dengan sengaja tidak menyetorkan pajak yang telah dipotong atau dipungut tersebut di atas, maka faktafakta hukum yang terungkap di persidangan melalui keterangan saksisaksi Budi Haryanto, Asmurijono, Archidata Rachman, Ade Agung, KamalKomang, Subandi, M.

Edy Sunarko meminta bantuan kepadaTerdakwa untuk menyetorkan uang pajak;8. Bahwa Terdakwa menerima uang pajak dari M. Edy Sunarko tidaktentu tempatnya tergantung posisi Terdakwa dan M. Edy Sunarko,sesuai perjanjian antara Terdakwa dengan M. Edy Sunarko lewattelepon;9.

Edy Sunarko meminta bantuan kepadaTerdakwa untuk menyetorkan uang pajak;. Bahwa Terdakwa menerima uang pajak dari M. Edy Sunarko tidak tentutempatnya tergantung posisi Terdakwa dan M. Edy Sunarko, sesuaiperjanjian antara Terdakwa dengan M. Edy Sunarko lewat telepon;.

Edy Sunarko dengan sengajamenyetorkan pajak yang telah dipotong atau dipungut tetapi penyetorannyatidak dilakukan pada tempat resmi yang telah ditentukan, yaitu Teller BankJatim, tetapi Terdakwa menyetorkan kepada orang yang mengaku sebagaiPetugas Bank Jatim, sehingga kebenaran validasi Surat Setoran Pajak (SPP)tidak dapat dipertanggungjawabkan.

EdySunarko dan Archidata Rachman, sehingga pegawai dari KPU Provinsi JawaTimur, yaitu Ade Agung, Subandi dan Kamal Kombang terpengaruh menyetorkan uang kepada Terdakwa dan kawankawan;Hal 26 dari 37 hal. Putusan No. 2499 K/PID.SUS/2016 Bahwa itikad buruk atau niat buruk Terdakwa dan kawankawan sudahnampak sejak awal, karena tidak memberikan tanda terima uang atau validasidari bank kepada Ade Agung dan kawankawan.

Kertas Nusantara (d/h PT Kiani Kertas)) sebesar US$20.000.000 (dua puluh juta dolar Amerika Serikat), setara dengan Rp.40.808.000.000, (empat puluh miliar delapan ratus delapan juta rupiah), yaitu dengan cara Tergugat II menyetorkan uang secara langsung kepada PT Kiani Kertas di Bank Umum Nasional A/C No. 010-020-0072051 sebesar US$20.000.000, setara dengan Rp40.808.000.000,- secara bertahap, yaitu:2.1.

Tanggal 7 Juli 1992, Tergugat II mentransfer/ menyetorkan uang kepada PT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1= Rp2.036,-) setara dengan Rp.6.108.000.000,- 2.2. Tanggal 10 Agustus 1992, Tergugat II mentransfer/ menyetorkan uang kepada PT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1 = Rp2.036,-) setara dengan Rp.6.108.000.000,- 2.3.

Tanggal 10 September 1992, Tergugat II mentransfer/ menyetorkan uang kepada PT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1 = Rp2.036,-) setara dengan Rp.6.108.000.000,- 2.4. Tanggal 10 Oktober 1992, Tergugat II mentransfer/ menyetorkan uang kepada PT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1 = Rp2.044,-) setara dengan Rp.6.132.000.000,- 2.5.

Tanggal 10 Nopember 1992, Tergugat II mentransfer/ menyetorkan uang kepada PT Kiani Kertas sebesar US$4.000.000 (US$1 = Rp2.044,-) setara dengan Rp 8.176.000.000,- 2.6. Tanggal 10 Desember 1992, Tergugat II mentransfer/ menyetorkan uang kepada PT Kiani Kertas sebesar US $ 4.000.000 (US$1 = Rp2.044,-) setara dengan Rp.8.176.000.000,- 3. Menyatakan Penggugat (Mohamad Hasan), Tergugat II (Didi Dawis), Tergugat III (PT. Kiani Sakti) dan Tergugat IV (PT.

Tanggal 10 Agustus 1992, Tergugat mentransfer/ menyetorkan uangkepada PT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1 = Rp2.036,) setaradengan Rp6.108.000.000,3. Tanggal 10 September 1992, Tergugat Il mentransfer/ menyetorkan uangkepada PT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1 = Rp2.036,) setaradengan Rp6.108.000.000,4. Tanggal 10 Oktober 1992, Tergugat Il mentransfer/ menyetorkan uangkepada PT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1 = Rp2.044,) setaradengan Rp6.132.000.000,5.

Tanggal 7 Juli 1992, Tergugat Il mentransfer/ menyetorkan uang kepadaPT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1= Rp2.036,) setaradengan Rp6.108.000.000.3.2. Tanggal 10 Agustus 1992, Tergugat II mentransfer/ menyetorkan uangkepada PT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1 = Rp2.036,)setara dengan Rp6.108.000.000,3.3. Tanggal 10 September 1992, Tergugat Il mentransfer/ menyetorkan uangkepada PT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1 = Rp2.036,)setara dengan Rp6.108.000.000,3.4.

Tanggal 10 Oktober 1992, Tergugat mentransfer/ menyetorkan uangkepada PT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1 = Rp2.044,)setara dengan Rp6.132.000.000,3.5. Tanggal 10 Nopember 1992, Tergugat Il mentransfer/ menyetorkan uangkepada PT Kiani Kertas sebesar US$4.000.000 (US$1 = Rp2.044.,)setara dengan Rp 8.176.000.000,3.6. Tanggal 10 Desember 1992, Tergugat Il mentransfer/ menyetorkan uangkepada PT Kiani Kertas sebesar US $ 4.000.000 (US$1 = Rp2.044.)setara dengan Rp8.176.000.000,4.

