1. Beranda
  2. Pengadilan
  3. PT BANDUNG
  4. Pidana Khusus

Putusan PT BANDUNG
37/PID/2020/PT BDG

    Putusan PT BANDUNG Nomor 37/PID/2020/PT BDG
    Tanggal 20 Februari 2020 —Pembanding/Penuntut Umum I : SURMA, SH
    Terbanding/Terdakwa : Sepi Muharam Alias Refi Sebastian Alias Reffi Alias Budi Alias Cepi
    Nomor 37/PID/2020/PT BDG
    Tingkat Proses Banding
    Klasifikasi Pidana Khusus
    Pidana Khusus Perpajakan
    Kata Kunci Perubahan Ketiga atas Undang-Undang Nomor 6 Tahun 1983 Tentang Ketentuan Umum Dan Tata Cara Perpajak
    Tahun 2020
    Tanggal Register 21 Januari 2020
    Lembaga Peradilan PT BANDUNG
    Jenis Lembaga Peradilan PT
    Hakim Ketua Ehel K. Sandan
    Hakim Anggota Firzal Arzy,
    budi Santoso
    Panitera Hendayani
    Amar Lain-lain
    Amar Lainnya

    M E N G A D I L I

    • MENERIMA PERMINTAAN BANDING DARI PENUNTUT UMUM;
    • MEMPERBAIKI PUTUSAN PENGADILAN NEGERI CIKARANG NOMOR 511/PID.B/2019/PN CKR TANGGAL 18 DESEMBER 2019 YANG DIMINTAKAN BANDING TERSEBUT SEKEDAR MENGENAI LAMANYA PIDANA YANG DIJATUHKAN, SEHINGGA AMAR SELENGKAPNYA BERBUNYI SEBAGAI BERIKUT;
      1. MENYATAKAN TERDAKWA SEPI MUHARAM ALIAS REFI SEBASTIAN ALIAS REFFI ALIAS BUDI ALIAS CEPI TERBUKTI SECARA SAH DAN MEYAKINKAN BERSALAH MELAKUKAN TINDAK PIDANA BERSAMA SAMA DENGAN SENGAJA MENERBITKAN FAKTUR PAJAK YANG TIDAK BERDASARKAN TRANSAKSI YANG SEBENARNYA SECARA TERUS MENERUS SEBAGAI PERBUATAN BERLANJUT, SEBAGAIMANA SURAT DAKWAAN TUNGGAL PENUNTUT UMUM;
      2. MENJATUHKAN PIDANA KEPADA TERDAKWA OLEH KARENA ITU DENGAN PIDANA PENJARA SELAMA 3 (TIGA) TAHUN DAN 6 (ENAM) BULAN DAN DENDA SEBESAR RP.62.344.567.120,00,- (ENAM PULUH DUA MILYAR TIGA RATUS EMPAT PULUH EMPAT JUTA LIMA RATUS ENAM PULUH TUJUH RIBU SERATUS DUA PULUH RUPIAH) DENGAN KETENTUAN APABILA DENDA TERSEBUT TIDAK DIBAYAR DI GANTI DENGAN PIDANA KURUNGAN SELAMA 3 (TIGA) BULAN;
      3. MENETAPKAN MASA PENANGKAPAN DAN PENAHANAN YANG TELAH DIJALANI OLEH TERDAKWA DIKURANGKAN SELURUHNYA DARI PIDANA YANG DIJATUHKAN.
      4. MENETAPKAN TERDAKWA TETAP BERADA DALAM TAHANAN
      5. MENETAPKAN BARANG BUKTI BERUPA :
    • FOTOCOPY LEGALISIR FAKTUR PAJAK, NOMOR: 010.005-18.44700973, TANGGAL 24 SEPTEMBER 2018, DARI PT BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI KEPADA PT SUPERCHEM PRIMA LESTARI, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR FAKTUR PAJAK, NOMOR: 010.005-18.44700974, TANGGAL 12 SEPTEMBER 2018, DARI PT BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI KEPADA PT SUPERCHEM PRIMA LESTARI, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR FAKTUR PAJAK, NOMOR: 010.003-19.19305669, TANGGAL 09 JANUARI 2019, DARI PT CAKRA ABDI CEMERLANG KEPADA PT SUPERCHEM PRIMA LESTARI, SEBANYAK 1 (SATU) SET; DAN
    • FOTOCOPY LEGALISIR FAKTUR PAJAK, NOMOR: 010.003-19.19305671, TANGGAL 14 JANUARI 2019, DARI PT CAKRA ABDI CEMERLANG KEPADA PT SUPERCHEM PRIMA LESTARI, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, ATAS NAMA: PT INDAH TIGA SAUDARA, NPWP: 31315.394.2-445.000, MASA AGUSTUS 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, ATAS NAMA: PT INDAH TIGA SAUDARA, NPWP: 31315.394.2-445.000, MASA SEPTEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, ATAS NAMA: PT INDAH TIGA SAUDARA, NPWP: 31315.394.2-445.000, MASA OKTOBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, ATAS NAMA: PT INDAH TIGA SAUDARA, NPWP: 31315.394.2-445.000, MASA NOVEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, ATAS NAMA: PT INDAH TIGA SAUDARA, NPWP: 31315.394.2-445.000, MASA DESEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET; DAN
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, ATAS NAMA: PT INDAH TIGA SAUDARA, NPWP: 31315.394.2-445.000, MASA JANUARI 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET.
