Fotocopy sesuai dengan aslinya Hasil loading tanggal 31 Juli2010 jumlah quantity 19,282.80 M/T diberi tanda (Bukti P10 Al).12. Fotocopy dari fotocopy Hasil loading tanggal 09 Agustus 2010jumlah quantity 35,829.98 M/T diberi tanda (Bukti P10 A2).13. Fotocopy dari fotocopy Hasil loading tanggal 06 September 2010jumlah quantity 33,843.35 M/T diberi tanda (Bukti P10 A3).14. Fotocopy dari fotocopy Hasil loading tanggal 16 Oktober 2010jumlah quantity 25,211.51 M/T diberi tanda (Bukti P10 A4).15.

Fotocopy dari fotocopy Hasil loading tanggal 23 Oktober 2010jumlah quantity 13,016.38 M/T diberi tanda (Bukti P10 A5).16. Fotocopy dari fotocopy Hasil loading tanggal 15 November 2010jumlah quantity 20,432.12 M/T diberi tanda (Bukti P10 A6).17. Fotocopy dari fotocopy Hasil loading tanggal 21 November 2010jumlah quantity 8,509.40 M/T diberi tanda (Bukti P10 A7).18. Fotocopy dari fotocopy Hasil loading tanggal 24 November 2010jumlah quantity 7,944.70 M/T diberi tanda (Bukti P10 A8).19.

Fotocopy dari fotocopy Hasil loading tanggal 05 Desember 2010jumlah quantity 10,671.30 M/T diberi tanda (Bukti P10 AQ).20. Fotocopy dari fotocopy Hasil loading tanggal 16 Desember2010 jumlah quantity 14,788.33 M/T diberi tanda (Bukti P10Al0).21. Fotocopy sesuai dengan aslinya Hasil loading tanggal 13Januari 2011 jumlah quantity 10,706.85 M/T diberi tanda (BuktiP10 Bl).22.

Fotocopy sesuai dengan aslinya Hasil loading tanggal 19 April2011 jumlah quantity 33,460.30 M/T diberi tanda (Bukti P10 B8).29. Fotocopy dari fotocopy Hasil loading tanggal 25 April 2011jumlah quantity 62,180.00 M/T diberi tanda (Bukti P10 BQ).30. Fotocopy sesuai dengan aslinya Hasil loading tanggal 03 Mei2011 jumlah quantity 24,581.70 M/T diberi tanda (Bukti P10 B10).31.

Fotocopy sesuai dengan aslinya Hasil loading tanggal 05 Mei2011 jumlah quantity 50,484.63 M/T diberi tanda (Bukti P10 B11).32. Fotocopy sesuai dengan aslinya Hasil loading tanggal 09 Mei2011 jumlah quantity 17,374.72 M/T diberi tanda (Bukti P10 B12).33. Fotocopy sesuai dengan aslinya Hasil loading tanggal 25 Mei2011 jumlah quantity 32,738.80 M/T diberi tanda (Bukti P10 B13).34.

For example, apharmacist might offer a discount for overthecounter drugs to physicians who arepurchasing them for dispensing to the physicians' own patients"Discounts dealing with quantityCumulative quantity discountThese are price reductions based on the quantity purchased over a set period of time.The expectation is that they will impose an implied switching cost and thereby bondthe purchaser to the seller"Non Cumulative quantity discounttThese are price reductions based on the quantity of a single

Marketers offer discount inseveral classifications : cash, trade and quantity discounts.bahwa Quantity Discount dibedakan menjadi dua jenis, yaitu : Cumulative dan Noncumulative Discount ;Cumulative Quantity Discounts reduce prices in amounts determined by purchases overstated time periods.

;dari Accounting Dictionary Simple Studies , disebutkan :Quantity discount is a price reduction on the purchase of large quantities of merchandise. Quantity discount types include (1) Noncumulative quantity discount; (2) Cumulative quantitydiscount; and (3) Free merchandise. Noncumulative quantity discount is based on a singlepurchase whereas cumulative quantity discount is based on purchases made over time.

Dixit dalam PRICE DISCOUNT STRATEGIES:A REVIEW yang juga meninjau peran Quantity Discount dari sisi pembeli antara lainmengatakan:The numerous marketing policies are based on executive's decision. One such policy thatevery seller offers to the retailer is that governing the discounts, he grants to the purchaserswho will order quantities larger than the actual order. Quantity price structure may beclassified in four possible ways:1. The minimum quantity at which discount is offered.2.

The maximum quantity qualifying for every additional discount.4. The actual amount of discount offered at each quantity level.The mathematical model should answer the following questions:a. What is to be accomplished by quantity discount? Orb. What policy is likely to be accomplished by a quality discount?An efficient and balanced discount schedule will reflect costs at both the buyer's and theseller's ends of the business.

2010 jumlah quantity 28,165.77 M/T,selanjutnya diberi tanda P12 A6.19.Hasil loading tanggal 28 Desember 2010 = jumlah quantity 28,165.77 M/T,selanjutnya diberi tanda P12A7.20.Hasil loading tanggal 24 Januari 2011 jumlah quantity 14,613.92 M/T,selanjutnya diberi tandai P12 B1.21.Hasil loading tanggal 06 Februari 2011 jumlah quantity 33,811.30 M/T,selanjutnya diberi tanda P12 B2.22.Hasil loading tanggal 16 Februari 2011 jumlah quantity 40,318.14 M/T,selanjutnya diberi tanda P12 B3.4723.Hasil loading

tanggal 26 Maret 2011 jumlah quantity 38,192.24 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 B9.29.hasil loading tanggal 10 April 2011 jumlah quantity 34,089.35 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 B10.30.Hasil loading tanggal 19 April 2011 jumlah quantity 35,299.50 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 B11..31.Hasil loading tanggal 19 April 2011 jumlah quantity 33,460.30 M/T. selanjutnyadiberi tanda P12 B12.32.Hasil loading tanggal 25 April 2011 jumlah quantity 62,180.00 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 B13.33.Hasil

loading tanggal 03 Mei 2011 jumlah quantity 24,581.70 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 B14.34..Hasil loading tanggal 03 Mei 2011 jumlah quantity 48,500.00 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 B15.35..Hasil loading tanggal 05 Mei 2011 jumlah quantity 50,484.63 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 B16.36..Hasil loading tanggal 11 Mei 2011 jumlah quantity 50,000.00 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 B17.4837.Hasil loading tanggal 24 Mei 2011 jumlah quantity 63,966.69 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 B18.38..