Tanggal 7 Juli 1992, Tergugat Il mentransfer/ menyetorkan uang kepadaPT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1= Rp2.036,) setaradengan Rp.6.108.000.000,2.2. Tanggal 10 Agustus 1992, Tergugat I mentransfer/ menyetorkan uangkepada PT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1 = Rp2.036.)setara dengan Rp.6.108.000.000,2.3. Tanggal 10 September 1992, Tergugat Il mentransfer/ menyetorkan uangkepada PT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1 = Rp2.036,)setara dengan Rp.6.108.000.000,2.4.

Tanggal 10 Oktober 1992, Tergugat mentransfer/ menyetorkan uangkepada PT Kiani Kertas sebesar US$3.000.000 (US$1 = Rp2.044,)setara dengan Rp.6.132.000.000,2.5. Tanggal 10 Nopember 1992, Tergugat Il mentransfer/ menyetorkan uangkepada PT Kiani Kertas sebesar US$4.000.000 (US$1 = Rp2.044.,)setara dengan Rp 8.176.000.000,2.6. Tanggal 10 Desember 1992, Tergugat Il mentransfer/ menyetorkan uangkepada PT Kiani Kertas sebesar US $ 4.000.000 (US$1 = Rp2.044.)setara dengan Rp.8.176.000.000,3.

Menyatakan Terdakwa NANI AGUSTINA terbukti secara sah dan meyakinkan bersalah melakukan tindak pidana tidak memunggut iuran yang menjadi beban peserta dari pekerjanya dan menyetorkan kepada BPJS dan tidak membayar dan menyetorkan iuran yang menjadi tanggung jawabnya kepada BPJS ;2. Menjatuhkan pidana terhadap terdakwa NANI AGUSTINA dengan pidana penjara selama 1 (satu) bulan ;3.

Lacquercraft IndustriIndonesia yang tidak menyetorkan iuran JaminanKecelakaan Kerja (JKK), Jaminan Kematian (JK) danJaminan Pemeliharaan Kesehatan (JPk);Bahwa nama direktur PT. Lacquercraft IndustriIndonesia adalah Mr.

Menyatakan Terdakwa NANI AGUSTINA terbukti secara sah danmeyakinkan bersalah melakukan tindak pidana tidak memunggut iuranyang menjadi beban peserta dari pekerjanya dan menyetorkan kepadaBPJS dan tidak membayar dan menyetorkan iuran yang menjaditanggung jawabnya kepada BPJS ;2. Menjatuhkan pidana terhadap terdakwa NANI AGUSTINA dengan pidanapenjara selama 1 (satu) bulan ;3.

DALAM KONVENSI

DALAM EKSEPSI:

- MENOLAK EKSEPSI DARI PARA TERGUGAT UNTUK SELURUHNYA;

DALAM POKOK PERKARA:

- MENERIMA GUGATAN PENGGUGAT UNTUK SEBAHAGIAN;

- MENYATAKAN PERBUATAN TERGUGAT I DAN TERGUGAT II MENJUAL ROKOK MILIK PENGGUGAT TERSEBUT DAN TIDAK MENYETORKAN UANG HASIL PENJUALAN KEDALAM REKENING

KEUANGAN PERUSAHAAN (PENGGUGAT) ADALAH PERBUATAN MELAWAN HUKUM (ONRECHTMATIGE DAAD);

- MENGHUKUM TERGUGAT I DAN TERGUGAT II SUPAYA MENYETORKAN UANG

Menyatakan perbuatan Tergugat I dan Tergugat II menjual rokok milikPenggugat tersebut dan tidak menyetorkan uang hasil penjualan kedalamrekening keuangan perusahaan (Penggugat) adalah perbuatan melawan hukum(onrechtmatige daad);5.

Menghukum Tergugat I dan Tergugat II supaya menyetorkan uang hasilpenjualan rokok milik Penggugat tersebut sejak tahun 2012 sampai dengantahun 2014 sebesar Rp 188.721.200.000, (seratus delapan puluh delapan20milyar tujuh ratus dua puluh satu juta dua ratus ribu rupiah) kedalamrekening keuangan Penggugat dalam waktu 7 (tujuh) hari setelah putusanperkara ini mempunyai kekuatan hukum tetap, dengan ketentuan dikenakanuang paksa sebesar Rp 10.000.000, (sepuluh juta rupiah) setiap hariTergugat lalai;6.

Posita gugatan poin 13 halaman 20 berbunyi : Bahwa selain itu beralasan hukumuntuk menuntut Tergugat I dan Tergugat II secara tanggung renteng membayaruang paksa (idwangsom) sebesar Rp. 10.000.000, (sepuluh juta rupiah) setiapharinya Tergugat I dan Tergugat II lalai menyetorkan uang hasil penjualan rokokobjek sengketa kedalam rekening PT.