    • FOTOCOPY FAKTUR PAJAK DARI PT BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI, NPWP: 85.147.990.7-435.000 KEPADA PT ANGKASA ENERGI, SEBANYAK 3 (TIGA) LEMBAR;
    • FOTOCOPY FAKTUR PAJAK DARI PT GEMA PULAU INTAN, NPWP: 86.122.861.7-435.000; KEPADA PT ANGKASA ENERGI, SEBANYAK 3 (TIGA) LEMBAR;
    • FOTOCOPY FAKTUR PAJAK DARI PT CAKRA ABDI CEMERLANG, NPWP: 86.122.698.3-435.000; KEPADA PT ANGKASA ENERGI, SEBANYAK 4 (EMPAT) LEMBAR;
    • FOTOCOPY FAKTUR PAJAK DARI PT BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000; KEPADA PT ANGKASA ENERGI, SEBANYAK 4 (EMPAT) LEMBAR;
    • FOTOCOPY KWITANSI, SURAT JALAN, INVOICE, DAN FAKTUR PAJAK NOMOR: 010.005-18.86729078, TANGGAL 10 OKTOBER 2018, DARI PT. GEMA PULAU INTAN KEPADA CV. AGUNG WIJAYA PUTRA, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY KWITANSI, SURAT JALAN, INVOICE, DAN FAKTUR PAJAK NOMOR: 010.006-18.36749072, TANGGAL 26 DESEMBER 2018, DARI PT. GEMA PULAU INTAN KEPADA PT. SENDANG AGUNG MANDIRI, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY KWITANSI, SURAT JALAN, INVOICE, DAN FAKTUR PAJAK NOMOR: 010.006-18.36749073, TANGGAL 29 DESEMBER 2018, DARI PT. GEMA PULAU INTAN KEPADA PT. SENDANG AGUNG MANDIRI, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY KWITANSI, SURAT JALAN, INVOICE, DAN FAKTUR PAJAK NOMOR: 010.005-18.76870366, TANGGAL 30 DESEMBER 2018, DARI PT. BIMA BUMI MANDIRI KEPADA PT. SENDANG AGUNG MANDIRI, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR SPT MASA PPN, PEMBETULAN KE:2, ATAS NAMA: PT MITRA CENTRAL NIAGA, NPWP: 72.413.138-8-624.000, MASA OKTOBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR SPT MASA PPN, NORMAL (PEMBETULAN KE:0), ATAS NAMA: PT MITRA CENTRAL NIAGA, NPWP: 72.413.138-8-624.000, MASA OKTOBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR DOKUMEN DARI PT GEMA PULAU INTAN KEPADA PT MITRA CENTRAL NIAGA, SEBANYAK 13 (TIGA BELAS) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR DOKUMEN DARI PT BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI KEPADA PT MITRA CENTRAL NIAGA, SEBANYAK 4 (EMPAT) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR FAKTUR PAJAK DARI PT GEMA PULAU INTAN, NPWP: 86.122.861.7-435.000 KEPADA PT MITRA CENTRAL NIAGA, NPWP: 72.413.138-8-624.000, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR FAKTUR PAJAK DARI PT LAKSANA MEKAR SENTOSA, NPWP: 86.443.244.8-435.000 KEPADA PT MITRA CENTRAL NIAGA, NPWP: 72.413.138-8-624.000, SEBANYAK 1 (SATU) LEMBAR;
    • FOTOCOPY LEGALISIR FAKTUR PAJAK DARI PT CAKRA ABDI CEMERLANG, NPWP: 86.122.698.3-435.000 KEPADA PT MITRA CENTRAL NIAGA, NPWP: 72.413.138-8-624.000, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR SURAT PERMINTAAN PENJELASAN ATAS DATA DAN/ATAU KETERANGAN, DARI KPP PRATAMA PASURUAN TANGGAL 27 MEI 2019, SURAT TANGGAPAN ATAS PERMINTAAN PENJELASAN ATAS DATA DAN/ATAU KETERANGAN DARI PT MITRA CENTRAL NIAGA TANGGAL 20 JUNI 2019, SURAT UNDANGAN KONSELING KEWAJIBAN PERPAJAKAN DARI KPP PRATAMA PASURUAN TANGGAL 25 JUNI 2019, DAN BERITA ACARA PELAKSAAN PERMINTAAN PENJELASAN ATAS DATA DAN/ATAU KETERANGAN KEPADA WAJIB PAJAK, TANGGAL 28 JUNI 2019, SEBANYAK 1 (SATU) SET.
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, NORMAL (PEMBETULAN KE:0), ATAS NAMA: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, MASA JANUARI 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, NORMAL (PEMBETULAN KE:0), ATAS NAMA: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, MASA FEBRUARI 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, NORMAL (PEMBETULAN KE:0), ATAS NAMA: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, MASA MARET 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, NORMAL (PEMBETULAN KE:0), ATAS NAMA: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, MASA APRIL 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, PEMBETULAN KE:2, ATAS NAMA: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, MASA MEI 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, PEMBETULAN KE:2, ATAS NAMA: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, MASA JUNI 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, PEMBETULAN KE:1, ATAS NAMA: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, MASA JULI 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, NORMAL (PEMBETULAN KE:0), ATAS NAMA: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, MASA AGUSTUS 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, NORMAL (PEMBETULAN KE:0), ATAS NAMA: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, MASA SEPTEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, NORMAL (PEMBETULAN KE:0), ATAS NAMA: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, MASA OKTOBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, NORMAL (PEMBETULAN KE:0), ATAS NAMA: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, MASA NOVEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, NORMAL (PEMBETULAN KE:0), ATAS NAMA: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, MASA DESEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, NORMAL (PEMBETULAN KE:0), ATAS NAMA: PT BERSUJUD BARA BESI, NPWP: 81.038.974.2-734.000, MASA DESEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, NORMAL (PEMBETULAN KE:0), ATAS NAMA: PT BERSUJUD BARA BESI, NPWP: 81.038.974.2-734.000, MASA JANUARI 2019, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY KWITANSI, SURAT JALAN, INVOICE, FAKTUR PAJAK, PURCHASE ORDER, DARI PT CAKRA ABDI CEMERLANG, NPWP: 86.122.698.3-435.000 KEPADA PT BERSUJUD BARA BESI, NPWP: 81.038.974.2-734.000, SEBANYAK 5 (LIMA) SET;
    • FOTOCOPY KWITANSI, SURAT JALAN, INVOICE, FAKTUR PAJAK, PURCHASE ORDER, DARI LAKSANA MEKAR SENTOSA, NPWP: 86.443.244.8-435.000 KEPADA PT BERSUJUD BARA BESI, NPWP: 81.038.974.2-734.000, SEBANYAK 8 (DELAPAN) SET;
    • FOTOCOPY REKENING KORAN, BANK MANDIRI, NOMOR REKENING: 0310077838384, ATAS NAMA PT BERSUJUD BARA BESI, SEBANYAK 1 (SATU) LEMBAR.