loading tanggal 29 Agustus 2011 jumlah quantity 83,000.00selanjutnya diberi tanda P12 B24.44.Hasil loading tanggal 26 September 2011 jumlah quantity 62,506.20selanjutnya diberi tandai P12 B25.45.Hasil loading tanggal 02 Oktober 2011 jumlah quantity 106,437.84selanjutnya diberi tanda P12 B26.46.Hasil loading tanggal 10 Oktober 2011 jumlah quantity 49,227.20selanjutnya diberi tanda P12 B27.47..Hasil loading tanggal 15 Oktober 2011 jumlah quantity 70,430.00selanjutnya diberi tanda P12 B28.48.Hasil

quantity 9,884.39 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 C12.68.Hasil loading tanggal 07 April 2012 jumlah quantity 4,729.74 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 C13.69.Hasil loading tanggal 07 April 2012 jumlah quantity 36,384.60 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 C14.70.Hasil loading tanggal 16 April 2012 jumlah quantity 39,154.41 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 C15.71.Hasil loading tanggal 25 April 2012 jumlah quantity 21,169.48 M/T, selanjutnyadiberi tanda P12 C16.72.Hasil loading tanggal 29 April 2012

berisiPT.Olagafood tanggal 31 Januari 2013 kode barang A1l60ka NamaBarang Alhami KA Quantity 60 total uang Rp. 1.764.000,;1 (satu) lembar Faktur penjualan Nomor : B04130108 yang berisiPT.Olagafood tanggal 06 Februari 2013 kode barang Aregka NamaBarang Alhami KA Quantity 50 total uang Rp. 1.666.000,;1 (satu) lembar Faktur penjualan Nomor : B04130114 yang berisiPT.Olagafood tanggal 07 Februari 2013 kode barang Aregka NamaBarang Alhami KA Quantity 40, kode barang Aregka KR Quantity 25total uang Rp.2.214.800

40, kode barang Aregka nama barangAlhami KR Quantity 10 total uang Rp. 1.685.600,, dane 1 (satu) lembar Faktur penjualan Nomor : B04130136 yang berisiPT.Olagafood tanggal 15 Februari 2013 kode barang Aregka NamaBarang Alhami KA Quantity 100 total uang Rp.3.332.000,,dikembalikan kepada pihak PT.

yang berisiPT.Olagafood tanggal 31 Januari 2013 kode barang Al60ka NamaBarang Alhami KA Quantity 60 total uang Rp. 1.764.000,;1 (satu) lembar Faktur penjualan Nomor : B04130108 yang berisiPT.Olagafood tanggal 06 Februari 2013 kode barang Aregka NamaBarang Alhami KA Quantity 50 total uang Rp. 1.666.000,;1 (satu) lembar Faktur penjualan Nomor : B04130114 yang berisiPT.Olagafood tanggal 07 Februari 2013 kode barang Aregka NamaBarang Alhami KA Quantity 40, kode barang Aregka KR Quantity 25total uang

KA Quantity 60 total uang Rp. 1.764.000,1 (satu) lembar Faktur penjualan Nomor : B04130128 yang berisiPT.Olagafood tanggal 13 Februari 2013 kode barang Aregka NamaBarang Alhami KA Quantity 40, kode barang Aregka nama barangAlhami KR Quantity 10 total uang Rp. 1.685.600,, dane 1 (satu) lembar Faktur penjualan Nomor : B04130136 yang berisiPT.Olagafood tanggal 15 Februari 2013 kode barang Aregka NamaBarang Alhami KA Quantity 100 total uang Rp.3.332.000,,dikembalikan kepada pihak PT.

berlanjut sebagaimana dakwaan alternatif kesatu;

u/ Shaft 3, quantity 6 pcs, Unit Rp 975.000,00 dengan harga sebesar Rp5.850.000,00, dengan total harga sebesar Rp 12.700.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500237442 tanggal 19 Mei 2010yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Gate Valve Stainless Steel 3 10K,quantity 2 pcs, Unit Rp 2.850.000,00, dengan harga sebesar Rp 5.700.000,00, BallValve 2, quantity 5 pcs, Unit Rp 750.000,00, dengan harga sebesar Rp3.750.000,00

, Thermal O/L 1,62,6A, quantity 6 pcs, Unit Rp 108.000 dengan hargasebesar Rp 648.000,00, Cable Tanam NYY, quantity 300 M, Unit Rp 12.500,00dengan harga sebesar Rp 3.750.000,00, dan Tang Ampere, quantity 1 pcs, Unit Rp480.000 dengan harga sebesar Rp 480.000,00, dengan total harga sebesar Rp6.390.000,00;bahwa berdasarkan bukti Faktur Nomor : 050/F/V/2010 tanggal 19 Mei 2010 yangditerbitkan oleh CV Gifani Jaya diketahui terdapat tagihan kepada Pemohon Bandingatas pemesanan barang berupa Worm Screw

