terbukti secara sah dan meyakinkan bersalah melakukan tindak pidana penipuan sebagaimana dalam dakwaan kesatu;

Bahwa poin 1 gugatannya Penggugat menyebutkan kewenanganTergugat II sebagai purchasing dan menerbitkan Purchase Order.

Tergugat Halaman 9 dari 28 Putusan Perdata Gugatan Nomor 110/Pat.G/2019/PN Btmperlu menegaskan bahwa kewenangan Tergugat II untuk menerbitkanPurchase Order dibatasi dengan sistem di dalam internal perusahaanTergugat I, yakni terkait dengan penomoran Purchase Ordernya, dan jugapersetujuan Purchase Ordernya, yaitu harus dari tingkat Manajer, yaituBapak Elison, artinya, apabila Purchase Order dikeluarkan tanpa melalui duamekanisme tersebut, maka itu bukanlah Purchase Order yang asli dan patut.4.

Fotocopi Purchase Order No.17438 dari PT. Bumi Laut Perkasa kepadaPT. Golden Hardware tertanggal 31 Juli 2017 senilai Rp. 744.400,, diberitanda T11 ;2. Fotocopi Terjemahan Tersumpah dari Bahasa Inggris ke BahasaIndonesia untuk Purchase Order No.17438 dari PT. Bumi Laut Perkasakepada PT. Golden Hardware tertanggal 31 Juli 2017 senilai Rp. 744.400,diberi tanda T11A ;3. Fotocopi Surat Jalan/ Delivery Order No. 10297 kepada PT.

Fotocopi Purchase Order No. 18276 dari PT. Bumi Laut Perkasa kepadaPT. Profitindo Makmur tertanggal 03 Desember 2018 senilai Rp. 6.600.000,diberi tanda T1 24 ;36. Fotocopi Terjemahan Tersumpah dari Bahasa Inggris ke BahasaIndonesia untuk Purchase Order No. 18276 dari PT. Bumi Laut Perkasakepada PT. Profitindo Makmur Makmur tertanggal 03 Desember 2018 senilaiRp. 6.600.000, diberi tanda T124A ;37. Fotocopi Purchase Order / Surat Pemesanan No 18276 tertanggal 03Desember 2018 dari PT.

Fotocopi Purchase Order No.18316 dari PT. Bumi Laut Perkasa kepadaPT. Trio Anugrah Lestari tertanggal 20 Desember 2018 senilai Rp.100.000.000, (Seratus juta rupiah), diberi tanda T135 ;49. Fotocopi Terjemahan Tersumpah dari Bahasa Inggris ke BahasaIndonesia untuk Purchase Order No.18316 dari PT. Bumi Laut Perkasakepada PT. Trio Anugrah Lestari tertanggal 20 Desember 2018 senilai Rp.100.000.000, (Seratus juta rupiah), diberi tanda T135A ;50. Fotocopi Purchase Order No.18258 dari PT.

terima, purchase requisition, dsb.

Order, Surat Penawaran, Bukti Pembayaran;

Pembayaran;

, Purchase Order, Bukti Pembayaran;

Berita Acara Penyelesaian Pekerjaan, Bukti Pembayaran;

Sus/2019Dirampas untuk dimusnahkan;Copy Purchase Order Nomor: 104/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 24 Mei2017;Copy Purchase Order Nomor: 106/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 29 Mei2017;Copy Purchase Order Nomor: 108/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 30 Mei2017;Copy Surat Perjanjian Jual Beli Garam (SPJG) Nomor : 177/SPJG/GO/V/2017, tanggal 24 Mei 2017;Copy Surat Perjanjian Jual Beli Garam (SPJG) Nomor : 185/SPJG/GO/V/2017, tanggal 29 Mei 2017 (copy SPJG terlampir):Copy Surat Perjanjian Jual Beli Garam (SPJG) Nomor

Garam (Persero), tanggal 30 Mei 2017, sebesar Rp105.000.000, 00;Copy Delivery Order Nomor: 20/2/05/2017/00189, tanggal 24 Mei 2017:Copy Delivery Order Nomor: 20/2/05/2017/00198, tanggal 29 Mei 2017:Copy Delivery Order Nomor: 20/2/05/2017/00201, tanggal 30 Mei 2017:Copy Purchase Order Nomor: 099/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 22 Mei2017;Copy Purchase Order Nomor: 105/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 29 Mei2017;Copy Surat Perjanjian Jual Beli Garam (SPJG) Nomor : 171/SPJG/GO/V/2017, tanggal 22 Mei 2017;Copy