. ~21.200.000, (seratus delapanpuluh delapan miliar tujuh ratus dua puluh satu juta dua ratus ribu rupiah)kedalam rekening keuangan Penggugat dalam waktu " (tujuh) hari setelahputusan dalam perkara ini mempunyai kekuatan hukum tetap (inkracht vangewijsdej. dengan ketentuan dikenakan uang paksa (dwangsom/ secara tanggungrenteng sebesar Rp. 10.000.000, (sepuluh juta rupiah) setiap harinya Tergugat Idan Tergugat II lalai menyetorkan uang hasil penjualan rokok obyek sengketatersebut kedalam rekening

Uang pembelian rokok di pabrik rokok adalah darirekening milik Para Tergugat tidak ada uang pembelian rokok darirekening milik Penggugat, sehingga jelas tidak ada kewajiban hukumapapun uang penjualan rokok harus disetorkan ke rekening milikPenggugat;Il.12.13.14.15.16.31Bahwa Penggugat telah mendalilkan Para Tergugat melakukan PerbuatanMelawan Hukum kepada Penggugat yang tidak menyetorkan uang hasilpenjualan rokok sebagaimana yang didalilkan pada point 11 (sebelas) danhal tersebut dibantah dengan

RIDWAN menyetorkan uang penjualan sebesarRp.566.000, (lima ratus enam puluh enam ribu rupiah) dengan nomor faktur TI1206009561 kepada terdakwa namun terdakwa tidak menyetorkan uang tersebutkepada kasir;e Pada tanggal 15 Juni 2012, saksi RIDWAN menyetorkan uang penjualan sebesarRp.629.950, (enam ratus dua puluh sembilan ribu sembilan ratus lima puluh riburupiah) dengan nomor faktur TI 1206010280 kepada terdakwa namun terdakwatidak menyetorkan uang tersebut kepada kasir;e Pada tanggal 21 Juni 2012

, saksi RIDWAN menyetorkan uang penjualan sebesarRp.1.429.525, (satu juta empat ratus dua puluh sembilan ribu lima ratus dua puluhlima rupiah) dengan nomor faktur TI 1206010130 kepada terdakwa namun terdakwatidak menyetorkan uang tersebut kepada kasir;e Pada tanggal 02 Juli 2012, saksi RIDWAN menyetorkan uang penjualan sebesarRp.6.381.431, (enam juta tiga ratus delapan puluh satu ribu empat ratus tiga puluhsatu rupiah) dengan nomor faktur TI 1207012005 kepada terdakwa namun terdakwatidak menyetorkan

Juli 2012, saksi RIDWAN menyetorkan uang penjualan sebesarRp.626.102, (enam ratus dua puluh enam ribu seratus dua rupiah) dengan nomorfaktur TI 1207012611 kepada terdakwa namun terdakwa tidak menyetorkan uangtersebut kepada kasir;Pada tanggal 11 Juli 2012, saksi RIDWAN menyetorkan uang penjualan sebesarRp.4.814.000, (empat juta delapan ratus empat belas ribu rupiah) dengan nomorfaktur TI 1207012616 kepada terdakwa namun terdakwa tidak menyetorkan uangtersebut kepada kasir;Pada tanggal 12 Juli 2012

kepada kasir;Pada tanggal 20 Juli 2012, saksi RIDWAN menyetorkan uang penjualan sebesarRp.521.900, (lima ratus dua puluh satu ribu sembilan ratus rupiah) dengan nomorfaktur TI 1208013200 kepada terdakwa namun terdakwa tidak menyetorkan uangtersebut kepada kasir;Pada tanggal 27 Juli 2012, saksi RIDWAN menyetorkan uang penjualan sebesarRp.164.400, (seratus enam puluh empat ribu empat ratus rupiah) dengan nomorfaktur TI 1208013724 kepada terdakwa namun terdakwa tidak menyetorkan uangtersebut kepada

20 Juni 2012, saksi EDISON menyetorkan uang penjualan sebesarRp.71.300, (tujuh puluh satu ribu tiga ratus rupiah) dengan nomor faktur TI1206010136 kepada terdakwa namun terdakwa tidak menyetorkan uang tersebutkepada kasir;Pada tanggal 21 Juni 2012, saksi EDISON menyetorkan uang penjualan sebesarRp.1.015.100, (satu juta lima belas ribu seratus rupiah) dengan nomor faktur TI1206010233 kepada terdakwa namun terdakwa tidak menyetorkan uang tersebutkepada kasir;Pada tanggal 21 Juni 2012, saksi EDISON

.6.300.000,00 (enam jutatiga ratus ribu Rupiah) dengan uraian sebagai berikut : tanggal 05 September 2012Terdakwa menyetorkan Rp.1.050.000,00 (satu juta lima puluh ribu Rupiah), tanggal 12Oktober 2012 Terdakwa menyetorkan Rp.1.050.000,00 (satu juta lima puluh ribu Rupiah),tanggal 09 Nopember 2012 Terdakwa menyetorkan Rp.1.050.000,00 (satu juta lima puluhribu Rupiah), tanggal 08 Desember 2012 Terdakwa menyetorkan Rp.1.050.000,00 (satujuta lima puluh ribu Rupiah), tanggal 11 Januari 2013 Terdakwa menyetorkanRp

ratus tiga puluh satu ribu Rupiah),tanggal 05 September 2012 Terdakwa menyetorkan Rp.931.000,00 (sembilan ratus tigapuluh satu ribu Rupiah), tanggal 12 Oktober 2012 terdakwa menyetorkan Rp.931.000,00(sembilan ratus tiga puluh satu ribu Rupiah), tanggal 09 Nopember 2012 Terdakwamenyetorkan Rp.931.000,00 (sembilan ratus tiga puluh satu ribu Rupiah), tanggal 08Desember 2012 Terdakwa menyetorkan Rp.931.000,00 (sembilan ratus tiga puluh satu ribuRupiah), tanggal 11 Januari 2013 Terdakwa menyetorkan Rp

tujuh ribu Rupiah), Terdakwa hanya menyetorkan Rp.6.517.000,00 (enam juta limaratus tujuh belas ribu Rupiah) dengan uraian sebagai berikut : tanggal 04 Agustus 2012Terdakwa menyetorkan Rp.931.000,00 (sembilan ratus tiga puluh satu ribu Rupiah),tanggal 05 September 2012 Terdakwa menyetorkan Rp.931.000,00 (sembilan ratus tigapuluh satu ribu Rupiah), tanggal 12 Oktober 2012 Terdakwa menyetorkan Rp.931.000,00(sembilan ratus tiga puluh satu ribu Rupiah), tanggal 09 Nopember 2012 Terdakwamenyetorkan Rp