Press P15 Wang Yuen, quantity 1pcs, harga satuan Rp 7.450.000,00, dengan harga Rp 7.450.000,00 dan Press CageP15 Wang Yuen quantity 2 pcs, harga satuan Rp 4.650.000,00 dengan harga Rp9.300.000,00, jumlah keseluruhan Rp 18.425.000,00 dengan PPN sebesar Rp1.675.000,00, total Rp 18.425.000,00;bahwa berdasarkan bukti Faktur Nomor : 0071/F/VI/10 tanggal 19 Juni 2010 yangditerbitkan oleh CV Gifani Jaya diketahui terdapat tagihan kepada Pemohon Bandingatas pemesanan barang berupa Haunger Bosh u/ Shaft 2

, quantity 10 pcs, hargasatuan Rp 685.000,00, dengan harga sebesar Rp 6.850.000,00, dan Haunger Boshu/ Shaft 3, quantity 6 pcs, harga satuan Rp 975.000,00 dengan harga sebesar Rp5.850.000,00, jumlah keseluruhan Rp 12.700.000,00 dengan PPN sebesar Rp1.270.000,00, total Rp 13.629.000,00;bahwa berdasarkan bukti Faktur Nomor : 0055/F/V/2010 tanggal 19 Mei 2010 yangditerbitkan oleh CV Gifani Jaya diketahui terdapat tagihan kepada Pemohon Bandingatas pemesanan barang berupa 5 pcs Gate Valve Stainless Steel

6pcs, unit Rp 450.000,00, dengan harga sebesar Rp 2.700.000,00, Mild Plate1200x2400x3mm, quantity 12 pcs, unit Rp 630.000,00 dengan harga sebesar Rp7.560.000,00 dan Mild Plate 1200x2400x10mm, quantity 1 pcs, unit Rp1.975.000,00, dengan harga sebesar Rp 1.975.000,00, jumlah seluruhnya Rp12.235.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500198064 tanggal 25 Mei 2010yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada CV Karya Prima, Bronze 2,5x4x1mtr

Bahwa atas Kontrak nomor 047/GPFM/2006 selisin quantity 2.592Buah selisih nilai Ro13.517.831,00 terdiri dari :1.012/XII/INVOICE/06 ~=s. 21/12/2006 9002.013/XII/INVOICE/06 =. 22/12/2006 7803. 014/XII/INVOICE/06 = 27/12/2006 9122.5921)Bahwa atas invoice tersebut telah diterbitkan Faktur Pajak NomorEUUGY0570000005 tanggal 29 Desember 2006 yangmerupakan gabungan dari invoice invoice di bulan Desember2006.Penyerahan yang tercantum dalam faktur pajak tersebutmengurangi uang muka yang diterima sebagaimana

Bahwa Kontrak No 122/GP/RM/2007 selisin antara PemohonPeninjauan Kembali (Ssemula Terbanding) dengan TermohonPeninjauan Kembali (semula Pemohon Banding) adalah Quantity :9200 Buah Nilai : Rp 50.388.282 Atas Selisin tersebut TermohonPeninjauan Kembali (semula Pemohon Banding) menyatakan bahwanilai sebesar Rp50.288.382 merupakan peredaran usaha Tahun2008. Termohon Peninjauan Kembali (Semula Pemohon Banding)membuktikan dengan adanya invoice untuk 9.200 buah Pada tahun2008 dengan perincian : 1.

Bahwa dalam kontrak No 123/GPDM/2007 selisih antara PemohonPeninjauan Kembali (semula Terbanding) dengan TermohonPeninjauan Kembali (semula Pemohon Banding) adalah Quantity :17.738 buah Nilai : Rp 114.189.277,00 dengan buktibukti adalahsebagai berikut : 1. O3/I/INVOICE/08 15/01/2008 3.600 2. 06/I/INVOICE/08 22/01/2008 3.600 3. O7/I/INVOICE/08 29/01/2008 3.600 4. O1/IINVOICE/08 04/02/2008 3.600 5.

85 pcs 46/GPPM/2006selisin quantity 14 pcs 19/GPFm/2007selisin quantity (1) pcs 5/GPFM/2007selisin quantity 605 pcs 6/GPFM/2007selisin quantity 10 pcs 30/GPFM/2007selisin quaantity 132pcs 59/GPFM/2007selisin quantity 1 pcs 60/GPFM/2007selish quantity 45 pcs 96/GPFM/2007selisin quantity 16 pcs 104/GPFM/2007selisin quantity 9 pcs 108/GPFM/2007selisin quantity 6 pcs 109/GPFM/2007selisin quantity 12 pcs 110/GPFM/2007selisin quantity 12 pcs 111/GPFM/2007 selisin quantity 6 pcs Halaman 20 dari 29 Halaman

Putusan Nomor 605 /B/PK/PJK/201 4 114/GPFM/2007 : selisin quantity 10 pcs 117/GPFM/2007 : selisin quantity 12 pcs 121/GPFM/2007 : selisin quantity 170 pcs 124/GPFM/2007 : selisin quantity 28 pcs Bahwa atas selisih jumlah tersebut diatas, Termohon Peninjauan Kembali(semula Pemohon Banding) menyatakan menerima koreksi danmenyetujui koreksi yang dilakukan Pemohon Peninjauan Kembali(semula Terbanding)..

Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No. 110 tahun 2008.55 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No. tahun 2008.56 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No. 2 tahun 2008.57 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No 3. tahun 2008.58 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No 5. tahun 2008.59 Foto

kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No. 6 tahun 2008.60 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No. 7 tahun 2008.61 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No 8. tahun 2008.62 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No. 9 tahun 2008.63 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun

Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No. 110 tahun 2008.53 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No. tahun 2008.54 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No. 2 tahun 2008.55 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No 3. tahun 2008.56 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No 5. tahun 2008.57 Foto

kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No. 6 tahun 2008.58 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No. 7 tahun 2008.59 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No 8. tahun 2008.60 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun No. 9 tahun 2008.61 Foto kopi legalisir Quantity Back Up Data Pemeliharaan Berkala JalanBintunan Ketahun

Quantity Discount diberikan oleh supplierberdasarkan Quantity pembelian oleh customer per bulan. Setiap bulannya,supplier memberikan advance Quantity Discount yang dibebankan langsungpada invoice/faktur pajak bulan yang bersangkutan.