Garam (Persero);Sertifikat Hasil Analisa Nomor : S166/SHA/WBC.07/BPIB.03/2017tanggal 9 Juni 2017;Copy Purchase Order Nomor: 104/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 24Mei 2017;Copy Purchase Order Nomor: 106/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 29Mei 2017;Copy Purchase Order Nomor: 108/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 30Mei 2017;Copy Surat Perjanjian Jual Beli Garam (SPJG) Nomor : 177/SPJG/GO/V/2017, tanggal 24 Mei 2017;Copy Surat Perjanjian Jual Beli Garam (SPJG) Nomor : 185/SPJG/GO/V/2017, tanggal 29 Mei 2017 (copy SPJG

PT Garam (Pesero):Copy Purchase Order Nomor: 104/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 24Mei 2017;Copy Purchase Order Nomor: 106/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 29Mei 2017;Copy Purchase Order Nomor: 108/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 30Mei 2017;Copy Surat Perjanjian Jual Beli Garam (SPJG) Nomor : 177/SPJG/GO/V/2017, tanggal 24 Mei 2017;Copy Surat Perjanjian Jual Beli Garam (SPJG) Nomor : 185/SPJG/GO/V/2017, tanggal 29 Mei 2017 (copy SPJG terlampir):Copy Surat Perjanjian Jual Beli Garam (SPJG) Nomor : 188/SPJG/GO/

Garam (Persero);Sertifikat Hasil Analisa Nomor : S166/SHA/WBC.07/BPIB.03/2017tanggal 9 Juni 2017;Copy Purchase Order Nomor: 104/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 24 Mei2017;Copy Purchase Order Nomor: 106/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 29 Mei2017;Copy Purchase Order Nomor: 108/WilsarJawa:/V/2017, tanggal 30 Mei2017;Copy Surat Perjanjian Jual Beli Garam (SPJG) Nomor : 177/SPJG/GO/V/2017, tanggal 24 Mei 2017;Copy Surat Perjanjian Jual Beli Garam (SPJG) Nomor : 185/SPJG/GO/V/2017, tanggal 29 Mei 2017 (copy SPJG

P6);Bahwa Purchase Order FB 113, sebesar Rp. 43.000.000, (empat puluh tiga juta rupiah) adalah merupakan kompensasi pembayaran sebahagian sisatagihan (hutang) turut Tergugat kepada Penggugat yang diberikan untuk ditagihlangsung kepada Tergugat, maka Penggugat mengajukan Purchase Order FB113 kepada Tergugat untuk pencairan dana sebesar Rp.43.000.000,, tetapiTergugat menolak Purchase Order FB 113 tersebut, dengan alasan untukpenarikan dana Purchase Order FB 113 harus ada Surat Kuasa dari TurutTergugat

Dengan ditolaknya pencairan dana Purchase Order FB 113 itu,Penggugat segera memberitahukan penolakan itu kepada turut Tergugat sertaalasannya, yang kemudian turut Tergugat memberikan Surat Kuasa No.001/SKYRS/VI1/96, tertanggal 9 Juli 1996 kepada Penggugat untuk menagihdana Purchase Order FB 113 kepada Tergugat (Bukti. P7);Bahwa setelah Penggugat mendapat Surat Kuasa dari Turut Tergugatuntuk menagih dana Purchase Order FB 113, Penggugat mengajukannyahal.3 dari 16 hal. Put.

P8).Bahwa Surat Kuasa dan Surat Pemberitahuan Pembayaran itu belumcukup bagi Tergugat untuk mengeluarkan dana tagihan dari Purchase Order FB113 dan Tergugat membuat alasan kembali yaitu harus mengadakan pertemuanterlebin dahulu antara Tergugat, turut Tergugat dengan Penggugat untukmembicarakan mengenai pembayaran Purchase Order FB 113 tersebut.Penggugat menyanggupi pertemuan tersebut dan membawa turut Tergugat kekantor Tergugat untuk mengadakan pertemuan.

