Putusan PN SURABAYA Nomor 582/Pid.Sus/2023/PN Sby |
|
Nomor | 582/Pid.Sus/2023/PN Sby |
Tingkat Proses | Pertama |
Klasifikasi |
Pidana Khusus |
Kata Kunci | |
Tahun | 2023 |
Tanggal Register | — |
Lembaga Peradilan | PN SURABAYA |
Jenis Lembaga Peradilan | PN |
Hakim Ketua | Hakim Ketua Mochammad Djoenaidie |
Hakim Anggota | Hakim Anggota I Made Subagia Astawa, Br Hakim Anggota Hj. Widarti |
Panitera | Eni Fauzi |
Amar | Lain-lain |
Amar Lainnya | HUKUM |
Catatan Amar | MENGADILI:1. Menyatakan Terdakwa Mochamad Yusuf Alias Moch. Yusuf, telah terbukti secara sah dan meyakinkan bersalah melakukan tindak pidana ? Dengan sengaja turut serta melakukan tindak pidana menggunakan faktur pajak yang tidak berdasarkan transaksi yang sebenarnya yang dilakukan secara berlanjut? sebagaimana dakwaan alternative pertama Penuntut Umum;2. Menjatuhkan pidana terhadap Terdakwa oleh karena itu dengan pidana penjara selama 1 (satu) tahun dan 6 (enam) Bulan;3. Menetapkan masa penahanan yang telah dijalani oleh Terdakwa dikurangkan seluruhnya dari pidana yang dijatuhkan;4. Menjatuhkan pidana denda kepada Terdakwa sejumlah 2 X Rp 1.619.805.428,00 (Satu milyar enam ratus sembilan belas juta delapan ratus lima ribu empat ratus dua puluh delapan rupiah) = Rp 3.239.610.856,00 (Tiga milyar dua ratus tiga puluh sembilan juta enam ratus sepuluh ribu delapan ratus lima puluh enam rupiah), Jika Terdakwa tidak membayar denda paling lama 1 (satu) bulan sesudah putusan Pengadilan memperoleh kekuatan hukum tetap, maka harta bendanya dapat disita oleh Jaksa dan kemudian dilelang untuk membayar denda, dalam hal Terdakwa tidak mempunyai harta benda yang mencukupi untuk membayar denda, maka Terdakwa dijatuhkan pidana penjara selama 6 (enam) bulan;5. Menetapkan Barang Bukti berupa :1) a. Print Out Keputusan Direktur Jenderal Pajak Nomor KEP-34/PJ/2022 tanggal 31 Januari 2022 tentang Pemindahan Wajib Pajak dari Kantor Pelayanan Pajak Badan dan Orang Asing, Kantor Pelayanan Pajak Minyak dan Gas Bumi, dan Kantor Pelayanan Pajak Madya; b. Print Out Lampiran Keputusan Direktur Jenderal Pajak Nomor KEP-34/PJ/2022 tanggal 31 Januari 2022 tentang Pemindahan Wajib Pajak dari Kantor Pelayanan Pajak Badan dan Orang Asing, Kantor Pelayanan Pajak Minyak dan Gas Bumi, dan Kantor Pelayanan Pajak Madya.2) Surat Permintaan Penjelasan atas Data dan/atau Keterangan Nomor SP2DK-5242/WPJ.11/KP.05/2019 tanggal 18 Juli 20193) Surat Permintaan Penjelasan atas Data dan/atau Keterangan Nomor SP2DK-5246/WPJ.11/KP.05/2019 tanggal 18 Juli 20194) Surat Nomor. 