Sedangkan dalam pembukuan Perusahaan, selisihActual Quantity Discount dengan Advance Quantity Discount dicatat pada bulanyang bersangkutan dengan melakukan adjustment entry dan membaliknyakembali pada awal bulan berikutnya dengan melakukan reversing entry;Bahwa Reversing entry Quantity Discount pembelian Jakarta sebesar(USD60.360,80): merupakan selisih antara Actual dengan Advance QuantityDiscount bulan Desember 2005.

Actual Quantity Discount pada bulanDesember 2005 lebih besar dari Advance Quantity Discount yang diberikansupplier kepada Perusahaan. Selisih Quantity Discount tersebut diperhitungkanoleh supplier pada invoice/faktur pajak (hutang dagang) bulan Januari 2006.Halaman 5 dari 44 halaman.

Actual Quantity Discount pada bulanDesember 2006 lebih besar dari Advance Quantity Discount yang diberikansupplier kepada Perusahaan.

Selisih Quantity Discount tersebut diperhitungkanoleh supplier pada invoice/faktur pajak (hutang dagang) bulan Januari 2007.Perusahaan mencatat Actual Quantity Discount bulan Desember 2006 padabulan yang bersangkutan dengan melakukan adjustment entry sebesar selisihantara actual dan advance Quantity Discount pada akhir tahun 2006.Adjustment entry ini akan direverse pada awal tahun 2007;Halaman 6 dari 44 halaman.

PemohonBanding memesan barang berupa Baut Mur Coupling FCL180, harga Rp750.000,00, Masker Model Karet, harga Rp 250.000,00, Baut Mur 1% x 1,5, hargaRp 153.000,00, Bearing 6211C3 F.A.G, harga Rp 10.000.000,00 dengan total hargasebesar Rp 11.153.000,00 dengan PPN sebesar Rp 1.115.300,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500056414 tanggal 01 April2009 yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Tali Manila 1,5 @200KG/ROLL,quantity

2 Roll, Unit Rp 5.300.000,00 dengan total Rp 10.600.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500056376 tanggal 01 April2009 yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Ban Luar 18.4 30 Bridgestone,quantity 2 pcs, Unit Rp 5.400.000,00 dengan total Rp 10.800.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500055074 tanggal 25 Maret2009 yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan

barang kepada Gifani Jaya, berupa Fluid Coupling DIA 11, quantity 2pcs, Unit Rp 10.525.000,00 dengan total Rp 21.050.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500042514 tanggal 23Desember 2008 yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Bandingmelakukan pemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Tempat Duduk KompliteTractor MF, quantity 2 pcs, Unit Rp 2.650.000,00 dengan total Rp 5.300.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500061874 tanggal 28 April2009 yang

dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Baut Mur Coupling FCL180,quantity 30 pcs, Unit Rp 25.000,00, Masker Model Karet, quantity 50 pcs, Unit Rp5.000,00, Baut Mur % x 1,5, quantity 180 pcs, Unit Rp 850,00, Bearing 6211C3F.A.G, quantity 100 pcs, Unit Rp 100.000,00 dengan total harga sebesarRp 11.153.000,00;bahwa berdasarkan bukti Faktur Nomor : 0044/F/VI/09 tanggal 17 Juni 2009 yangditerbitkan oleh CV Gifani Jaya diketahui terdapat

2pcs, Unit Rp 9.850.000,00, dengan total harga sebesar Rp 19.700.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500236417 tanggal 18 Mei 2010yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Pipa Steam Sch.40 3, quantity 6pcs, Unit Rp 785.000,00, dengan harga sebesar Rp 4.710.000,00, Pipa SteamSch.40 4, quantity 6 pcs, Unit Rp 1.280.000,00 dengan harga sebesar Rp7.680.000,00, dengan total harga sebesar Rp 12.390.000,00;bahwa berdasarkan

Unit Rp 870.000 dengan harga sebesar Rp 5.220.000,00, dan Tee Socket 8PVC, quantity 6 pcs, Unit Rp 315.000 dengan harga sebesar Rp 1.890.000,00,dengan total harga sebesar Rp 7.110.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500241304 tanggal 24 Mei 2010yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Worm Screw Press 10001200 Jam,quantity 3 set, Unit Rp 7.450.000,00, dengan harga sebesar Rp 22.350.000,00;bahwa berdasarkan

bukti Purchase Order Nomor : 4500259415 tanggal 17 Juni 2010yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Lengthening Shaft P15 Wang Yuen,quantity 2 set, Unit Rp 11.100.000,00, dengan harga sebesar Rp 22.200.000,00;bahwa berdasarkan bukti Faktur Nomor : 0066/F/VI/10 tanggal 19 Juni 2010 yangditerbitkan oleh CV Gifani Jaya diketahui terdapat tagihan kepada Pemohon Bandingatas pemesanan barang berupa Sirine Kebakaran Merks Yahagi, quantity

2 pcs,harga satuan Rp 9.850.000,00, jumlah Rp 19.700.000,00, 00 dengan PPN sebesarRp 1.970.000,00, total Rp 21.670.000,00;bahwa berdasarkan bukti Faktur Nomor : 0071/F/VI/10 tanggal 19 Juni 2010 yangditerbitkan oleh CV Gifani Jaya diketahui terdapat tagihan kepada Pemohon Bandingatas pemesanan barang berupa Pipa Steam Sch.40 3, quantity 6 pcs, harga satuanRp 785.000,00, dengan harga sebesar Rp 4.710.000,00, Pipa Steam Sch.40 4,quantity 6 pcs, harga satuan Rp 1.280.000,00 dengan harga sebesar Rp7.680.000,00

