Putusan PN JAKARTA TIMUR
476/Pid.Sus/2022/PN Jkt.Tim

Putusan PN JAKARTA TIMUR Nomor 476/Pid.Sus/2022/PN Jkt.Tim
Tanggal 20 September 2022 — Penuntut Umum:
SILVI MULIANI LESTARI, SH., MH
Terdakwa:
THOLIB BIN SARIAN

M E N G A D I L I :

1. Menyatakan Terdakwa THOLIB Bin SARIAN telah bersalah melakukan tindak pidana Perpajakan sebagaimana Dakwaan Kesatu ;
2. Menjatuhkan terhadap Terdakwa tersebut diatas dengan pidana penjara selama 2 (dua) tahun dan Pidana Denda sebesar 2 X Rp.1.121.509.000,00 = Rp.2.243.018.000,00 (satu milyar dua ratus empat puluh tiga juta delapan belas ribu rupiah) dengan ketentuan jika Terdakwa tidak membayar denda dalam waktu paling lama 1 (satu) bulan sesudah putusan pengadilan mempunyai kekuatan hukum tetap, maka harta benda milik Terdakwa dapat disita oleh jaksa dan kemudian dilelang untuk membayar denda, dalam hal Terdakwa tidak mempunyai harta benda yang mencukupi untuk membayar denda maka Terdakwa dijatuhi hukuman kurungan pengganti denda selama 3 (tiga) bulan kurungan;
3. Menetapkan bahwa masa penangkapan dan penahanan yang telah dijalani Terdakwa dikurangkan seluruhnya dengan pidana yang dijatuhkan ;
4. Menetapkan Terdakwa tetap berada dalam tahanan ;
5. Menetapkan barang bukti berupa :

1. Barang Bukti dari THOLIB BIN SARIAN dengan Penetapan Pengadilan Negeri Jakarta Timur Nomor: 26/PEN.PID/2022/PN.JKT.TIM dengan rincian sebagai berikut :

• Fotokopi Buku Tabungan Bank Central Asia Nomor 5740114699 Periode 31 Desember 2014 s.d. 30 Desember 2015;

• Fotokopi Informasi Rekening-Mutasi Rekening Bank Central Asia Nomor 5740114699 Periode 1 Desember 2017 s.d. 31 Desember 2017;

B. Barang Bukti dari THOLIB BIN SARIAN dengan Penetapan Pengadilan Negeri Jakarta Timur Nomor: 103/PEN.PID/2022/PN.JKT.TIM dengan rincian sebagai berikut :

• Print-Out Laporan Laba Rugi Bulanan Tahun 2015 Periode Januari s/d Desember 2015;
• Print-Out Laporan Laba Rugi Bulanan Tahun 2017 Periode Januari s/d Desember 2017;
• Fotokopi dokumen pembiayaan (wira usaha) dari Bank BNI Syariah ke Tholib Bin Sarian/PD. Multi Jaya;
• Fotokopi dokumen pembiayaan (griya) dari Bank BNI Syariah ke Tholib Bin Sarian/PD. Multi Jaya;
• Fotokopi Surat Persetujuan Pemberian Kredit (SP2K) dari bank BKE ke CV. Multi Jaya;
• Fotokopi Akta Perjanjian Kredit Modal Kerja antara bank BRI dan CV. Multi Jaya;
• Fotokopi Surat Persetujuan Pemberian Kredit dari bank Bukopin ke CV. Multi Jaya;
• Fotokopi Perjanjian Pembiayaan antara bank BPRS HIK dan CV. Multi Jaya;
• Fotokopi Surat dari Bank Permata ke Tholib Bin Sarian;
• Fotokopi Surat dari Bank Standard Chartered ke Tholib Bin Sarian;
• Fotokopi Surat dari Bank Chinatrust ke Tholib Bin Sarian;

C. Barang Bukti dari JENLY SIGAR dengan Penetapan Pengadilan Negeri Jakarta Timur Nomor: 73/PEN.PID/2022/PN.JKT.TIM dengan rincian sebagai berikut :

• Asli Invoice, Faktur Pajak, Surat Jalan dan Journal atas nama PT. JUANG JAYA ABDI ALAM Tahun 2017;
• Fotokopi Bukti Penerimaan Bank/Rekening Koran beserta keterangannya Tahun 2017;