168/W03/2020 tanggal 04 Maret 2022 perihal Tanggapan atas Surat Nomor SR-001/WPJ.11/20225) Copy Formulir Pembukaan Rekening a.n. PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA beserta lampirannya6) Copy Formulir Pembukaan Rekening Perorangan (Giro) a.n. M. SUEB beserta lampirannya7) Copy Permohonan Pembukaan Rekening Baru Terpadu Perorangan a.n. DENNY TRICAKSONO8) Copy Rekening Koran BCA Nomor 04290322958 a.n DONY YULIANTO, SE tanggal transaksi 2/1/2018 s.d 31/1/20199) Print Out Rekening BCA nomor rekening 3636260626 atas nama PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA tanggal Transaksi 2 Januari 2018 s.d 31 Januari 201910) Print Out Rekening BCA nomor rekening 3633331126 atas nama PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA tanggal Transaksi 2 Januari 2018 s.d 31 Januari 201911) Print Out Rekening BCA nomor rekening 3631114111 atas nama M. SUEB tanggal Transaksi 1 Agustus 2018 s.d 31 Januari 201912) Print Out Rekening BCA nomor rekening 1030469018 atas nama M. SUEB tanggal Transaksi 19 Januari 2018 s.d 31 Januari 201913) Print Out Rekening BCA nomor rekening 3630049589 atas nama M. SUEB tanggal Transaksi 5 Oktober 2018 s.d 31 Januari 201914) Print Out Rekening BCA nomor rekening 3630056666 atas nama M. SUEB tanggal Transaksi 2 Januari 2018 s.d 31 Januari 201915) Print Out Rekening BCA nomor rekening 3631133311 atas nama M. SUEB tanggal Transaksi 2 Januari 2018 s.d 31 Januari 201916) Print Out Rekening BCA nomor rekening 3631116777 atas nama MOCH YUSUF tanggal Transaksi 2 Januari 2018 s.d 31 Januari 201917) Print Out Rekening BCA nomor rekening 3631555126 atas nama MOCH YUSUF tanggal Transaksi 2 Januari 2018 s.d 31 Januari 201918) Print Out Rekening BCA nomor rekening 3633661126 atas nama MOCH YUSUF tanggal Transaksi 19 Januari 2018 s.d 20 April 201819) Print Out Rekening BCA nomor rekening 140306363 atas nama HANDOKO ARIP tanggal Transaksi 5 Januari 2018 s.d 31 Januari 201920) Print Out Rekening BCA nomor rekening 4290322958 atas nama DONY YULIANTO tanggal Transaksi 2 Januari 2018 s.d 31 Januari 201921) Surat Pengantar Nomor: B.2702/KC-IX/OPS/11/2022 tanggal 16 November 202222) Print Out Laporan Transaksi Finansial Bank BRI nomor rekening 068401000465301 a.n PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA Tanggal Transaksi 02/01/2018 s.d 31/12/201823) Print Out Laporan Transaksi Finansial Bank BRI nomor rekening 068401000465301 a.n PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA Tanggal Transaksi 05/01/2019 s.d 31/12/2019 24) Copy Pembukaan Rekening Giro a.n. PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA25) Print Out Laporan Transaksi Pinjaman Nomor Rekening 068401000628103 a.n. PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA tanggal transaksi 31/01/2018 s.d 31/05/202226) Print Out Laporan Transaksi Pinjaman Nomor Rekening 068401000458150 a.n. PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA tanggal transaksi 31/03/2017 s.d 23/04/202127) Copy Akta Adendun Perjanjian Kredit Nomor 99 Tanggal 26 Maret 2019 Notaris SYLVIA GUNAWAN, SH 28) Copy Surat Penawaran Putusan Kredit (SPPK) Nomor B.889/KC-IX/ADK/04/2020 Tanggal 13/04/202029) Copy Surat Penawaran Putusan Kredit (SPPK) Nomor B.1512/KC-IX/ADK/06/2021 Tanggal 28/06/202130) Copy Surat Penawaran Restrukturisasi Kredit (SPRK) Nomor B.3161/KC-IX/ADK/11/2021 