2 unit, Unit JPN 127.700,00, dengan harga sebesarJPN 287.400,00, Electromotor C/W Gearbox Sumitomo, quantity 1 unit, Unit JPN 127.700,00, dengan harga sebesar JPN 287.400,00, dengan total harga sebesarElectromotor C/W Gearbox Sumitomo, quantity 2 unit, Unit JPN 127.700,00,dengan total harga sebesar JPN 385.100,00;bahwa berdasarkan bukti Invoice Nomor : 010214 tanggal 12 Mei 2010 yangditerbitkan oleh PT Himalaya Everest Jaya diketahui terdapat tagihan kepadaPemohon Banding atas pemesanan barang berupa

UKAR (pemborong baru)yang mulai bekerja sambil mengecekpekerjaanpekerjaan yang telah dikerjakan oleh terdakwa SUJUD GUNAWAN BinSUKAMTO berdasarkan Rekapitulasi Bill Of Quantity yang dibuat olehterdakwaSUJUD GUNAWAN Bin SUKAMTO dan disaksikan oleh keponakan saksiZAINAB SULAIMAN MUHAMMAD yang bernama Sdr.MUHAMMAD ALI danternyata banyak pekerjaan pekerjaan yang belum dikerjakan oleh terdakwaSUJUD GUNAWAN Bin SUKAMTOsesuai dengan biaya yang telah dicantumkan diRakapitulasi Bill Of Quantity dan barang

Dan berdasarkanRekapitulasi Bill Of Quantity, yang dibuat oleh terdakwa dan disaksikan olehHal. 18 Putusan No. 1259/Pid.B/2019/PN.Tngkeponakan saksiyaitu saksi MUHAMMAD ALI dan ternyata banyakpekerjaan pekerjaan yang belum dikerjakan oleh terdakwa sesuai denganbiaya yang telah dicantumkan di Rakapitulasi Bill Of Quantity dan barang barang materialnya pun tidak ada dilokasi proyek yaitu :Romawi IV Nomor 12 Pasang railing tangga besi 2" tebal 1,2mm; profilkayu total harga Rp. 9.600.000,Tidak terpasang

Dan berdasarkanRekapitulasi Bill Of Quantity, yang dibuat oleh terdakwa dan disaksikan olehkeponakan saksiyaitu saksi MUHAMMAD ALI dan ternyata banyakpekerjaan pekerjaan yang belum dikerjakan oleh terdakwa sesuai denganbiaya yang telah dicantumkan di Rakapitulasi Bill Of Quantity dan barang barang materialnya pun tidak ada dilokasi proyek yaitu :Romawi IV Nomor 12 Pasang railing tangga besi 2" tebal 1,2mm; profilkayu total harga Rp. 9.600.000,Tidak terpasang dan bahan tidak ada.Romawi V Nomor 1 :

Pasang railing balkon kaca tempered 12mm total harga Rp. 15.000.000,Tidak terpasang dan bahan tidak ada.sehingga beberapa item pekerjaan di dalam Bill of Quantity yang tidakdikerjakan oleh terdakwa menyebabkan saksi ZAINAB SULAIMANMUHAMMAD mengalami kerugian kurang lebih sebesar Rp.95.925.860,(Sembilan puluh lima juta sembilan ratus dua puluh lima ribu delapan ratusenam puluh rupiah), dimana uang tersebut yang seharusnya dipergunakanuntuk mengerjakan beberapa item di dalam Bill of Quantity dalam

Makna unsur ini ada danterpenuhi dari rangkaian perbuatan, saat terdakwamenerima pekerjaan proyekrenovasi rumah yang dituangkan/dibuatkan dalam surat perjanjian kerja dimana didalamnya termasuk rincian barang (Rekapitulasi Bill Of Quantity). rincian barang(Rekapitulasi Bill Of Quantity) ini Kemudian diserahkan terdakwa kepada saksiRAHMAT AMING LASIM, pada tanggal 18 Nopember 2017.

Bahwa berhubung order/pemesanan dengan total Quantity 1.350.000 literdari Tergugat !

692.423 liter, di mana terhadap pengiriman Bahan Bakar Minyak(BBM) Quantity 692.423 liter tersebut telah diterima dan/atau digunakanoleh Tergugat I;.

dan/atau penggunaBahan Bakar Minyak (BBM) VTB Mix Quantity 692.423 liter belum pernahmembayar sepeserpun,maka terbukti Penggugat II adalah pihak yangsangat dirugikan dalam perkara ini.

MenyatakanTergugat terbukti belum melakukan pembayaran sepeserpunatas penerimaan dan/atau penggunaanBahan Bakar Minyak (BBM) VTBMix Quantity 692.423 liter sebesar Rp. 3.808.326.500, (tiga milyar delapanratus delapan juta tiga ratus dua puluh enam ribu lima ratus rupiah);4.

Perbuatan Tergugat yang tidak segera membayar atas pengirimanBahan Bakar Minyak (BBM) VTB Mix Quantity 692.423 liter dariTergugat Il padahal nyatanyata Tergugat telah menerima dan/ataumenggunakan Bahan Bakar Minyak (BBM) VTB Mixtersebutterbuktimerupakan Perbuatan melawan hukum kepadaPenggugat ;e.

jumlah quantity 28,165.77M/T (Bukti P12 A7).19.Hasil loading tanggal 24 Januari 2011 jumlah quantity 14,613.92 M/T(Bukti P12 B1).20.Hasil loading tanggal 06 Februari 2011 jumlah quantity 33,811.30 M/T (Bukti P12 B2).21.Hasil loading tanggal 16 Februari 2011 jumlah quantity 40,318.14 M/T (Bukti P12 B3).22.