total tagihan Rp.5.966.000,00 (lima juta sembilan ratus enampuluh enam ribu Rupiah), Terdakwa hanya menyetorkan Rp.1.392.000,00 (satu juta tigaratus sembilan puluh dua ribu Rupiah) dengan uraian sebagai berikut : tanggal 05 Januari2013 Terdakwa menyetorkan Rp.464.000,00 (empat ratus enam puluh empat ribu Rupiah),tanggal 06 Februari 2013 Terdakwa menyetorkan Rp.464.000,00 (empat ratus enam puluhempat ribu Rupiah), tanggal 05 Maret 2013 Terdakwa menyetorkan Rp.464.000,00 (empatratus enam puluh empat

Poniran dengan total tagihan Rp.7.140.000,00 (tujuh juta seratusempat puluh ribu Rupiah), Terdakwa hanya menyetorkan Rp.2.556.000,00(dua juta lima ratus lima puluh enam ribu Rupiah) dengan uraian sebagaiberikut : tanggal 11 Nopember 2012 Terdakwa menyetorkan Rp.639.000,00(enam ratus tiga puluh sembilan ribu Rupiah), tanggal 11 Desember 2012Terdakwa menyetorkan Rp.639.000,00 (enam ratus tiga puluh sembilan ribuRupiah), tanggal 11 Januari 2013 Terdakwa menyetorkan Rp.639.000,00(enam ratus tiga puluh

SYAHRIL menyetorkan uangpelunasan saldo sebesar Rp. 900.000, (sembilan ratus ribu rupiah) namun sdri.FITRIA MAYSAL selaku admin Flashcom menyetorkan ke kas Flashcomsebesar Rp. 800.000, (delapan ratus ribu rupiah), sedangkan Rp. 100.000,(seratus ribu rupiah) tidak di setorkan ke kas Flashcom.Pada hari Kamis Tanggal 28 Februari 2013 sdr. M. SYAHRIL menyetorkan uangpelunasan saldo sebesar Rp. 1.200.000, (satu juta dua ratus ribu rupiah) namunsdri.

SYAHRIL menyetorkan uangpelunasan saldo sebesar Rp. 900.000, (sembilan ratus ribu rupiah) namun sdri.FITRIA MAYSAL selaku admin Flashcom menyetorkan ke kas Flashcomsebesar Rp. 400.000, (empat ratus ribu rupiah), sedangkan Rp. 500.000, (limaratus ribu rupiah) tidak di setorkan ke kas Flashcom.Pada hari Senin Tanggal 06 Mei 2013 sdr. M. SYAHRIL menyetorkan uangpelunasan saldo sebesar Rp. 1.700.000, (satu juta tujuh ratus ribu rupiah) namunsdri.

SYAHRIL menyetorkan uangpelunasan saldo sebesar Rp. 900.000, (sembilan ratus ribu rupiah) namunterdakwa selaku admin Flashcom menyetorkan ke kas Flashcom sebesar Rp.400.000, (empat ratus ribu rupiah), sedangkan Rp. 500.000, (lima ratus riburupiah) tidak di setorkan ke kas Flashcom.e Pada hari Senin Tanggal 06 Mei 2013 sdr. M. SYAHRIL menyetorkan uangpelunasan saldo sebesar Rp. 1.700.000, (satu juta tujuh ratus ribu rupiah) namunsdri.

NASIR menyetorkan uangpelunasan saldo sebesar Rp. 2.000.000, (dua juta rupiah) namun terdakwa selakuadmin Flashcom menyetorkan ke kas Flashcom sebesar Rp. 1.000.000, (satu jutarupiah).e Pada hari Selasa Tanggal 29 Oktober 2013 sdr. M. NASIR menyetorkan uangpelunasan saldo sebesar Rp. 1.000.000, (satu juta rupiah) namun sdri.

ANAS, menyetorkan uang sebesar Rp.5.000.000, o DEWIERNAW, menyetorkan uang sebesar Rp.19.000.000, o MAKHFUD, menyetorkan uang sebesar Rp.23.500.000,o M.ZULKIFLI, menyetorkan uang sebesar Rp.6.000.000, o ELDINA, menyetorkan uang sebesar Rp.2.000.000,o ABDULJALIL, menyetorkan uang sebesar Rp.2.000.000, o DEDY SETIAWAN, menyetorkan uang sebesar Rp.5.000.000,o ZAINULARIFIN, menyetorkan uang sebesar Rp.10.000.000, o NURULHANI, menyetorkan uang sebesar Rp.18.000.000, o SAMSUL MAARIF, menyetorkan uang sebesar

FARIS, menyetorkan uang sebesar Rp.10.000.000,o IKHSAN TAUFIK, menyetorkan uang sebesar Rp.2.000.000, o ABDULMUIS, menyetorkan uang sebesar Rp.6.500.000,o ABDURRAHMAN, menyetorkan uang sebesar Rp.9.500.000, o HAIKAL, menyetorkan uang sebesar Rp.18.500.000,o ROHIM, menyetorkan uang sebesar Rp.3.000.000, o IMAM SULISTIONO, menyetorkan uang sebesar Rp.6.500.000,o M.SIGIT, menyetorkan uang sebesar Rp.24.000.000,o BADRUS, menyetorkan uang sebesar Rp.11.000.000,o M.RIZAL, menyetorkan uang sebesar Rp.500.000