• Fotokopi SPT Masa PPN beserta lampirannya Tahun 2017;

D. Barang Bukti dari TRIYO LAKSONO WIBOWO dengan Penetapan Pengadilan Negeri Jakarta Timur Nomor : 74/PEN.PID/2022/PN.JKT.TIM dengan rincian sebagai berikut :

• Fotokopi SPT Masa PPN PT Santosa Agrindo Tahun 2015;
• Fotokopi SPT Masa PPN PT Santosa Agrindo Tahun 2017;
• Fotokopi Rekening Koran PT Santosa Agrindo atas Penerimaan dari Tholib Tahun 2015;
• Fotokopi Rekening Koran PT Santosa Agrindo atas Penerimaan dari Tholib Tahun 2017;
• Fotokopi Invoice Komersil PT Santosa Agrindo atas Penjualan ke Tholib Tahun 2015;
• Fotokopi Invoice Komersil PT Santosa Agrindo atas Penjualan ke Tholib Tahun 2017;
• Fotokopi Faktur Pajak PT Santosa Agrindo atas Penjualan ke Tholib Tahun 2015;
• Fotokopi Faktur Pajak PT Santosa Agrindo atas Penjualan ke Tholib Tahun 2017;
• Fotokopi Payment List PT Santosa Agrindo atas Penjualan ke Tholib Tahun 2015;
• Fotokopi Payment List PT Santosa Agrindo atas Penjualan ke Tholib Tahun 2017;
• Fotokopi SPT Masa PPN PT Santosa Agrindo Lestari Tahun 2015;
• SPT Masa PPN PT Santosa Agrindo Lestari Tahun 2017;
• Fotokopi Invoice Komersil PT Santosa Agrindo Lestari atas Penjualan ke Tholib Tahun 2015;
• Fotokopi Invoice Komersil PT Santosa Agrindo Lestari atas Penjualan ke Tholib Tahun 2017;
• Fotokopi Faktur Pajak PT Santosa Agrindo Lestari atas Penjualan ke Tholib Tahun 2015;
• Fotokopi Faktur Pajak PT Santosa Agrindo Lestari atas Penjualan ke Tholib Tahun 2017;
• Fotokopi Payment List PT Santosa Agrindo Lestari atas Penjualan ke Tholib Tahun 2015;
• Fotokopi Payment List PT Santosa Agrindo Lestari atas Penjualan ke Tholib Tahun 2017;
• Fotokopi Akta PT AS No 20 Perubahan Nama PT Austasia Stockfeed menjadi PT Santori Agrindo Lestari Tahun 2017;

E. Barang Bukti dari DESYI INDRIANI.dengan Penetapan Pengadilan Negeri Jakarta Timur Nomor: 102/PEN.PID/2022/PN.JKT.TIM dengan rincian sebagai berikut :

• Surat Teguran Nomor: ST-00438/THN/WPJ.20/KP.0203/2018 tanggal 28 Desember 2018;
• Surat Permintaan Penjelasan atas Data dan/atau Keterangan Nomor: SP2DK-7904/WPJ.20/KP.02/2018 tanggal 31 Juli 2018;
• Surat Permintaan Penjelasan atas Data dan/atau Keterangan Nomor: SP2DK-7906/WPJ.20/KP.02/2018 tanggal 31 Juli 2018;
• Surat Permintaan Penjelasan atas Data dan/atau Keterangan Nomor: SP2DK-10751/WPJ.20/KP.02/2018 tanggal 15 November 2018;
• Surat Permintaan Penjelasan atas Data dan/atau Keterangan Nomor: SP2DK-10880/WPJ.20/KP.02/2018 tanggal 29 November 2018;
• Copy Laporan Hasil Permintaan Penjelasan Atas Data dan/atau Keterangan Kepada Wajib Pajak;
• Copy SPT Tahunan PPh Orang Pribadi Tahun Pajak 2017 an. THOLIB BIN SARIAN;

Tetap terlampir dalam berkas perkara Tindak Pidana Perpajakan atas nama terdakwa THOLIB BIN SARIAN

1. Membebankan kepada Terdakwa untuk membayar biaya perkara sejumlah Rp. 10.000,00 (sepuluh ribu rupiah);