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, NORMAL (PEMBETULAN KE:0), ATAS NAMA: PT SINAR ABADI PETROLINDO SEJAHTERA, NPWP: 31.592.153.6-615.000, MASA OKTOBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, PEMBETULAN KE:1, ATAS NAMA: PT SINAR ABADI PETROLINDO SEJAHTERA, NPWP: 31.592.153.6-615.000, MASA OKTOBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, PEMBETULAN KE:2, ATAS NAMA: PT SINAR ABADI PETROLINDO SEJAHTERA, NPWP: 31.592.153.6-615.000, MASA OKTOBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY KWITANSI, INVOICE, FAKTUR PAJAK NOMOR: 010.005-18.86751735 TANGGAL 16 OKTOBER 2019, DARI PT CAKRA ABDI CEMERLANG, NPWP: 86.122.698.3-435.000, KEPADA PT SINAR ABADI PETROLINDO SEJAHTERA, NPWP: 31.592.153.6-615.000, DAN SURAT JALAN, SEBANYAK 1 (SATU) SET.
    • ASLI BERKAS PENDAFTARAN WAJIB PAJAK / PENGUKUHAN PKP, A.N PT BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • ASLI BERKAS PENDAFTARAN WAJIB PAJAK / PENGUKUHAN PKP, A.N PT ALAM SEJAHTERA INDAH ASIA, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • ASLI BERKAS PENDAFTARAN WAJIB PAJAK / PENGUKUHAN PKP, A.N PT. ILHAMNINDO PUTRA MANDIRI, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • ASLI BERKAS PENDAFTARAN WAJIB PAJAK / PENGUKUHAN PKP, A.N PT BIMA BUMI MANDIRI, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • ASLI BERKAS PENDAFTARAN WAJIB PAJAK / PENGUKUHAN PKP, A.N PT CAKRA ABDI CEMERLANG, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • ASLI BERKAS PENDAFTARAN WAJIB PAJAK / PENGUKUHAN PKP, A.N PT GEMA PULAU INTAN, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • ASLI BERKAS PENDAFTARAN WAJIB PAJAK / PENGUKUHAN PKP, A.N PT LAKSANA MEKAR SENTOSA, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • ASLI BERKAS PENDAFTARAN WAJIB PAJAK / PENGUKUHAN PKP, A.N PT CAHAYA TIGA GEMILANG INDONESIA, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI, NOMOR:01, TANGGAL 3 AGUSTUS 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. ALAM SEJAHTERA INDAH ASIA, NOMOR:03, TANGGAL 5 JUNI 2014, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. ILHAMNINDO PUTRA MANDIRI, NOMOR:02, TANGGAL 3 SEPTEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. BIMA BUMI MANDIRI, NOMOR:07, TANGGAL 13 AGUSTUS 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. CAKRA ABDI CEMERLANG, NOMOR:05, TANGGAL 28 SEPTEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. GEMA PULAU INTAN, NOMOR:04, TANGGAL 24 SEPTEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. LAKSANA MEKAR SENTOSA, NOMOR:04, TANGGAL 6 NOVEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY LEGALISIR AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. CAHAYA TIGA GEMILANG INDONESIA, NOMOR:32, TANGGAL 4 OKTOBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • PRINT OUT (CETAKAN) LEGALISIR DATA PENERBITAN FAK TUR PAJAK (PKPM) DARI WAJIB PAJAK PT BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI, NPWP: 85.147.990.7-435.000; PT ALAM SEJAHTERA INDAH ASIA, NPWP: 70.385.005.7-435.000; PT ILHAMNINDO PUTRA MANDIRI, NPWP: 85.896.009.9-435.000; PT BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000; PT CAKRA ABDI CEMERLANG, NPWP: 86.122.698.3-435.000; PT GEMA PULAU INTAN, NPWP: 86.122.861.7-435.000; PT LAKSANA MEKAR SENTOSA, NPWP: 86.443.244.8-435.000; PT CAHAYA TIGA GEMILANG INDONESIA, NPWP: 86.022.824.6-435.000.