2011 jumlah quantity 28,701.83 M/T (Bukti P12 B22).41.Hasil loading tanggal 09 Agustus 2011 jumlah quantity 88,000.00 M/T (Bukti P12 B23).42.Hasil loading tanggal 29 Agustus 2011 jumlah quantity 83,000.00 M/T (Bukti P12 B24).3743.Hasil loading tanggal 26 September 2011 jumlah quantity 62,506.20M/T (Bukti P12 B25).44.Hasil loading tanggal 02 Oktober 2011 jumlah quantity 106,437.84M/T (Bukti P12 B26).45.Hasil loading tanggal 10 Oktober 2011 jumlah quantity 49,227.20 M/T (Bukti P12 B27).46.

Hasil loading tanggal 15 Oktober 2011 jumlah quantity 70,430.00 M/T (Bukti P12 B28).47.Hasil loading tanggal 27 Oktober 2011 jumlah quantity 24,821.36 M/T (Bukti P12 B29).48.Hasil loading tanggal 14 November 2011 jumlah quantity 50,858.09M/T (Bukti P12 B30).49.Hasil loading tanggal 13 November 2011 jumlah quantity 5,911.34M/T (Bukti P12 B31).50.Hasil loading tanggal 27 November 2011 jumlah quantity 15,649.68M/T (Bukti P12 B32).51.Hasil loading tanggal 04 Desember 2011 jumlah quantity 21,037.36M/T

(Bukti P12 B33).52.Hasil loading tanggal 12 Desember 2011 jumlah quantity 43,614.34M/T (Bukti P12 B34).53.Hasil loading tanggal 14 Desember 2011 jumlah quantity 19,685.12M/T (Bukti P12 B35).54.Hasil loading tanggal 27 Desember 2011 jumlah quantity 51,781.96M/T (Bukti P12 B36).55.Hasil loading tanggal 10 Januari 2012 jumlah quantity 51,136.44 M/T(Bukti P12 C1).3856.Hasil loading tanggal 12 Januari 2012 jumlah quantity 9,960.41 M/T(Bukti P12 C2).57.Hasil loading tanggal 20 Januari 2012 jumlah quantity

quantity 54,311.00 M/T(Bukti P12 C9).64.Hasil loading tanggal 17 Maret 2012 jumlah quantity 13,115.77 M/T(Bukti P12 C10).65.Hasil loading tanggal 23 Maret 2012 jumlah quantity 50,988.51 M/T(Bukti P12 C11).66.Hasil loading tanggal 06 April 2012 jumlah quantity 9,884.39 M/T(Bukti P12 C12).67.Hasil loading tanggal 07 April 2012 jumlah quantity 4,729.74 M/T(Bukti P12 C13).3968.Hasil loading tanggal 07 April 2012 jumlah quantity 36,384.60 M/T(Bukti P12 C14).69.Hasil loading tanggal 16 April 2012 jumlah

Bahwa pada awal mula menjalankan pekerjaan, PENGGUGAT hanyadiberikan form Bill Of Quantity untuk mengisi pengajuan biaya olehTERGUGAT melalui email, kemudian seiring telah PENGGUGAT ajukanpenawaran, TERGUGAT merevisi pengajuan penawaran Bill Quantitykepada PENGGUGAT dengan menghilangkan item item yang sangatpenting dalam bidang kontruksi dan Bill of Quantity tersebut sifatnya wajibdisetujui oleh PENGGUGAT, padahal PENGGUGAT mengajukankeberatan atas item item yang dihilangkan oleh TERGUGAT, sertaPENGGUGAT

tidak pernah menerima Bill of Quantity yang sudah disahkan,ditanda tangani dan distempel perusahaan oleh TERGUGAT, TURUTTERGUGAT dan TURUT TERGUGAT Il (yang akan PENGGUGATsampaikan dalam pembuktian).

halyang tidak biasanya terjadi pada proyek yang pernah dikerjakan olehPENGGUGAT, PENGGUGAT meminta kepada TERGUGAT, TURUTTERGUGAT dan TURUT TERGUGAT Il untuk segera untuk dilakukanrevisi mengenai site map perencanaan dan Bill of Quantity yang dibuat olehTERGUGAT, TURUT TERGUGAT dan TURUT TERGUGAT Il, karenasecara langsung akan merugikan PENGGUGAT, akan tetapi TURUTTERGUGAT meminta PENGGUGAT untuk dijalankan terlebin dahulusesuai dengan perencanaan dan Bill of Quantity yang lama, dan TURUTTERGUGAT

Surveyor (QS) yaitu. sebagaiperencana dan pengendali biaya, bahwa dalam menjalankanpekerjaan TURUT TERGUGAT Il tidak melaksanakan persiapanatas penunjukan PENGGUGAT mulai dari dokumen lelang,kontrak pekerjaan, Bill Quantity (Daftar Uraian Pekerjaan)SELURUH DOKUMEN ASLI BELUM PERNAH DITERIMA OLEHPENGGUGAT,PENGGUGAT HANYA MENDAPATKAN SALINANBILL QUANTITY HANYA SOFTCOPYNYA SAJA melalui email.Bahwa di dalam Penyusunan Bill Quantity ada beberapa item item yang menurut PENGGUGAT PENTING HARUS DIMASUKAN

TERNYATA TIDAK PERNAH DIMASUKAN, KARENASEBAGAIMANA MENURUT PENGGUGAT HARUS MENURUTUNDANG UNDANG (PENGGUGAT akan sampaikan dalampembuktian).Bahwa terkait dengan Bill quantity yang tidak sesuai denganPelaksanaan Pekerjaan, PENGGUGAT banyak melakukanpekerjaan tambahan (site instruction) diluar Bill Quantity yangtelah diakui dan disetujui , PENGGUGAT telah beberapa kalimeminta agar diperbaiki Bill Quantity karena pekerjaan tambahanPokok (site Instruction) telah mencapai + 40% dari total BQ (BillQuantity