ANAS, menyetorkan uang sebesar Rp.5.000.000, o DEWIERNAW, menyetorkan uang sebesar Rp.19.000.000, o MAKHFUD, menyetorkan uang sebesar Rp.23.500.000, o M.ZULKIFLI, menyetorkan uang sebesar Rp.6.000.000, o ELDINA, menyetorkan uang sebesar Rp.2.000.000,o ABDULJALIL, menyetorkan uang sebesar Rp.2.000.000, o DEDY SETIAWAN, menyetorkan uang sebesar Rp.5.000.000, o ZAINULARIFIN, menyetorkan uang sebesar Rp.10.000.000,o NURUL HANI, menyetorkan uang sebesar Rp.18.000.000, o SAMSUL MAARIF, menyetorkan uang

FARIS, menyetorkan uang sebesar Rp.10.000.000, o IKHSAN TAUFIK, menyetorkan uang sebesar Rp.2.000.000,o ABDULMUIS, menyetorkan uang sebesar Rp.6.500.000,o ABDURRAHMAN, menyetorkan uang sebesar Rp.9.500.000, o HAIKAL, menyetorkan uang sebesar Rp.18.500.000,o ROHIM, menyetorkan uang sebesar Rp.3.000.000, o IMAM SULISTIONO, menyetorkan uang sebesar Rp.6.500.000,o M.SIGIT, menyetorkan uang sebesar Rp.24.000.000,o BADRUS, menyetorkan uang sebesar Rp.11.000.000,o M.RIZAL, menyetorkan uang sebesar Rp.500.000

Kampar terhadap barang berupa 1box jarum jahit, 2 papan benang, 12 pak plastic ultah, 2 rim kertas A3 Mirage, UndanganBimia, Undangan Disney, Undangan anak pon, Undangan pon, kwitansi kecil, dalam faktur0670 tetapi terdakwa tidak menyetorkan uang tersebut ke Saksi Syukri Alhamda.

Kampar, olehterdakwa barang tersebut di jual secara eceran ke toko lain oleh terdakwa dan terdakwatidak menyetorkan uang sebesar Rp.5.805.500, untuk pembayaran terhadap 4 item barangtersebut kepada Saksi Syukri Alhamda.

Bahwa pada tanggal 18 November 2013, Saksi Syukri alhamda telah melakukanpemeriksaan keuangan (audit) terhadap bonbon penagihan dilakukan oleh terdakwa danditemukan bahwa terdakwa tidak menyetorkan pembayaran orderan barang dari tokotoko. Bahwa akibat perbuatan terdakwa, UD.

alhamda telahmelakukan pemeriksaan keuangan (audit) terhadap bonbon penagihan dilakukanoleh terdakwa dan ditemukan bahwa terdakwa tidak menyetorkan pembayaranorderan barang dari tokotoko.e Bahwa benar akibat perbuatan terdakwa, UD.

(audit) terhadap bonbon penagihan dilakukan olehterdakwa dan ditemukan bahwa terdakwa tidak menyetorkan pembayaran orderanbarang dari tokotoko.Bahwa terdakwa pernah mengembalikan uang yang telah terdakwa pakai.Bahwa akibat perbuatan terdakwa, UD.

Adapun rincian uang sewa yang diterima oleh Terdakwa adalah sebagaiberikut :e DENNY SIMANGUNSONG telah menyetorkan sebesar Rp5.020.000,00(lima juta dua puluh ribu rupiah) yang disetorkan melalui Rekening Briva olehTerdakwa sebesar Rp3.000.000,00 (tiga juta rupiah);e ANDREAS NAPITUPULU telah menyetorkan sebesar Rp5.020.000,00 (Limajuta dua puluh ribu rupiah ) yang disetorkan melalui Rekening Briva olehTerdakwa sebesar Rp2.500.000,00 (dua juta lima ratus rupiah ) kekuranganRp2.520.000 (dua juta lima

ratus dua puluh ribu rupiah); ROMSON PURBA telah menyetorkan sebesar Rp 4.520.000,00 (empat jutadua puluh ribu rupiah) yang disetorkan melalui Rekening Briva olehTerdakwa sebesar Rp2.250.000,00 (dua juta dua ratus lima puluh rupiah)kekurangan Rp2.270.000,00 (dua juta dua ratus tujuh puluh ribu rupiah);e M SIAGIAN / RAMSES telah menyetorkan sebesar Rp5.070.000,00 (Limajuta tujuh puluh ribu rupiah) yang disetorkan melalui Rekening Briva olehTerdakwa sebesar Rp2.500.000,00 (dua juta lima ratus ribu

SIAGIAN telah menyetorkan sebesar Rp5.565.000,00 (lima juta lima ratusenam puluh lima ribu rupiah) kekurangan Rp5.565.000,00 (lima juta limaratus enam puluh lima ribu rupiah);HENI SIMANJUNTAK telah menyetorkan sebesar Rp 6.170.000,00 (enamjuta seratus tujuh puluh ribu rupiah) yang disetorkan melalui Rekening Brivaoleh Terdakwa sebesar Rp670.000,00 (enam ratus tujuh puluh ribu rupiah)kekurangan Rp5.500.000,00 (lima juta lima ratus ribu rupiah);TOGI MARITO SIREGAR telah menyetorkan sebesar Rp6.170.000,00