    • FOTOCOPY BUKTI PENERIMAAN ELEKTRONIK DAN BUKTI PENERIMAAN NEGARA, ATAS NAMA PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, SEBANYAK 4 (EMPAT) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, PEMBETULAN KE:1, MASA NOVEMBER 2018, ATAS NAMA PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, PEMBETULAN KE:1, MASA DESEMBER 2018, ATAS NAMA PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, PEMBETULAN KE:1, MASA JANUARI 2019, ATAS NAMA PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, PEMBETULAN KE:1, MASA FEBRUARI 2019, ATAS NAMA PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY SPT MASA PPN, PEMBETULAN KE:1, MASA MARET 2019, ATAS NAMA PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • PRINTOUT FAKTUR PAJAK, NOMOR: 010.005-18.86729146, TANGGAL 10 DESEMBER 2018, DARI PT GEMA PULAU INTAN, NPWP: 86.122.861.7-435.000 KEPADA PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, SEBANYAK 1 (SATU) LEMBAR;
    • PRINTOUT FAKTUR PAJAK, NOMOR: 010.005-18.76870372, TANGGAL 30 DESEMBER 2018, DARI PT. BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000 KEPADA PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, SEBANYAK 1 (SATU) LEMBAR;
    • PRINTOUT FAKTUR PAJAK, NOMOR: 010.002-19.86344168, TANGGAL 03 JANUARI 2019, DARI PT. BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000 KEPADA PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, SEBANYAK 1 (SATU) LEMBAR;
    • PRINTOUT FAKTUR PAJAK, NOMOR: 010.002-19.86344173, TANGGAL 15 JANUARI 2019, DARI PT. BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000 KEPADA PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, SEBANYAK 1 (SATU) LEMBAR;
    • PRINTOUT FAKTUR PAJAK, NOMOR: 010.002-19.86605042, TANGGAL 05 FEBRUARI 2019, DARI PT GEMA PULAU INTAN, NPWP: 86.122.861.7-435.000 KEPADA PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, SEBANYAK 1 (SATU) LEMBAR;
    • PRINTOUT FAKTUR PAJAK, NOMOR: 010.002-19.86344185, TANGGAL 02 MARET 2019, DARI PT. BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000 KEPADA PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, SEBANYAK 1 (SATU) LEMBAR;
    • PRINTOUT FAKTUR PAJAK, NOMOR: 010.002-19.86344194, TANGGAL 03 MARET 2019, DARI PT. BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000 KEPADA PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, SEBANYAK 1 (SATU) LEMBAR;
    • FOTOCOPY FAKTUR PAJAK DARI PT GEMA PULAU INTAN, NPWP: 86.122.861.7-435.000, SEBANYAK 3 (TIGA) LEMBAR;
    • ASLI PRINT-OUT PURCHASE ORDER, DARI PT NURBAKA MEGAH KEPADA PT MULIA KARYA SINERGIA (CONTACT PERSON: IBU CANDRA), SEBANYAK 5 (LIMA) LEMBAR;
    • FOTOCOPY PRINT-OUT REKENING KORAN PT NURBAKA MEGAH, NO.REK: 1310015271796, BANK MANDIRI, SEBANYAK 4 (EMPAT) LEMBAR;
    • FOTOCOPY AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI, NOMOR 01, TANGGAL 3 AGUSTUS 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. ALAM SEJAHTERA INDAH ASIA, NOMOR:03, TANGGAL 5 JUNI 2014, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. ILHAMNINDO PUTRA MANDIRI, NOMOR 02, TANGGAL 3 SEPTEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. CAKRA ABDI CEMERLANG, NOMOR 05, TANGGAL 28 SEPTEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. GEMA PULAU INTAN, NOMOR:04, TANGGAL 24 SEPTEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. LAKSANA MEKAR SENTOSA, NOMOR:04, TANGGAL 6 NOVEMBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY AKTA PENDIRIAN PERSEROAN TERBATAS PT. CAHAYA TIGA GEMILANG INDONESIA, NOMOR:32, TANGGAL 4 OKTOBER 2018, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • PRINT OUT MUTASI REKENING, BANK BJB, CABANG: KCP PEMKAB BEKASI, ATAS NAMA: PT CAKRA ABADI CEMERLANG, NOMOR REKENING: 0090515713001, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • PRINT OUT MUTASI REKENING, BANK BJB, CABANG: KCP PEMKAB BEKASI, ATAS NAMA: PT GEMA PULAU INTAN, NOMOR REKENING: 0090539507001, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • PRINT OUT MUTASI REKENING, BANK BJB, CABANG: KCP PEMKAB BEKASI, ATAS NAMA: BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI, NOMOR REKENING: 0089617529001, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOCOPY REKENING BANK BRI, KCP BABELAN, ATAS NAMA SUBUR A, NOMOR REKENING: 079901036274533, SEBANYAK 1 (SATU) SET.
    • FOTOKOPI LEGALISIR AKTA PENDIRIAN PT MENTARI CAHAYA NUSANTARA, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOKOPI BERKAS PENDAFTARAN WAJIB PAJAK / PENGUKUHAN PKP, A.N MENTARI CAHAYA NUSANTARA, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • PRINTOUT SPT MASA PPN AN PT GEMA PULAU INTAN, PT CAKRA ABADI CEMERLANG, PT ILHAMINDO PUTRA MANDIRI; PT CAHAY TIGA GEMILANG INDONESIA; PT BAHTERA SUKSEJAYA MANDIRI; PT ALAM SEJAHTERA INDAH ASIA; PT BIMA BUMI MANDIRI SEBANYAK 7 (TUJUH) SET;
    • FOTOKOPI LEGALISIR AKTA PENDIRIAN PT GAMINDOTAMA SUKSES, SEBANYAK 1 (SATU) SET; -
    • ASLI BERKAS PENDAFTARAN WAJIB PAJAK / PENGUKUHAN PKP, A.N PT GAMINDOTAMA SUKSES, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOKOPI LEGALISIR AKTA PENDIRIAN PT SINAR ARTNO ASIA, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • ASLI BERKAS PENDAFTARAN WAJIB PAJAK / PENGUKUHAN PKP, A.N SINAR ARTNO ASIA, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • FOTOKOPI LEGALISIR AKTA PENDIRIAN PT PUSPA INDAH KARYA, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • ASLI BERKAS PENDAFTARAN WAJIB PAJAK / PENGUKUHAN PKP, A.N PT PUSPA INDAH KARYA, SEBANYAK 1 (SATU) SET;
    • ASLI SURAT JALAN, INVOICE DAN FAKTUR PAJAK DARI PT GEMA PULAU INTAN KEPADA PT SAHABAT SETIA JAYA TANGGAL 215 OKTOBER 2018 DAN 2 OKTOBER 2018 SEBANYAK 2 (DUA) SET;
    • 2. ASLI SURAT JALAN, INVOICE DAN FAKTUR PAJAK DARI PT BIMA BUMI MANDIRI KEPADA PT SAHABAT SETIA JAYA TANGGAL 5 NOVEMBER 2018 SEBANYAK 1 (SATU SET ;
    • 1 (SATU) SET PRINT OUT VALIDASI REKENING TABUNGAN MANDIRI DENGAN NOMOR REKENING 1310011580000 ATAS NAMA SEPI MUHARAM, PERIODE 1 JANUARI 2013 S.D. 1 JUNI 2019;
    • 1 (SATU) SET PRINT OUT VALIDASI REKENING TABUNGAN MANDIRI DENGAN NOMOR REKENING 1310011580000 ATAS NAMA SEPI MUHARAM, PERIODE 1 JANUARI 2019 S.D. 30 JUNI 2019.