Faktur Pajak Standar Nomor : 010.00009.00000097tanggal 17 Oktober 2009 yang diterbitkan oleh CV Gifani Jaya diketahui PemohonBanding membeli barang berupa Plat Mill Uk. 3 MM x 4 x 8, dengan harga sebesarRp 13.500.000,00, dengan jumlah Rp 13.500.000,00 dengan PPN sebesar Rp1.350.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500094412 tanggal 19 Agustus2009 yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Email Drat 0,80 MM, quantity

30 kg,Unit Rp 88.500,00, dengan harga sebesar Rp 2.655.000,00, Email Drat 0,70 MM,quantity 30 kg, Unit Rp 88.500,00 dengan harga sebesar Rp 2.655.000,00, MCB 10A Merlin Gerin, quantity 12 pcs, Unit Rp 36.000,00 dengan harga sebesar Rp432.000,00, MCB 12 A Merlin Gerin, quantity 12 pcs, Unit Rp 36.000,00 denganharga sebesar Rp 432.000,00, MCB 6 A Merlin Gerin, quantity 12 pcs, Unit Rp36.000,00 dengan harga sebesar Rp 432.000,00, Isolasiban Scoth 3M, quantity 5 rll,Unit Rp 14.000,00 dengan harga sebesar

Rp 70.000,00, Email Drat 1 MM, quantity30 kg, Unit Rp 88.500,00 dengan harga 2.655.000,00 dengan jumlah Rp9.331.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500090582 tanggal 07 Agustus2009 yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Bearing 6211 FAG, quantity 200pcs, Unit Rp 100.000,00, dengan harga sebesar Rp 20.000.000,00, AdafterSleeve H 2309, quantity 6 pcs, Unit Rp 45.000,00 dengan harga sebesarRp 270.000,00, Baut

& Mur 7/8 x 8 Baja, quantity 12 pcs, Unit Rp 16.500,00 denganharga sebesar Rp 198.000,00, Oil Seal 130 x 160 x 14, quantity 12 pcs, Unit Rp165.000,00 dengan harga sebesar Rp 1.980.000,00 dengan jumlah Rp22.448.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500094391 tanggal 19 Agustus2009 yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Tali Manila 1,5, quantity 2 rll, UnitRp 4.600.000,00, dengan harga sebesar Rp 9.200.000,00

;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500097825 tanggal 28 Agustus2009 yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Besi L 120x50x10 MM, quantity 10pcs, Unit Rp 2.750.000,00, dengan harga sebesar Rp 27.500.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500094403 tanggal 19 Agustus2009 yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Mild Plate 1200x240x3

540.000,00;bahwa berdasarkan bukti Faktur Pajak Standar Nomor : 010.000.09.00000100tanggal 14 Agustus 2009 yang diterbitkan oleh CV Karya Prima diketahui PemohonBanding membeli barang berupa 1 set Dosing pump capacity 70.47, dengan hargaRp 9.450.000,00 dengan PPN sebesar Rp 945.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500086261 tanggal 24 Juli 2009yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Baut & Mur 7/8 x 4 Waja, quantity

20pcs, Unit Rp 16.500,00, dengan harga sebesar Rp 330.000,00, V Belt SPB 2800,quantity 3 pcs, Unit Rp 224.000,00 dengan harga sebesar Rp 672.000,00, CoverBearing Press, quantity 4 pcs, Unit Rp 850.000,00 dengan harga sebesar Rp3.400.000,00, Snap Ring, quantity 100 pcs, Unit Rp 11.000,00 dengan hargasebesar Rp 1.100.000,00, Nozzle Hydrant 2, quantity 4 pcs, Unit Rp 365.000,00dengan jumlah Rp 6.962.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500064451 tanggal 11 Mei 2009yang dikeluarkan

Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Housing Bearing POM 55, quantity12 pcs, Unit Rp 350.000,00 dengan harga sebesar Rp 4.200.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500071560 tanggal 05 Juni 2009yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Karya Prima, berupa Bearing Double 22226 FAG,quantity 2 pcs, Unit Rp 2.700.000,00 dengan harga sebesar Rp 5.400.000,00;bahwa berdasarkan bukti

DESCRIPTION QUANTITY FOB AMOUNTingdaoCTN PCS/CTNPCS aL995774 PLASTIC FLOWER 5 288 1440 0.391 563.04L996232A (PLASTIC FLOWER 5 288 1440 0.46 662.40LG1213 PLASTIC FLOWER 5 480 2400 0.379 909.60LG12151A (PLASTIC FLOWER 8 720 5760 (0.218 1,255.68ITEM NO.

QUANTITY FOB AMOUNTDESCRIPTION CIN PCS/CTNIPCS paceL995774 PLASTIC FLOWER 5 288 1440 0.391 563.04XL128001 PLASTIC FLOWER 10 600 6000 (0.517 3,102.00XL128002 PLASTIC FLOWER 10 480 4800 (0.483 2,318.40XL128008 PLASTIC FLOWER 10 240 2400 1.104 2,649.60XL128012 PLASTIC FLOWER 10 720 7200 0.379 2,728.80AH10050A PLASTIC FLOWER 5 576 2880 (0.345 993.60FD08059 PLASTIC FLOWER 5 432 2160 (0.575 1,242.00XH97974 PLASTIC FLOWER 5 960 4800 0.345 1,656.00L994665A PLASTIC FLOWER 5 960 4800 0.391 1,876.80 bahCorperi

DESCRIPTION QUANTITY UNIT AMOUNTITEM PRICENO.