) dan di bayarkan oleh kantor pemasaran Medan Rp2.835.000,00kekurangan Rp500.000,00 (lima ratus ribu rupiah);RADIKIN telah menyetorkan sebesar Rp6.395.000,00 (enam juta tiga ratussembilan puluh lima ribu rupiah) yang disetorkan melalui Rekening Brivaoleh Terdakwa sebesar Rp3.000.000,00 (tiga juta rupiah) dan di bayarkanoleh kantor pemasaran Medan Rp2.895.000,00 (dua juta delapan ratussembilan puluh lima ribu rupiah) kekurangan Rp500.000,00 (lima ratus riburupiah);ROBIN TAMBUNAN telah menyetorkan

ratusrupiah) Pada tanggal 03 Agustus 2018 Terdakwa YOLANDA APSARI BintiSANUDIN tidak menyetorkan uang penjualan restoran sebesar Rp.23.422.900, ( dua puluh tiga juta empat ratus dua puluh dua ribu sembilanratus rupiah ) Pada tanggal 04 Agustus 2018 Terdakwa YOLANDA APSARI BintiSANUDIN tidak menyetorkan uang penjualan restoran sebesar Rp.53.233.600, ( lima puluh tiga juta dua ratus tiga puluh tiga ribu enam ratusrupiah ) Pada tanggal 05 Agustus 2018 Terdakwa YOLANDA APSARI BintiSANUDIN tidak menyetorkan

tanggal 05 Agustus 2018 Terdakwa YOLANDA APSARIBinti SANUDIN tidak menyetorkan uang penjualan restoran sebesar Rp.50.125.100, ( lima puluh juta seratus dua puluh lima ribu seratusrupiah)Bahwa pada tanggal 08 Agustus 2018 Terdakwa YOLANDA APSARIBinti SANUDIN tidak menyetorkan uang penjualan restoran sebesar Rp.31.114.000, ( tiga puluh satu juta seratus empat belas ribu rupiah )Bahwa pada tanggal 09 Agustus 2018 Terdakwa YOLANDA APSARIBinti SANUDIN tidak menyetorkan uang penjualan restoran sebesar

SANUDIN tidak menyetorkan uang penjualan restoran sebesar Rp.50.125.100, ( lima puluh juta seratus dua puluh lima ribu seratusrupiah)Bahwa pada tanggal 08 Agustus 2018 Terdakwa YOLANDA APSARIBinti SANUDIN tidak menyetorkan uang penjualan restoran sebesar Rp.31.114.000, ( tiga puluh satu juta seratus empat belas ribu rupiah )Bahwa pada tanggal 09 Agustus 2018 Terdakwa YOLANDA APSARIBinti SANUDIN tidak menyetorkan uang penjualan restoran sebesar Rp.29.438.000, ( dua puluh sembilan empat ratus tiga

2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.050.000, (satu juta lima puluh ribu rupiah) hasil penjualanRokok Sampoerna Mild 12 sebanyak 100 (seratus) buah; pada hari Sabtu tanggal 17 Oktober 2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.630.000, (satu juta enam ratus tiga puluh ribu rupiah) hasilpenjualan Rokok Surya 16 sebanyak 100 (seratus) buah; pada hari Senin tanggal 19 Oktober 2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.630.000, (satu juta enam ratus tiga puluh ribu rupiah)

buah; Pada hari Senin tanggal 28 September 2015, terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 116.000, yaitu uang hasil penjualan Rokok Dunhill sebanyak 10slop atau 100 buah; Pada hari Selasa tanggal 29 September 2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.435.000, dari hasil penjualan rokok LA Mild 16 sebanyak 100buah dan Rp 840.000, dari hasil penjualan Rokok Sampoerna Mild 12 sebanyak80 buah; Pada hari Kamis tanggal 01 Oktober 2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.435.000, dari

12 sebanyak100 buah; Pada hari Sabtu tanggal 17 Oktober 2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.630.000, hasil penjualan Rokok Surya 16 sebanyak 100 buah; Pada hari Senin tanggal 19 Oktober 2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.630.000, hasil penjualan Rokok Surya 16 sebanyak 100 buah; Pada hari Rabu tanggal 21 Oktober 2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.630.000, hasil penjualan Rokok Surya 16 sebanyak 100 buah,Rp 1.160.000, hasil penjualan rokok U Mild 16 sebanyak

tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.050.000, hasil penjualan Rokok Sampoerna Mild 12 sebanyak100 buah; Pada hari Sabtu tanggal 17 Oktober 2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.630.000, hasil penjualan Rokok Surya 16 sebanyak 100 buah; Pada hari Senin tanggal 19 Oktober 2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.630.000, hasil penjualan Rokok Surya 16 sebanyak 100 buah; Pada hari Rabu tanggal 21 Oktober 2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.630.000, hasil penjualan Rokok

2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.050.000, hasil penjualan Rokok Sampoerna Mild 12 sebanyak 100buah;Pada hari Sabtu tanggal 17 Oktober 2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.630.000, hasil penjualan Rokok Surya 16 sebanyak 100 buah;Pada hari Senin tanggal 19 Oktober 2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.630.000, hasil penjualan Rokok Surya 16 sebanyak 100 buah;Pada hari Rabu tanggal 21 Oktober 2015 terdakwa tidak menyetorkan uangsebanyak Rp 1.630.000, hasil

belum menyetorkan uang hasil penjualan sepatuke PT Star Terdakwa gunakan kebutuhan Terdakwa sendiri.Pada tanggal 20 September 2014 dari pihak perusahaan PT.STARS menargetkan penjualan sepatu sebanyak 20 pasangdengan harga sebesar Rp 1.200.000 namun penjualan sepatuterjual sebanyak 6 pasang dengan harga sebesar Rp 288.600 akantetapi Terdakwa belum menyetorkan uang hasil penjualan sepatuke PT Star karena hari libur Terdakwa gunakan kebutuhanTerdakwa sendiri.Pada tanggal 21 September 2014 dari pihak