    • REKENING BCA NOMOR 03760484716 A.N. SEPI MUHARAM PERIODE TAHUN 2017 S.D 2019;
    • REKENING BCA 2721774599 A.N. SUNARKO PERIODE TAHUN 2017 S.D 2019
    • REKENING BCA 4140348398 A.N. YUSUP SUPENDI PERIODE TAHUN 2017 S.D 2019;
    • REKENING BCA 3760377367 A.N. DENI SUHERMAN PERIODE TAHUN 2017 S.D 2019;
    • REKENING BCA 02831675472 A.N. SUHAERI PERIODE TAHUN 2019;
    • REKENING BCA NOMOR 06825116153 A.N. HENDRIK ABDUL ROHMAN PERIODE TAHUN 2017 S.D 2019;
    • REKENING BCA NOMOR 02830880863 A.N. R TONY SOPIAN PERIODE TAHUN 2019;
    • REKENING BCA NOMOR 03760282641 A.N. RIDWAN TAUFAN PERIODE TAHUN 2018 S.D 2019

    DIPERGUNAKAN DALAM PERKARA LAIN YAITU HENDRIK ABDUL ROHMAN;

    1. MEMBEBANKAN BIAYA PERKARA KEPADA TERDAKWA DALAM KEDUA TINGKAT PENGADILAN, DALAM TINGKAT BANDING SEJUMLAH RP. 5.000,- (LIMA RIBU RUPIAH);
    Catatan Amar

    M E N G A D I L I

    • Menerima Permintaan Banding dari Penuntut Umum;
    • Memperbaiki Putusan Pengadilan Negeri Cikarang Nomor 511/Pid.B/2019/PN Ckr tanggal 18 Desember 2019 yang dimintakan banding tersebut sekedar mengenai lamanya pidana yang dijatuhkan, sehingga amar selengkapnya berbunyi sebagai berikut;
      1. Menyatakan terdakwa Sepi Muharam Alias Refi Sebastian Alias Reffi Alias Budi Alias Cepi terbukti secara sah dan meyakinkan bersalah melakukan Tindak Pidana ?bersama sama dengan sengaja menerbitkan faktur pajak yang tidak berdasarkan transaksi yang sebenarnya secara terus menerus sebagai perbuatan berlanjut, sebagaimana Surat Dakwaan tunggal Penuntut Umum;
      2. Menjatuhkan pidana kepada terdakwa oleh karena itu dengan pidana penjara selama 3 (tiga) tahun dan 6 (enam) bulan dan denda sebesar Rp.62.344.567.120,00,- (enam puluh dua milyar tiga ratus empat puluh empat juta lima ratus enam puluh tujuh ribu seratus dua puluh rupiah) dengan ketentuan apabila denda tersebut tidak dibayar di ganti dengan pidana kurungan selama 3 (tiga) bulan;
      3. Menetapkan masa penangkapan dan penahanan yang telah dijalani oleh terdakwa dikurangkan seluruhnya dari pidana yang dijatuhkan.
      4. Menetapkan terdakwa tetap berada dalam tahanan
      5. Menetapkan barang bukti berupa :
    • Fotocopy legalisir Faktur Pajak, Nomor: 010.005-18.44700973, tanggal 24 September 2018, dari PT BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI kepada PT SUPERCHEM PRIMA LESTARI, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy legalisir Faktur Pajak, Nomor: 010.005-18.44700974, tanggal 12 September 2018, dari PT BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI kepada PT SUPERCHEM PRIMA LESTARI, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy legalisir Faktur Pajak, Nomor: 010.003-19.19305669, tanggal 09 Januari 2019, dari PT CAKRA ABDI CEMERLANG kepada PT SUPERCHEM PRIMA LESTARI, sebanyak 1 (satu) set; dan
    • Fotocopy legalisir Faktur Pajak, Nomor: 010.003-19.19305671, tanggal 14 Januari 2019, dari PT CAKRA ABDI CEMERLANG kepada PT SUPERCHEM PRIMA LESTARI, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, atas nama: PT INDAH TIGA SAUDARA, NPWP: 31315.394.2-445.000, Masa Agustus 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, atas nama: PT INDAH TIGA SAUDARA, NPWP: 31315.394.2-445.000, Masa September 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, atas nama: PT INDAH TIGA SAUDARA, NPWP: 31315.394.2-445.000, Masa Oktober 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, atas nama: PT INDAH TIGA SAUDARA, NPWP: 31315.394.2-445.000, Masa November 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, atas nama: PT INDAH TIGA SAUDARA, NPWP: 31315.394.2-445.000, Masa Desember 2018, sebanyak 1 (satu) set; dan
    • Fotocopy SPT Masa PPN, atas nama: PT INDAH TIGA SAUDARA, NPWP: 31315.394.2-445.000, Masa Januari 2018, sebanyak 1 (satu) set.