Hasil pertemuan yang diadakandi kantor Tergugat adalah Tergugat menyetujui pembayaran Purchase Order FB113 dibayar kepada Penggugat, dengan syarat Penggugat harus mengerjakanperbaikan kerusakan terlebin dahulu dan setelah pekerjaan perbaikankerusakan itu selesai Tergugat berjanji membayar lunas tagihan PurchaseOrder FB 113 tersebut kepada Penggugat;Bahwa syarat pembayaran tagihan Purchase Order FB 113 yangdisepakati oleh Tergugat dengan Penggugat dan turut Tergugat, bukanlahbagian pekerjaan yang

Dengan dibayarnyatagihan Purchase Order FB 113 kepada Penggugat, sebesar Rp. 17.200.000,(40 % x 43.000.000, Rp. 17.200.000, ), hal itu membuktikan Tergugat telahmengakui pembayaran sisa tagihan Purchase Order FB 113, sebesar 60 % x43.000.000, Rp. 25.800.000, (dua puluh lima juta delapan ratus ribu rupiah)harus dibayar kepada Penggugat (Bukti.

DALAM POKOK PERKARA :Mengabulkan gugatan Penggugat untuk sebagian ;Menyatakan TERGUGAT telah melakukan WANPRESTASI;Menyatakan Kontrak Pembelian/PO (Purchase Order) :PT. PALMA SATU (PO:0007/PO/PS-EST-EST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 08 Maret 2016 dengan harga sejumlah Rp. 66.069.000,-PT. PALMA SATU (PO:0008/PO/PS-EST-EST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 08 Maret 2016 dengan harga sejumlah Rp. 66.069.000,-PT.

PALMA SATU (PO:0012/ PO/PS-EST-EST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 18 Maret 2016 dengan harga sejumlah Rp.34.966.500,-Sah dan berharga;Menyatakan TANDA TERIMA BUKTI PENAGIHAN :Tanda Terima Bukti Penagihan Nomor : 0026/TTBP/PS-EST-EST/03/16 Tanggal 14 Maret 2016 untuk PO (Purchase Order) Nomor(PO:0007/PO/PS-EST-EST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 08 Maret 2016 dengan barang sejumlah Rp. 66.069.000,-Tanda Terima Bukti Penagihan Nomor : 0027/TTBP/PS-EST-EST/03/16 Tanggal 15 Maret 2016 untuk PO (Purchase Order)

Nomor (PO:0008/PO/PS-EST-EST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 08 Maret 2016 dengan barang sejumlah Rp. 66.069.000,-Tanda Terima Bukti Penagihan Nomor : 0029/TTBP/PS-EST-EST/03/16 Tanggal 23 Maret 2016 untuk PO (Purchase Order) Nomor (PO:0011/PO/PS-EST-EST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 18 Maret 2016 dengan barang sejumlah Rp. 69.933.000,-Tanda Terima Bukti Penagihan Nomor : 0022/TTBP/PS-EST-EST/03/16 Tanggal 24 Maret 2016 untuk PO (Purchase Order) Nomor (PO:0006/PO/PS-EST2-EST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 21 Maret 2016

dengan barang sejumlah Rp. 34.966.500,-Tanda Terima Bukti Penagihan Nomor : 0031/TTBP/PS-EST-EST/04/16 Tanggal 01 April 2016 untuk PO (Purchase Order) Nomor (PO:0012/PO/PS-EST-EST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 18 Maret 2016 dengan barang sejumlah Rp.34.966.500,-Sah dan Berharga;Menyatakan Invoice, Surat Pengantar Barang, Surat Pengantar Pengiriman (SPP), Surat Keterangan Hasil Pengujian dan Berita Acara Penerimaan Solar adalah Sah dan Berharga;Menghukum TERGUGAT untuk membayar Kerugian Material

Bahwa pemesanan barang berupa minyak solar industri ,berdasarkan PO(Purchase Order) tersebut diatas, yang di lakukan oleh TERGUGAT kepadaPENGGUGAT dengan Total biaya pemesanan keseluruhannya adalahsejumlah Rp. 272.004.000, (dua ratus tujuh puluh dua juta empat riburupiah)4. Bahwa berdasarkan Kontrak Pembelian atau PO (Purchase Order) dariTERGUGAT tersebut diatas, maka PENGGUGAT selaku Agen/Tranportirmelalui PT.

Tanda Terima Bukti Penagihan Nomor : 0026/TTBP/PSESTEST/03/16Tanggal 14 Maret 2016 untuk PO (Purchase Order) Nomor(PO:0007/PO/PSESTEST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 08 Maret 2016dengan barang sejumlah Rp. 66.069.000,b. Tanda Terima Bukti Penagihan Nomor : 0027/TTBP/PSESTEST/03/16Tanggal 15 Maret 2016 untuk PO (Purchase Order) Nomor(PO:0008/PO/PSESTEST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 08 Maret 2016dengan barang sejumlah Rp. 66.069.000,c.