Tanggal 24/11/202131) Copy Akta Adendum Perjanjian Kredit Nomor 72 tanggal 31 Januari 2018 Notaris SYLVIA GUNAWAN, SH32) Copy Akta Adendum Perjanjian Kredit Nomor 128 tanggal 30 Maret 2020 Notaris SYLVIA GUNAWAN, SH33) Copy Surat Keterangan Terdaftar KPP Pratama Surabaya Tegalsari No. S-654KT/WPJ.11/KP.0503/2015 tanggal 22 Mei 2015 a.n PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA, NPWP 31.247.953.8-607.000 beserta lampirannya.34) Copy Surat Pengukuhan Pengusaha Kena Pajak KPP Pratama Surabaya Tegalsari No.S-94PKP/WPJ.11/KP.0503/2015 tanggal 20 Agustus 2015 a.n PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA, NPWP 31.247.953.8-607.000 beserta lampirannya. 35) Print Out Pemberitahuan Kode Aktivasi dari KPP Pratama Surabaya Tegalsari nomor Surat S-14/PPN.AK/WPJ.11/KP.0503/2022 tanggal 1 April 202236) Print Out Pemberitahuan Kode Aktivasi dari KPP Pratama Surabaya Tegalsari nomor Surat S-6/PPN.AK/WPJ.11/KP.0503/2016 tanggal 13 Januari 201637) Print Out Pemberian Nomor Seri Faktur Pajak dari KPP Pratama Surabaya Tegalsari nomor Surat S-741 /PPN.NSFP /WPJ.11/ KP.0503/2019 tanggal 27 Agustus 201938) Print Out Pemberian Nomor Seri Faktur Pajak dari KPP Pratama Surabaya Tegalsari nomor Surat S-65/ PPN.NSFP/ WPJ.11/ KP.0503/2019 tanggal 2 Januari 201939) Print Out Pemberian Nomor Seri Faktur Pajak dari KPP Pratama Surabaya Tegalsari nomor Surat S-634/ PPN.NSFP/ WPJ.11/ KP.0503/2018 tanggal 6 Juni 201840) Print Out Pemberian Nomor Seri Faktur Pajak dari KPP Pratama Surabaya Tegalsari nomor Surat S-237/ PPN.NSFP/ WPJ.11/ KP.0503/2018 tanggal 27 Januari 201841) Print Out Pemberian Nomor Seri Faktur Pajak dari KPP Pratama Surabaya Tegalsari nomor Surat S-18 /PPN.NSFP/ WPJ.11/ KP.0503/ 2018 tanggal 2 Januari 201842) Print Out SPT Masa PPN Masa Januri 2018 beserta lampirannya 43) Print Out SPT Masa PPN Masa Februari 2018 beserta lampirannya 44) Print Out SPT Masa PPN Masa Desember 2018 beserta lampirannya 45) Print Out SPT Masa PPN Masa April 2018 beserta lampirannya 46) Print Out SPT Masa PPN Masa Maret 2018 beserta lampirannya 47) Print Out SPT Masa PPN Masa Mei 2018 beserta lampirannya 48) Print Out SPT Masa PPN Masa Juni 2018 beserta lampirannya 49) Print Out SPT Masa PPN Masa Juli 2018 beserta lampirannya 50) Print Out SPT Masa PPN Masa Agustus 2018 beserta lampirannya 51) Print Out SPT Masa PPN Masa Februari 2018 pembetulan Ke-152) Print Out SPT Masa PPN Masa Maret 2018 pembetulan Ke-153) Print Out SPT Masa PPN Masa Agustus 2018 pembetulan Ke-1 beserta lampirannya.54) Print Out SPT Masa PPN Masa September 2018 beserta lampirannya 55) Print Out SPT Masa PPN Masa Oktober 2018 beserta lampirannya 56) Print Out SPT Masa PPN Masa November 2018 beserta lampirannya 57) Print Out SPT Masa PPN Masa November 2018 pembetulan Ke-1 beserta lampirannya 58) Print Out SPT Masa PPN Masa September 2018 pembetulan Ke-1 beserta lampirannya 59) Print Out SPT Masa PPN Masa September 2019 beserta