    • Fotocopy Faktur Pajak dari PT BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI, NPWP: 85.147.990.7-435.000 kepada PT ANGKASA ENERGI, sebanyak 3 (tiga) lembar;
    • Fotocopy Faktur Pajak dari PT GEMA PULAU INTAN, NPWP: 86.122.861.7-435.000; kepada PT ANGKASA ENERGI, sebanyak 3 (tiga) lembar;
    • Fotocopy Faktur Pajak dari PT CAKRA ABDI CEMERLANG, NPWP: 86.122.698.3-435.000; kepada PT ANGKASA ENERGI, sebanyak 4 (empat) lembar;
    • Fotocopy Faktur Pajak dari PT BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000; kepada PT ANGKASA ENERGI, sebanyak 4 (empat) lembar;
    • Fotocopy Kwitansi, Surat Jalan, Invoice, dan Faktur Pajak Nomor: 010.005-18.86729078, tanggal 10 Oktober 2018, dari PT. GEMA PULAU INTAN kepada CV. AGUNG WIJAYA PUTRA, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Kwitansi, Surat Jalan, Invoice, dan Faktur Pajak Nomor: 010.006-18.36749072, tanggal 26 Desember 2018, dari PT. GEMA PULAU INTAN kepada PT. SENDANG AGUNG MANDIRI, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Kwitansi, Surat Jalan, Invoice, dan Faktur Pajak Nomor: 010.006-18.36749073, tanggal 29 Desember 2018, dari PT. GEMA PULAU INTAN kepada PT. SENDANG AGUNG MANDIRI, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Kwitansi, Surat Jalan, Invoice, dan Faktur Pajak Nomor: 010.005-18.76870366, tanggal 30 Desember 2018, dari PT. BIMA BUMI MANDIRI kepada PT. SENDANG AGUNG MANDIRI, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy legalisir SPT Masa PPN, Pembetulan ke:2, atas nama: PT MITRA CENTRAL NIAGA, NPWP: 72.413.138-8-624.000, Masa Oktober 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy legalisir SPT Masa PPN, Normal (Pembetulan ke:0), atas nama: PT MITRA CENTRAL NIAGA, NPWP: 72.413.138-8-624.000, Masa Oktober 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy legalisir dokumen dari PT GEMA PULAU INTAN kepada PT MITRA CENTRAL NIAGA, sebanyak 13 (tiga belas) set;
    • Fotocopy legalisir dokumen dari PT BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI kepada PT MITRA CENTRAL NIAGA, sebanyak 4 (empat) set;
    • Fotocopy legalisir Faktur Pajak dari PT GEMA PULAU INTAN, NPWP: 86.122.861.7-435.000 kepada PT MITRA CENTRAL NIAGA, NPWP: 72.413.138-8-624.000, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy legalisir Faktur Pajak dari PT LAKSANA MEKAR SENTOSA, NPWP: 86.443.244.8-435.000 kepada PT MITRA CENTRAL NIAGA, NPWP: 72.413.138-8-624.000, sebanyak 1 (satu) lembar;
    • Fotocopy legalisir Faktur Pajak dari PT CAKRA ABDI CEMERLANG, NPWP: 86.122.698.3-435.000 kepada PT MITRA CENTRAL NIAGA, NPWP: 72.413.138-8-624.000, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy legalisir Surat Permintaan Penjelasan atas Data dan/atau Keterangan, dari KPP Pratama Pasuruan tanggal 27 Mei 2019, Surat Tanggapan atas Permintaan Penjelasan atas Data dan/atau Keterangan dari PT MITRA CENTRAL NIAGA tanggal 20 Juni 2019, Surat Undangan Konseling Kewajiban Perpajakan dari KPP Pratama Pasuruan tanggal 25 Juni 2019, dan Berita Acara Pelaksaan Permintaan Penjelasan Atas Data dan/atau Keterangan Kepada Wajib Pajak, tanggal 28 Juni 2019, sebanyak 1 (satu) set.
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Normal (Pembetulan ke:0), atas nama: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, Masa Januari 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Normal (Pembetulan ke:0), atas nama: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, Masa Februari 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Normal (Pembetulan ke:0), atas nama: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, Masa Maret 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Normal (Pembetulan ke:0), atas nama: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, Masa April 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Pembetulan ke:2, atas nama: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, Masa Mei 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Pembetulan ke:2, atas nama: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, Masa Juni 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Pembetulan ke:1, atas nama: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, Masa Juli 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Normal (Pembetulan ke:0), atas nama: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, Masa Agustus 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Normal (Pembetulan ke:0), atas nama: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, Masa September 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Normal (Pembetulan ke:0), atas nama: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, Masa Oktober 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Normal (Pembetulan ke:0), atas nama: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, Masa November 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Normal (Pembetulan ke:0), atas nama: PT BAYU PATRA ENERGY, NPWP: 66.906.733.2-503.000, Masa Desember 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Normal (Pembetulan ke:0), atas nama: PT BERSUJUD BARA BESI, NPWP: 81.038.974.2-734.000, Masa Desember 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Normal (Pembetulan ke:0), atas nama: PT BERSUJUD BARA BESI, NPWP: 81.038.974.2-734.000, Masa Januari 2019, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Kwitansi, Surat Jalan, Invoice, Faktur Pajak, Purchase Order, dari PT CAKRA ABDI CEMERLANG, NPWP: 86.122.698.3-435.000 kepada PT BERSUJUD BARA BESI, NPWP: 81.038.974.2-734.000, sebanyak 5 (lima) set;
    • Fotocopy Kwitansi, Surat Jalan, Invoice, Faktur Pajak, Purchase Order, dari LAKSANA MEKAR SENTOSA, NPWP: 86.443.244.8-435.000 kepada PT BERSUJUD BARA BESI, NPWP: 81.038.974.2-734.000, sebanyak 8 (delapan) set;
    • Fotocopy Rekening Koran, Bank Mandiri, Nomor Rekening: 0310077838384, atas nama PT BERSUJUD BARA BESI, sebanyak 1 (satu) lembar.