Rp 624..900 akan tetapiTerdakwa belum menyetorkan uang hasil penjualan sepatu ke PTStar Terdakwa gunakan kebutuhan Terdakwa sendiri.Sehingga minggu ketiga penjualan sepatu sejumlah 66 pasangdengan harga Rp 4.334.400 dikurangi biaya operasional Rp706.970 sehingga uang yang harus disetorkan sebesar Rp3.627.480 namun Terdakwa hanya menyetorkan sebesar Rp1.050.000 dan sisanya sebesar Rp 1.406.854 Terdakwa gunakansendiri 2.577.430.Pada tanggal 23 September 2014 dari pihak perusahaan PT.STARS menargetkan

sepatu sebanyak 20 pasangdengan harga sebesar Rp 1.200.000sepatu terjual sebanyak 2pasang dengan harga sebesar Rp 198.000 akan tetapi Terdakwabelum menyetorkan uang hasil penjualan sepatu ke PT StarTerdakwa gunakan kebutuhan Terdakwa sendiri.Pada tanggal 27 September 2014 dari pihak perusahaan PT.STARS menargetkan penjualan sepatu sebanyak 15 pasangdengan harga sebesar Rp 1.000.000 sepatu terjual sebanyak 6pasang dengan harga sebesar Rp 447.900 akan tetapi Terdakwabelum menyetorkan uang hasil penjualan

memakai nama palsuatau martabat palsu, baik dengan tipu muslihat, maupun dengan rangkaiankebohongan, menggerakkan orang lain untuk menyerahkan barang sesuatukepadanya, atau supaya memberi hutang maupun menghapuskan piutang,yang dilakukan oleh Terdakwa dengan cara sebagai berikut : Pada waktu dan tempat tersebut diatas, berawal saksi korban ImeldaFlorence Solissa mau mengurus admintrasi pemecahan sertifikat tanahyang terletak di Jalan Sorong Klamono KM. 18 Kota Sorong denganmenyurunh Terdakwa untuk menyetorkan

); Yang kelima sebesar Rp.6.000.000 (enam juta rupiah); Yang keenam sebesar Rp. 2.000.000 (dua juta rupiah); Yang ketujuh sebesar Rp. 2.000.000 (dua juta rupiah); Yang kedelapan sebesar Rp. 2.000.000 (dua juta rupiah); Yang kesembilan Rp. 4.000.000 (empat juta rupiah); Bahwa setelah Terdakwa menerima uang dengan total sebesar Rp.28.000.000 (dua puluh delapan juta rupiah) untuk disetor di Kantor BPNKota Sorong untuk biaya pengurusan administrasi pemecahan sertifikattersebut diatas Terdakwa tidak menyetorkan

pada waktu dantempat sebagaimana diuraikan dalam Dakwaan Pertama diatas, dengansengaja dan dengan melawan hukum memiliki barang, yang sama sekali atausebagian kepunyaan orang lain, dan yang ada padanya bukan karenakejahatan, dilakukan oleh Terdakwa dengan cara sebagai berikut : Pada waktu dan tempat tersebut diatas, berawal saksi korban ImeldaFlorence Solissa mau mengurus admintrasi pemecahan sertifikat tanahyang terletak di Jalan Sorong Klamono KM. 18 Kota Sorong denganmenyuruh Terdakwa untuk menyetorkan

Saksi YOHANIS KAISEPO ALIAS AKON(Dibacakan keterangan, oleh karena saksi tersebut tidak hadir dipersidangan) yang pada pokoknya adalah sebagai berikut : Bahwa saksi tidak pernah turun kelapangan untuk melakukanpengukuran tanah yang beralamat di Jalan Sorong Klamono KM. 18Kota Sorong karena Terdakwa belum membayar uang adminitrasipemecahan sertifikat; Bahwa Terdakwa tidak pernah menyetorkan atau menyerahkan uangpembayaran pengurusan Administrasi pemecahan Sertifikat tanahkepada saksi; Bahwa saksi

Sehingga dalam halini, akibat itu adalah gewild (dikehendaki) dan beoogd (dituju). sebagaimanafaktafakta yang terungkap dipersidangan bahwa apa yang dilakukan Terdakwadengan kehendaknya tidak menyetorkan uang pemecahan sertifikat tersebutdengan tujuan agar Terdakwa menggunakan uang tersebut untuk kepentinganpribadi Terdakwa.Menimbang, bahwa Sedangkan unsur melawan hukum mengandungpengertian adanya tindakan/ perbuatan yang bertentangan dengan ketentuanperundangundangan yang berlaku dan bertentangan

Rp. 28.500.000, (dua puluh delapan jutalima ratus ribu rupiah) kepada terdakwa namun terdakwa tidak melaporkandan menyetorkan uang tersebut kepada rekening CV.

KotalamaKota Kupang, kemudian saudara Joe menyerahkan uang sebesar Rp.1.900.000, (satu juta sembilan ratus ribu rupiah) kepada terdakwa namunterdakwa tidak melaporkan dan menyetorkan uang tersebut kepada rekeningCV. Sekawan Motor Kupang atau menyetorkan langsung kepada BambangSoetjipto;Akibat perouatan terdakwa , korban CV.