DESCRIPTION QUANTITY TOTAL TOTAL TOTALPCS/ CTNS' PCS N.W. G.W.

1. 1 (satu) berkas bukti pembayaran Termin I (Final Quantity) pekerjaan Supervisi/Pengawasan Pembangunan RTJK dan SAB untuk Transmigrasi, yang terdiri dari :
   1. 1 (satu) lembar Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) Nomor 713525F/011/110, tanggal 24 Desember 2013, dengan nilai SP2D sebesar Rp. 30.174.545,-;
   2. 1 (satu) lembar Surat Perintah Membayar (SPM) Nomor : 00047/SPM-TR1/XII/2013, tanggal 23 Desember 2013, dengan nilai SPM sebesar Rp.34.575.000,- (termasuk pajak)

Lima Puluh Kota, Nomor:00047/089048/2013, tanggal 23 Desember 2013, dengan nilai SPP sebesar Rp. 34.575.000,-;

Lima Puluh Kota, Nomor:00044/089048/2013, tanggal 23 Desember 2013, dengan nilai SPP sebesar Rp. 4.088.000,-;

1. 1 (satu) lembar Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) Nomor 713524F/011/ 110, tanggal 24 Desember 2013, dengan nilai SP2D sebesar Rp. 36.413.673,-;
2. 1 (satu) lembar Surat Perintah Membayar (SPM) Nomor : 00046/SPM-TR1/XII/2013, tanggal 23 Desember 2013, dengan nilai SPM sebesar Rp. 41.724.000,- (termasuk pajak);
3. 1

   ) lembar Kuintansi Bukti Pembayaran Nomor:XII/124, tanggal 30 Desember 2013, untuk pembayaran Termin III (final quantity) pembangunan RTJK sebesar Rp. 15.974.044,-;

4. 1 (satu) lembar Kuintansi Bukti Pembayaran Nomor:XII/125, tanggal 30 Desember 2013, untuk pembayaran Termin III (final quantity) pembangunan SAB untuk transmigrasi sebesar Rp. 12.419.203,-;
5. 1 (satu) lembar Berita Acara Laporan Kemajuan Pekerjaan Nomor : 009/BAP/Dinsosnakertrans/P2Ktrans/XII/2013, tanggal 23 Desember

   ;Halaman 29 dari 93 Putusan Nomor 1/TIPIKOR/2021/PT PDG4)))6)7)11 (Satu) lembar Kuitansi Bukti Pembayaran Nomor : XII/119, tanggal 30Desember 2013, untuk pembayaran Termin (Final Quantity) pekerjaanSupervisi/Pengawasan Pembangunan RTJK, dengan jumlah pembayaransebesar Rp. 33.430.000,;1 (Satu) lembar Kuitansi Bukti Pembayaran Nomor : XII/120, tanggal 30Desember 2013, untuk pembayaran Termin (Final Quantity) pekerjaanSupervisi/Pengawasan Pembangunan SAB untuk Transmigrasi, denganjumlah pembayaran sebesar

   (satu) berkas bukti pembayaran Termin (Final Quantity) pekerjaanSupervisi/ Pengawasan lahan yang dibuka, yang terdiri dari :1)2)3)1 (satu) lembar Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) Nomor713524F/011/ 110, tanggal 24 Desember 2013, dengan nilai SP2D sebesarRp. 36.413.673,;1 (satu) lembar Surat Perintah Membayar (SPM) Nomor : 00046/SPMTR1/XII/2013, tanggal 23 Desember 2013, dengan nilai SPM sebesarRp41.724.000, (termasuk pajak);1 (Satu) lembar Surat Permintaan Pembayaran (SPP) dari H.

   ) untuk pekerjaanpembangunan RTJK dan SAB, yang terdiri dari :1) 1 (satu) lembar Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) Nomor713518F/011/ 110, tanggal 24 Desember 2013, dengan nilai SP2Dsebesar Rp. 25.037.681,;2) 1 (Satu) lembar Surat Perintah Membayar (SPM) Nomor : 00040/SPMTR1/XII/2013, tanggal 23 Desember 2013, dengan nilai SPM sebesarRp.28.393.246, (termasuk pajak);3) 1 (Satu) lembar Kuintansi Bukti Pembayaran Nomor:XIl/124, tanggal 30Desember 2013, untuk pembayaran Termin III (final quantity)

   Lima Puluh Kota,Nomor:00038/089048/2013, tanggal 09 Desember 2013, dengan nilai SPPsebesar Rp. 37.167.306.;1 (satu) Iembar Kuintansi Bukti Pembayaran Nomor:XIl/26, tanggal 12Desember 2013, untuk pembayaran Termin Ill (75%) pembangunan jalanpermukiman transmigrasi yang dibangun (pembangunan jalan danjembatan dan lahan yang dibuka untuk fasum) sebesar Rp. 37.167.306,.1 (Satu) berkas bukti pembayaran Termin IV (final quantity) untuk pekerjaanpembangunan Jalan dan Jembatan, yang terdiri dari:1 (satu)

   Lima Puluh Kota, Nomor:00047/089048/2013, tanggal 23Desember 2013, dengan nilai SPP sebesar Rp. 34.575.000,;4. 1 (satu) lembar Kuitansi Bukti Pembayaran Nomor : XII/119, tanggal30 Desember 2013, untuk pembayaran Termin (Final Quantity)pekerjaan Supervisi/Pengawasan Pembangunan RTJK, denganjumlah pembayaran sebesar Rp. 33.430.000,;5. 1 (satu) lembar Kuitansi Bukti Pembayaran Nomor : XII/120, tanggal30 Desember 2013, untuk pembayaran Termin (Final Quantity)pekerjaan Supervisi/Pengawasan Pembangunan

jabatan secara berlanjut sebagaimana dakwaan alternatif kesatu;