Tanda Terima Bukti Penagihan Nomor : 0029/TTBP/PSESTEST/03/16Tanggal 23 Maret 2016 untuk PO (Purchase Order) Nomor(PO:0011/PO/PSESTEST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 18 Maret 2016dengan barang sejumlah Rp. 69.933.000,d. Tanda Terima Bukti Penagihan Nomor : 0022/TTBP/PSESTEST/03/16Tanggal 24 Maret 2016 untuk PO (Purchase Order) Nomor(PO:0006/PO/PSEST2EST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 21 Maret 2016dengan barang sejumlah Rp. 34.966.500,e.

/TTBP/PSESTEST/03/16Tanggal 23 Maret 2016 untuk PO (Purchase Order) Nomor(PO:0011/PO/PSESTEST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 18 Maret 2016dengan barang sejumlah Rp. 69.933.000,.

0029/TTBP/PSESTEST/03/16Tanggal 23 Maret 2016 untuk PO (Purchase Order) Nomor(PO:0011/PO/PSESTEST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 18 Maret 2016dengan barang sejumlah Rp. 69.933.000,e Tanda Terima Bukti Penagihan Nomor : 0022/TTBP/PSESTEST/03/16Tanggal 24 Maret 2016 untuk PO (Purchase Order) Nomor(PO:0006/PO/PSEST2EST/PKU/BBM/03/16) Tanggal 21 Maret 2016dengan barang sejumlah Rp. 34.966.500,e Tanda Terima Bukti Penagihan Nomor : 0031/TTBP/PSESTEST/04/16Tanggal 01 April 2016 untuk PO (Purchase Order) Nomor

Menyatakan Pembatalan Pembelian berdasarkan PO (Purchase Order) Nomor 127/AZT/PO/2014 pada tanggal 24 September 2014 yang diajukan Penggugat sebagai Pembeli dan dinyatakan batal oleh Tergugat sebagai Penjual adalah sah;3.

Bahwa sebagaimana tertuang dalam dalil posita maupun petitum gugatan,gugatan Penggugat bertujuan untuk membatalkan jual beli yang tertuangdalam Purchase Order No. 127/AZT/PO/2014 tertanggal 24 September2014, dengan demikian objek gugatan adalah Purchase Order No. 127/AZT/PO/2014 tertanggal 24 September 2014 ;2. Bahwa dalam objek gugatan tersebut, pihakpihak yang mengadakantransaksi jual beli adalah PT.

Bahwa dari dalildalil diatas, terlinat jelas batalnya transaksi Purchase OrderNo. 127/AZT/PO/2014 tertanggal 24 September 2014 adalah akibatperbuatan Penggugat yang tidak memenuhi kewajibannya membayar lunasbarang pesanan sebesar US$ 45,152.80 dan tidak mengambil barang yangdipesan, sedangkan Tergugat adalah Penjual yang beritikad baik dalamtransaksi Purchase Order tersebut karena Tergugat telah melaksanakanselurun kewajibannya sebagaimana disyaratkan dalam Purchase Ordersejak tanggal 20 Nopember

Bahwa fakta yang dihilangkan dan disembunyikan Penggugat adalah bahwabarang pesanan Penggugat yang tertuang dalam Purchase Order No. 127/AZT/PO/2014 tertanggal 24 September 2014 telah siap dikirim Tergugatkepada Penggugat sejak tanggal 20 Nopember 2014 dan sesuai syaratpembayaran yang tertuang dalam Purchase Order tersebut, Tergugatkemudian telah mengirimkan invoice kepada Penggugat dengan InvoiceNo.

MI002469/INV/1114 tertanggal 20 Nopember 2014 sebagai tagihanuntuk pembayaran pelunasan 70% pembelian unit komputer yang tertuangdalam Purchase Order seharga US$ 45,152.80 ;.

70% senilai US$ 45,152.80 dari sisatagihan Purchase Order No. 127/AZT/PO/2014 tertanggal 24 September 2014yang tertuang dalam Invoice No.

dengan Purchase Order yang terbit.