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Normal (Pembetulan ke:0), atas nama: PT SINAR ABADI PETROLINDO SEJAHTERA, NPWP: 31.592.153.6-615.000, Masa Oktober 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Pembetulan ke:1, atas nama: PT SINAR ABADI PETROLINDO SEJAHTERA, NPWP: 31.592.153.6-615.000, Masa Oktober 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Pembetulan ke:2, atas nama: PT SINAR ABADI PETROLINDO SEJAHTERA, NPWP: 31.592.153.6-615.000, Masa Oktober 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Kwitansi, Invoice, Faktur Pajak Nomor: 010.005-18.86751735 tanggal 16 Oktober 2019, dari PT CAKRA ABDI CEMERLANG, NPWP: 86.122.698.3-435.000, kepada PT SINAR ABADI PETROLINDO SEJAHTERA, NPWP: 31.592.153.6-615.000, dan Surat Jalan, sebanyak 1 (satu) set.
    • Asli Berkas Pendaftaran Wajib Pajak / Pengukuhan PKP, a.n PT BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI, sebanyak 1 (satu) set;
    • Asli Berkas Pendaftaran Wajib Pajak / Pengukuhan PKP, a.n PT ALAM SEJAHTERA INDAH ASIA, sebanyak 1 (satu) set;
    • Asli Berkas Pendaftaran Wajib Pajak / Pengukuhan PKP, a.n PT. ILHAMNINDO PUTRA MANDIRI, sebanyak 1 (satu) set;
    • Asli Berkas Pendaftaran Wajib Pajak / Pengukuhan PKP, a.n PT BIMA BUMI MANDIRI, sebanyak 1 (satu) set;
    • Asli Berkas Pendaftaran Wajib Pajak / Pengukuhan PKP, a.n PT CAKRA ABDI CEMERLANG, sebanyak 1 (satu) set;
    • Asli Berkas Pendaftaran Wajib Pajak / Pengukuhan PKP, a.n PT GEMA PULAU INTAN, sebanyak 1 (satu) set;
    • Asli Berkas Pendaftaran Wajib Pajak / Pengukuhan PKP, a.n PT LAKSANA MEKAR SENTOSA, sebanyak 1 (satu) set;
    • Asli Berkas Pendaftaran Wajib Pajak / Pengukuhan PKP, a.n PT CAHAYA TIGA GEMILANG INDONESIA, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Legalisir Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI, Nomor:01, tanggal 3 Agustus 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Legalisir Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. ALAM SEJAHTERA INDAH ASIA, Nomor:03, tanggal 5 Juni 2014, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Legalisir Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. ILHAMNINDO PUTRA MANDIRI, Nomor:02, tanggal 3 September 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Legalisir Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. BIMA BUMI MANDIRI, Nomor:07, tanggal 13 Agustus 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Legalisir Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. CAKRA ABDI CEMERLANG, Nomor:05, tanggal 28 September 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Legalisir Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. GEMA PULAU INTAN, Nomor:04, tanggal 24 September 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Legalisir Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. LAKSANA MEKAR SENTOSA, Nomor:04, tanggal 6 November 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Legalisir Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. CAHAYA TIGA GEMILANG INDONESIA, Nomor:32, tanggal 4 Oktober 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Print out (cetakan) legalisir Data Penerbitan Fak tur Pajak (PKPM) dari Wajib Pajak PT BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI, NPWP: 85.147.990.7-435.000; PT ALAM SEJAHTERA INDAH ASIA, NPWP: 70.385.005.7-435.000; PT ILHAMNINDO PUTRA MANDIRI, NPWP: 85.896.009.9-435.000; PT BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000; PT CAKRA ABDI CEMERLANG, NPWP: 86.122.698.3-435.000; PT GEMA PULAU INTAN, NPWP: 86.122.861.7-435.000; PT LAKSANA MEKAR SENTOSA, NPWP: 86.443.244.8-435.000; PT CAHAYA TIGA GEMILANG INDONESIA, NPWP: 86.022.824.6-435.000.
    • Fotocopy Bukti Penerimaan Elektronik dan Bukti Penerimaan Negara, atas nama PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, sebanyak 4 (empat) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Pembetulan ke:1, Masa November 2018, atas nama PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Pembetulan ke:1, Masa Desember 2018, atas nama PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Pembetulan ke:1, Masa Januari 2019, atas nama PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Pembetulan ke:1, Masa Februari 2019, atas nama PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy SPT Masa PPN, Pembetulan ke:1, Masa Maret 2019, atas nama PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, sebanyak 1 (satu) set;
    • Printout Faktur Pajak, Nomor: 010.005-18.86729146, tanggal 10 Desember 2018, dari PT GEMA PULAU INTAN, NPWP: 86.122.861.7-435.000 kepada PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, sebanyak 1 (satu) lembar;
    • Printout Faktur Pajak, Nomor: 010.005-18.76870372, tanggal 30 Desember 2018, dari PT. BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000 kepada PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, sebanyak 1 (satu) lembar;
    • Printout Faktur Pajak, Nomor: 010.002-19.86344168, tanggal 03 Januari 2019, dari PT. BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000 kepada PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, sebanyak 1 (satu) lembar;
    • Printout Faktur Pajak, Nomor: 010.002-19.86344173, tanggal 15 Januari 2019, dari PT. BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000 kepada PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, sebanyak 1 (satu) lembar;