lampirannya 60) Print Out SPT Masa PPN Masa Oktober 2019 beserta lampirannya 61) Print Out SPT Masa PPN Masa November 2019 beserta lampirannya 62) Print Out SPT Masa PPN Masa Januari 2019 beserta lampirannya 63) Print Out SPT Masa PPN Masa Januari 2019 pembetulan Ke-1 beserta lampirannya 64) Print Out SPT Masa PPN Masa Februari 2019 pembetulan Ke-1 beserta lampirannya 65) Print Out SPT Masa PPN Masa Maret 2019 pembetulan Ke-1 beserta lampirannya 66) Print Out SPT Masa PPN Masa April 2019 beserta lampirannya 67) Print Out SPT Masa PPN Masa April 2019 pembetulan Ke-1 beserta lampirannya 68) Print Out SPT Masa PPN Masa Mei 2019 beserta lampirannya 69) Print Out SPT Masa PPN Masa Juni 2019 beserta lampirannya 70) Print Out SPT Masa PPN Masa Juli 2019 beserta lampirannya 71) Print Out SPT Masa PPN Masa Agustus 2019 beserta lampirannya 72) Print Out Neraca, Harga Pokok Penjualan, dan Laporan Rugi Laba PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA Periode 1 januari 2018 s.d 31 Desember 201873) Copy Sertifikat Izin Usaha Badan Koordinasi Penanaman Modal tanggal 16 Maret 2020 a.n. PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA74) Copy Kartu NPWP 31.247.953.8-607.000 a.n PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA75) Copy Keputusan Kepala Dinas Perhubungan Kota Surabaya Nomor 550.21/18331/436.6.10/2015 tanggal 19 Juni 2015 tentang Izin Usaha Angkutan dengan Kendaraan Umum Dinas Perhubungan Kota Surabaya76) Copy Surat Pengukuhan Pengusaha Kena Pajak Nomor S-94PKP/WPJ.11/KP.0503/2015 tanggal 20 Agustus 2015 a.n PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA77) Tanda Daftar Perusahaan Perseroan Terbatas (PT) Dinas Perdagangan dan Perindustrian Kota Surabaya nomor 503/10681.D/436.6.11/2015 tanggal 15 Desember 201578) Asli Surat Keterangan Penyalur PT. Sepertiga Malam Sinergi Nomor 015/SMS-SBK/SKP/VII/2020 tanggal 24 Juli 202079) Copy Sertifika Izin Usaha Badan Koordinasi Penanaman Modal tanggal 8 November 2019 a.n. PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA80) Copy Surat Izin Usaha Perdagangan (Menengah) dari Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu Kota Surabaya Nomor 503/13537.A/436.7.17/2018 tanggal 20 Desember 2018 a.n PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA81) Copy Akta Nomor 26 tanggal 14 Oktober 2010 Notaris WACHID HASYIM, SH82) Copy Akta Nomor 04 tanggal 13 Mei 2015 Notaris Retno Dewi Kartika, SH, M.Kn.83) Copy Akta Nomor 06 tanggal 22 September 2015 Notaris Retno Dewi Kartika, SH, M.Kn.84) Copy Akta Nomor 20 tanggal 31 Mei 2019 Notaris Retno Dewi Kartika, SH, M.Kn.85) Copy Grosse/Salinan Nomor 05 tanggal 30 Oktober 2019 Notaris RR Yuke Damayanti, SH, M.Kn.86) Copy Grosse/Salinan Nomor 04 tanggal 09 Maret 2020 Notaris Agelo Bintang, SH, M.Kn.87) Copy Akta Nomor 01 tanggal 02 Mei 2019 Notaris Retno Dewi Kartika, SH, M.Kn.88) Copy Grosse/Salinan Nomor 08 tanggal 30 Juni 2020 Notaris Agelo Bintang, SH, M.Kn.89) Copy