Sempurna Jombang melalui via email, membuat suratpengajuan penerbitan STNK dan BPKB, menyetorkan uang hasilpenjualan sepeda motor ke rekening CV.

hasil sadapan tersebut kepada pihak PTPN KebunMumbulsari ;Bahwa kemudian timbul niat jahat terdakwa dengan hanya menyetorkan sebagian hasilsadapannya kepada pihak PTPN Kebun Mumbulsari sedangkan sisanya yaitu sebanyak (satu)bul atau seberat 20 (dua puluh) kilogram disembunyikan oleh terdakwa dengan tujuan dibawapulang untuk dijual ;Bahwa sekira pukul 08.30 Wib, sepulangnya terdakwa menyetorkan hasil sadapan pertama,terdakwa kembali ke lokasi untuk mengambil sisa hasil sadapan getah karet yangdisembunyikan

ERMIZA (Terdakwa);Bahwa setelah menyetorkan uang kepada terdakwa saksi NAZRANTIKA adamemperoleh keuntungan investasi sebanyak 3 (tiga) kali dengan totalsebesar Rp36.000.000, (tiga puluh enam juta rupiah) setelah itu tidak pernahlagi memberikan keuntungan investasi kepada saksi NAZRANTIKA;Bahwa uang yang disetor oleh saksi DWI ASTUTI adalah sebesarRp40.000.000, (empat puluh juta rupiah) pada tanggal 29 November 2017;Bahwa setelah menyetorkan uang kepada terdakwa saksi DWI ASTUTI adamemperoleh keuntungan

Bahwa uang yang disetorkan oleh saksi SUHARYONO sebesarRp100.000.000, (Seratus juta rupiah) dengan menyetorkan sebanyak 2 kalidengan rincian : Tanggal 30 Agustus 2017 sebesar Rp15.000.000, (lima belas jutarupiah); Tanggal 6 September 2017 sebesar Rp85.000.000, (delapan puluh limajuta rupiah); Bahwa setelah menyetorkan uang kepada terdakwa saksi SUHARYONO adamemperoleh keuntungan sebanyak 2 (dua) kali sebesar Rp20.000.000, (duapuluh juta rupiah) dan setelah itu tidak ada lagi; Bahwa uang yang disetorkan

ERMIZA (Terdakwa);Bahwa setelah menyetorkan uang kepada terdakwa saksi NAZRANTIKA adamemperoleh keuntungan investasi sebanyak 3 (tiga) kali dengan totalsebesar Rp36.000.000.

juta rupiah) dengan menyetorkan sebanyak 2 kalidengan rincian : Tanggal 30 Agustus 2017 sebesar Rp15.000.000, (lima belas jutarupiah); Tanggal 6 September 2017 sebesar Rp85.000.000, (delapan puluh limajuta rupiah);Bahwa setelah menyetorkan uang kepada terdakwa saksi SUHARYONO adamemperoleh keuntungan sebanyak 2 (dua) kali sebesar Rp20.000.000, (duapuluh juta rupiah) dan setelah itu tidak ada lagi;Bahwa uang yang disetorkan oleh saksi WAHYU TRINO kepada terdakwasebesar Rp10.000.000, (Sepuluh juta

sebanyak 1 (Satu) kali sebesar Rp5.000.000, (limajuta rupiah) setelah itu tidak ada lagi;Bahwa uang yang disetorkan oleh saksi SUHARYONO sebesarRp100.000.000, (Seratus juta rupiah) dengan menyetorkan sebanyak 2 kalidengan rincian : Tanggal 30 Agustus 2017 sebesar Rp15.000.000, (lima belas jutarupiah); Tanggal 6 September 2017 sebesar Rp85.000.000, (delapan puluh limajuta rupiah);Bahwa setelah menyetorkan uang kepada terdakwa saksi SUHARYONO adamemperoleh keuntungan sebanyak 2 (dua) kali sebesar

(delapan ratus lima ribu enam rams tiga rupiah) sudah di bayarlunas pihak customer / toko namun terdakwa tidak menyetorkan seluruh uangtersebut keTerdakwa"me lakukan penagihan ke Toko ASEP JAFAR (Pasar Tagog),nomor faktur M.J10216040487, tertanggal 25 April 2016, nila itotal tagihanRp.4.111.199.

(lima ratus enam ribu delapan ratus satu rupiah) sudah di bayar lunas pihakcustomer / toko namun terdakwa tidak menyetorkan seluruh uang tersebut keperusahaan.Bahwa total jumlah uang dipergunakan oleh terdakwa sebesar Rp. Rp.42.252.289.

(tiga juta lima ratus sembilan puluh sembilan tiga ratusenam puluh tiga rupiah) sudah di bayar lunas pihak customer / toko namunterdakwa tidak menyetorkan seluruh uang tersebut ke perusahaan.22.

(lima ratus enam ribudelapan ratus satu rupiah) sudah di bayar lunas pihak customer / toko namunterdakwa tidak menyetorkan seluruh uang tersebut ke perusahaan.Bahwa total jumlah uang dipergunakan oleh terdakwa sebesar Rp. Rp.42.252.289.

(tiga juta 1,ma rams sembilanpuluh sembilan tiga ratus enam puluh tiga rupiah) sudah di bayar lunaspihak customer / toko namun terdakwa tidak menyetorkan seluruh uangtersebut keperusahaanTerdakwa melakukan penagihan ke Toko Intan TK (Cijenuk) nomorfaktur M 310216060063 tertanggal 2 Juni 2016, nilai total tagihan Rp.5.875.938 (lima juta delapan ratus tujun puluh lima nbu semb.lan ramstiga puluh delapan rupiah), sudah di bayar lunas pihak customer / tokonamun terdakwa tidak menyetorkan seluruh uang

25 September 2013 menyetorkan hasil denda dan biayaperkara tilang atas nama M.

2013 menyetorkan hasil denda dan biayaperkara tilang atas nama Hj.

Acara Tilang.Pada tanggal 12 November 2013 menyetorkan hasil denda dan biayaperkara tilang atas nama M.