    • Printout Faktur Pajak, Nomor: 010.002-19.86605042, tanggal 05 Februari 2019, dari PT GEMA PULAU INTAN, NPWP: 86.122.861.7-435.000 kepada PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, sebanyak 1 (satu) lembar;
    • Printout Faktur Pajak, Nomor: 010.002-19.86344185, tanggal 02 Maret 2019, dari PT. BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000 kepada PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, sebanyak 1 (satu) lembar;
    • Printout Faktur Pajak, Nomor: 010.002-19.86344194, tanggal 03 Maret 2019, dari PT. BIMA BUMI MANDIRI, NPWP: 85.769.363.4-435.000 kepada PT. CATUR MUKTI, NPWP: 01.320.865.7-017.000, sebanyak 1 (satu) lembar;
    • Fotocopy Faktur Pajak dari PT GEMA PULAU INTAN, NPWP: 86.122.861.7-435.000, sebanyak 3 (tiga) lembar;
    • Asli print-out PURCHASE ORDER, dari PT NURBAKA MEGAH kepada PT MULIA KARYA SINERGIA (Contact Person: Ibu CANDRA), sebanyak 5 (lima) lembar;
    • Fotocopy print-out Rekening Koran PT NURBAKA MEGAH, No.rek: 1310015271796, Bank Mandiri, sebanyak 4 (empat) lembar;
    • Fotocopy Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI, Nomor 01, tanggal 3 Agustus 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. ALAM SEJAHTERA INDAH ASIA, Nomor:03, tanggal 5 Juni 2014, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. ILHAMNINDO PUTRA MANDIRI, Nomor 02, tanggal 3 September 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. CAKRA ABDI CEMERLANG, Nomor 05, tanggal 28 September 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. GEMA PULAU INTAN, Nomor:04, tanggal 24 September 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. LAKSANA MEKAR SENTOSA, Nomor:04, tanggal 6 November 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT. CAHAYA TIGA GEMILANG INDONESIA, Nomor:32, tanggal 4 Oktober 2018, sebanyak 1 (satu) set;
    • Print out Mutasi Rekening, Bank BJB, Cabang: KCP Pemkab Bekasi, atas nama: PT CAKRA ABADI CEMERLANG, Nomor Rekening: 0090515713001, sebanyak 1 (satu) set;
    • Print out Mutasi Rekening, Bank BJB, Cabang: KCP Pemkab Bekasi, atas nama: PT GEMA PULAU INTAN, Nomor Rekening: 0090539507001, sebanyak 1 (satu) set;
    • Print out Mutasi Rekening, Bank BJB, Cabang: KCP Pemkab Bekasi, atas nama: BAHTERA SUKSESJAYA MANDIRI, Nomor Rekening: 0089617529001, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotocopy Rekening Bank BRI, KCP Babelan, atas nama SUBUR A, Nomor Rekening: 079901036274533, sebanyak 1 (satu) set.
    • Fotokopi Legalisir Akta Pendirian PT MENTARI CAHAYA NUSANTARA, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotokopi Berkas Pendaftaran Wajib Pajak / Pengukuhan PKP, a.n MENTARI CAHAYA NUSANTARA, sebanyak 1 (satu) set;
    • Printout SPT Masa PPN an PT GEMA PULAU INTAN, PT CAKRA ABADI CEMERLANG, PT ILHAMINDO PUTRA MANDIRI; PT CAHAY TIGA GEMILANG INDONESIA; PT BAHTERA SUKSEJAYA MANDIRI; PT ALAM SEJAHTERA INDAH ASIA; PT BIMA BUMI MANDIRI sebanyak 7 (tujuh) set;
    • Fotokopi Legalisir Akta Pendirian PT GAMINDOTAMA SUKSES, sebanyak 1 (satu) set; -
    • Asli Berkas Pendaftaran Wajib Pajak / Pengukuhan PKP, a.n PT GAMINDOTAMA SUKSES, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotokopi Legalisir Akta Pendirian PT SINAR ARTNO ASIA, sebanyak 1 (satu) set;
    • Asli Berkas Pendaftaran Wajib Pajak / Pengukuhan PKP, a.n SINAR ARTNO ASIA, sebanyak 1 (satu) set;
    • Fotokopi Legalisir Akta Pendirian PT PUSPA INDAH KARYA, sebanyak 1 (satu) set;
    • Asli Berkas Pendaftaran Wajib Pajak / Pengukuhan PKP, a.n PT PUSPA INDAH KARYA, sebanyak 1 (satu) set;
    • Asli Surat Jalan, Invoice dan Faktur Pajak dari PT GEMA PULAU INTAN kepada PT SAHABAT SETIA JAYA tanggal 215 Oktober 2018 dan 2 Oktober 2018 sebanyak 2 (dua) set;
    • 2. Asli Surat Jalan, Invoice dan Faktur Pajak dari PT BIMA BUMI MANDIRI kepada PT SAHABAT SETIA JAYA tanggal 5 November 2018 sebanyak 1 (satu set ;
    • 1 (satu) set print out validasi rekening Tabungan Mandiri dengan nomor rekening 1310011580000 atas nama SEPI MUHARAM, Periode 1 Januari 2013 s.d. 1 Juni 2019;
    • 1 (satu) set print out validasi rekening Tabungan Mandiri dengan nomor rekening 1310011580000 atas nama SEPI MUHARAM, Periode 1 Januari 2019 s.d. 30 Juni 2019.
    • Rekening BCA nomor 03760484716 a.n. SEPI MUHARAM periode tahun 2017 s.d 2019;
    • Rekening BCA 2721774599 a.n. SUNARKO periode tahun 2017 s.d 2019
    • Rekening BCA 4140348398 a.n. YUSUP SUPENDI periode tahun 2017 s.d 2019;
    • Rekening BCA 3760377367 a.n. DENI SUHERMAN periode tahun 2017 s.d 2019;
    • Rekening BCA 02831675472 a.n. SUHAERI periode tahun 2019;
    • Rekening BCA Nomor 06825116153 a.n. HENDRIK ABDUL ROHMAN periode tahun 2017 s.d 2019;
    • Rekening BCA Nomor 02830880863 a.n. R TONY SOPIAN periode tahun 2019;
    • Rekening BCA nomor 03760282641 a.n. RIDWAN TAUFAN periode tahun 2018 s.d 2019

    Dipergunakan dalam perkara lain yaitu Hendrik Abdul Rohman;

    1. Membebankan biaya perkara kepada Terdakwa dalam kedua tingkat pengadilan, dalam tingkat banding sejumlah Rp. 5.000,- (lima ribu rupiah);
    Tanggal Musyawarah 20 Februari 2020
    Tanggal Dibacakan 20 Februari 2020
    Kaidah —
    Abstrak

  • Putusan terkait tidak ada

580
453