Akta Nomor 12 tanggal 26 November 2018 Notaris Retno Dewi Kartika, SH, M.Kn.90) Copy Akta Nomor 06 tanggal 22 September 2015 Notaris Retno Dewi Kartika, SH, M.Kn.91) Copy Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor AHU-53818.AH.01.01.Tahun 2010 tanggal 16 November 2010 tentang Pengesahan Badan Hukum Perseroan a.n PT. SINAR BACAN KHATULISTIWA beserta lampirannya92) Print Out SPT Masa PPN Masa Oktober 2019 pembetulan ke-1 beserta lampirannya93) Print Out SPT Masa PPN Masa Oktober 2019 pembetulan ke-1 beserta lampirannya94) Print Out SPT Masa PPN Masa Oktober 2019 beserta lampirannya95) Print Out SPT Masa PPN Masa September 2019 beserta lampirannya96) Print Out SPT Masa PPN Masa Agustus 2019 beserta lampirannya97) Print Out SPT Masa PPN Masa Juli 2019 beserta lampirannya98) Print Out SPT Masa PPN Masa Juni 2019 beserta lampirannya99) Print Out SPT Masa PPN Masa Mei 2019 beserta lampirannya100) Print Out SPT Masa PPN Masa April 2019 pembetulan ke-1 beserta lampirannya101) Print Out SPT Masa PPN Masa April 2019 beserta lampirannya102) Print Out SPT Masa PPN Masa Maret 2019 pembetulan ke-1 beserta lampirannya103) Print Out SPT Masa PPN Masa Maret 2019 beserta lampirannya104) Print Out SPT Masa PPN Masa Februari 2019 beserta lampirannya105) Print Out SPT Masa PPN Masa Januari 2019 pembetulan ke-1 beserta lampirannya106) Print Out SPT Masa PPN Masa Januari 2019 beserta lampirannyaTetap terlampir dalam berkas perkara107) Tanah dan Bangunan dengan Hak MILIK No.1989 dengan luas tanah 140 m, Nomor Identifikasi Bidang Tanah (NIB) 10.21.01.02.01475, Jalan Kapten Samadikun No.79 Kel. Kesenden, Kota Cirebon ? Jawa Barat atas nama MOCH. YUSUF berupa Rumah Tinggal.108) Tanah dan Bangunan dengan Hak MILIK No. 01288 dengan luas tanah 77 m, Nomor Identifikasi Bidang Tanah (NIB) 12390704.01992, Jl. Grogol II/17 RT 001/RW 014, Peneleh, Genteng Surabaya ? Jawa Timur atas nama MOCH. YUSUF berupa Rumah Tinggal.109) Tanah dan Bangunan dengan Hak MILIK No. 665 dengan luas tanah 193 m, Nomor Identifikasi Bidang Tanah (NIB) 11.25.09.02.00559, beralamat di Jalan Simorejo Sari B-V No. 17, Kelurahan Simomulyo, Kecamatan Sukomanuggal, Surabaya ? Jawa Timur atas nama MOCH. YUSUF berupa Rumah Tinggal.Dirampas untuk negara dan diperhitungkan sebagai pembayaran pidana denda dengan tetap memperhatikan Hak BRI atas Tanah dan Bangunan dengan Hak MILIK No.1989 dengan luas tanah 140 m2, Tanah dan Bangunan dengan Hak MILIK No. 01288 dengan luas tanah 77 m2, serta Tanah dan Bangunan dengan Hak MILIK No. 665 dengan luas tanah 193 m2 tersebut;6. Membebankan kepada Terdakwa untuk membayar biaya perkara sejumlah Rp5.000,00 ( lima ribu rupiah ribu rupiah). |
Tanggal Musyawarah | 26 Mei 2023 |
Tanggal Dibacakan | 31 Mei 2023 |
Kaidah | — |
Abstrak |
Data Identitas Tidak Ditemukan
Lampiran
Lampiran
- Download Zip
- —
- Download PDF
- —
Putusan Terkait
Putusan Terkait
- Putusan terkait tidak ada
Statistik
Statistik
70
0