Incoterm CNF2 Purchase Order 001/CIS/MM/2012 010312 22,972.95 Payment : T/T 60 daysafter B/L date.3 Invoice PU029 050412 22,972.95 Incoterm CNF.4 Packing List PU029 050412 536 Rolls = 17.671.505 B/L YMLU1305078 126 050412 Freight prepaid6 FormE E124401800090080 050412 22,172.96 FOB7 PIB 153740 190412 22,972.95 CIF8 Bukti Pembayaran KV3HD eios1 syoygg Bult validasi bank tidakkelihatan9 Marine Cargo PL11210208E0200 050412 22,972.95 Ditutup di Dalam Negeri10 Rekening Koran 180412 26,530.00 Tarikan 0715226111

Faktur Pajak 010.00012.0000004 1 260412 225.896.100 PPN 10% =22.589.61012 Chart of Account 01/04/12 s.d13 Jumal Entries 30/04/12 14 Journal Entry 12BKC04010 180412 15 General Ledger 180412 22,972.95 bahwa berdasarkan penelitian datadata pendukung di atas, kedapatan halhalsebagai berikut:Importir masih belum melampirkan bukti korespondensi, bukti negosiasi harga;Importir masih belum melampirkan SPT Masa PPN;Importir masih belum melampirkan pembukuan lainnya seperti Buku Hutang, BukuPembelian, Kartu

sehinggatepat kiranya kalau harga yang sebenarnya terjadi atas transaksi tersebut diragukankebenarannya;bahwa dalam persidangan Pemohon Banding memberikan bukti pendukung nilaitransaksi;bahwa dalam persidangan Terbanding memberikan tanggapan atas bukti nilaitransaksi dengan surat Nomor: S999/KPU.01/BD.02/2013 tanggal 15 Maret 2013yang pada pokoknya mengemukakan sebagai berikut:Berdasarkan data transaksi diketahui sebagai berikut: NoDokumen Nomor Tanggal Nil& (USD) Keterangan1 Purchase SRY003/LS/ 180412

Yulius Siki (TERGUGAT) dan Purchase Order (PO) No. 180409 danNo. 180412, tanggal 10Apr 2018, diberi tanda bukti P 4;5. Foto copy Bukti Transaksi Transfer Dana via Internet Banking Bank BCA,tanggal 02/05/2018 sebesar Rp. 12.210.000, ke rekening No. 2540462210a.n.

TOKO ASTAMA 836.561,8. 230212 41410110473290 PERMATA 600.000,9. 180412 41410110498733 TOKO SIVA 1.000.000,10. 060412 41410110492255 RAKA WR 60.000,11. 060412 41410110492259 UD TUNJUNG 458.177,SARIe Terdakwa selama menjadi menjadi Sales PT Arta Boga Cemerlang jugamembuat 14 orderan barang namun barangbarang tersebut kemudian tidakdikirim ke tokotoko melainkan dijual ketempat lain dengan total uang sebesarRp. 5.623.862, (lima juta enam ratus dua puluh tiga ribu delapan ratus enampuluh dua rupiah),

tindak pidana penggelapan yang dilakukan secara berlanjut;

2. Menjatuhkan pidana terhadap terdakwa Sukirno Alias Maji dengan pidana penjara selama 1 (satu) tahun dan 2 (dua) bulan;

3. Menetapkan barang bukti berupa:

- Surat Jalan Nomor SAPP/180420 -193, tanggal 20 April 2018

-. Surat Jalan Nomor SAPP/180412

PASAM/PBM/14/IV/2012 tanggal 14/04/2012

2012jumlah Rp. 192.500.000 Bukti Penerimaan Barang No. 190412 tanggal 14/04/2012 Berita Acara Penerimaan Barang Masuk (PBM) No.PASAM/PBM/14/IV/2012 tanggal 14/04/2012 Invoice dari CV Tunggal Unggul Nugraha No. 065/TUNINV/IV/2012tanggal 14/04/2012 jumlah Rp. 192.500.000 Kuitansi Pembayaran PTP Nusantara XIII (Persero) kepada CV TunggalUnggul Nugraha jumlah Rp. 121.096.250 tanggal 27/03/2012 Order Pembelian lokal No 13.08/05/002/A/2012 tanggal 08/03/2012jumlah Rp. 121.096.250 Bukti Penerimaan Barang No. 180412

Bukti Penerimaan Barang No. 180412 tanggal 27/03/2012191. Berita Acara Penerimaan Barang Masuk (PBM) No.PASAM/PBM/12/IV/2012 tanggal 27/03/2012192. Invoice dari CV Tunggal Unggul Nugraha No. 058/TUNINV/IV/2012 tanggal 27/03/2012 jumlah Rp. 121.096.250193. Kuitansi Pembayaran PTP Nusantara XIll (Persero) kepada CVTunggal Unggul Nugraha jumlah Rp. 106.209.400 tanggal 27/03/2012194. Order Pembelian lokal No 13.08/07/009/A/2012 tanggal 06/03/2012jumlah Rp. 106.209.400195.

jumlah Rp. 192.500.000 Bukti Penerimaan Barang No. 190412 tanggal 14/04/2012 Berita Acara Penerimaan Barang Masuk (PBM) No.PASAM/PBM/14/IV/2012 tanggal 14/04/2012 Invoice dari CV Tunggal Unggul Nugraha No. 065/TUNINV/IV/2012 tanggal 14/04/2012 jumlah Rp. 192.500.000 Kuitansi Pembayaran PTP Nusantara XIII (Persero) kepada CVTunggal Unggul Nugraha jumlah Rp. 121.096.250 tanggal 27/03/2012 Order Pembelian lokal No 13.08/05/002/A/2012 tanggal08/03/2012 jumlah Rp. 121.096.250 Bukti Penerimaan Barang No. 180412

43,95% W22 180112 240112 95,56% 53,60% 41,96% W23 250112 310112 96,31% 56,46% 39,85% W24 010212 070212 96,98% 59,49 37,49% W25 080212 140212 97,66% 62,58% 35,08% W26 150212 210212 98,34% 65,56% 32,78% W27 220212 280212 99,01% 68,50% 30,51% W28 290212 060312 99,69% 74,45% 25,24% W29 070312 130312 100% 80,19% 19.81% W30 140312 200312 100% 85,29% 14.71% W31 210312 270312 100% 88,17% 11,83% W32 280312 030412 100% 91,15% 8,85% W33 040412 100412 100% 94,24% 5,76% W34 110412 170412 100% 96,26% 3,74% W35 180412

Dana Operasional BPTU : Dana Operasional BPTU Habis PakaiTanggal Kegiatan Jumlah Dana1. 180412 Panjar SP2D Sdr.