Orderwalaupun pihak penggugattelah menyerakan bukti PO Purchase order ke pihaktergugat dan memohohon agar Tergugat segera melakukan Pembayaran atasPO dimaksud.

,e Jumlah PO (Purchase Order) belum dibayar bulan April Rp.42.071.000,Kemampuan penggugat untuk memutar uang senilai Rp.42.071.000,minimal 3 kali membelanjakan untuk keperluan Bisnis dengan keuntunganminimal 6% kemudian dikalikan waktu uang tertahan pada Tergugat,Sehingga dapat disimulasikan sebagai berikut:(kemampuan penggugat untuk memutar uang x uang yang tertahan xPresentase keuntungan) + Lama uang tertahanDiketahui :lama uang tertahan = Mey,Juni (2bulan)Jumlah PO (Purchase Order) belum dibayar

Sebagaimana alasan tergugat tidakmelakukan pembayaran PO Purchase order yang sudah ada pada penggugatadalah PO Purchase Order tersebut tidak terdaftar dalam system tergugat;Tidak terdaftar dalam system hal itu sepenuhnya merupakan tanggungjawab tergugat kepada penggugat atas PO yang sudah terbit dan barangnyasudah diserahkan kepada team / karyawan tergugat.

order yang belum dibayarkan maupun kerugianmateril yang dialami penggugat sebagai berikut :e PO (Purchase Order) bulan Januari Rp.48.089.000,e PO (Purchase Order) bulan FebruaryRp.88.378.000,e PO (Purchase Order) bulan Maret Rp.112.473.000,e PO (Purchase Order) bulan April Rp.42.071.000,Sehingga total yang belum dibayarkan dalam PO (Purchase Order) adalahRp.291.011.000,Adapun akibat dari Perbuatan Melawan Hukum dengan tidakditransfernya PO yang telah terbit dn barang yang sudah diserahkanmengakibatkan

Order)No. 001.B/THTSIHI/XI/2013 ("Purchase Order).

Dengan demikian, makaterbukti bahwa Tergugat sama sekali TIDAK MEMILIKI ITIKAD BAIK untukmenyelesaikan kewajibannya tersebut dan TELAH ~MELAKUKANWANPRESTASI aias Purchase Order yang mana jadwal pembayaran atasProduk di dalam Purchase Order telah ditentukan kembali dalam PerjanjianPengalihan Produk sebagaimana telah disepakati bersama antara Penggugatdan Tergugat.CIDERA JANJI (WANPRESTATIE) YANG DILAKUKAN TERGUGAT.Bahwa berdasarkan Pasal 1458 Kitab Undangundang Hukum Perdata("KUHPerdata") unsur suatu

:GUGATAN PENGGUGAT OBSCUUR LIBEL.1.Bahwa dilihat dari Gugatan Penggugat tidak ada satupun dalil Penggugat yangtelah menyatakan bahwa terdapat Perjanjian jual Beli Produk, akan tetapi dalamPermohonan Petitum Penggugat menyatakan Purchase Order adalah sah danmengikat Penggugat dan Tergugat sebagai suatu Perjanjian;Bahwa kemudian dalil sepihak Penggugat yang menyatakan bahwa Tergugattelah melakukan perbuatan wanprestasi terhadap Purchase Order adalah tidakberdasar dan cenderung dipaksakan oleh Penggugat

Penggugat hanya mendasarkandalildaliinya pada dokumen purchase order yang secara sepihak dibuat olehTergugat sendiri;Halaman 10 Putusan Nomor 345/PDT/2019/PT.DKIBahwa apabila Penggugat memposisikan dirinya sebagai Penggugat yangberitikad baik, Penggugat harus mendasarkan gugatannya terhadap suatuperjanjian juai beli Produk Pompa Air antara Penggugat dan Tergugat setelahmenerima PO sepihak Tergugat karena purchase order (yang menurut sifatnyasecara legal maupun komersial bukanlah dokumen perikatan

Namun Penggugat dalamsurat gugatannya hanya mendasarkan pada dokumen purchase order yangsama sekali tidak memiiiki kekuatan hukum mengikat bagi Para Pihak, yangmana terbitnya purchase order tanpa dilandasi perjanjian jual beii produksehingga penerbitannya pun tidak berdasar dan hanya sepihak saja;8.

GE5115, GE8115, GE12115 dan GE20115 sebagai tandaterima barang yang diminta dalam Purchase order, Purchase Order dariTermohon Pailit No. 2115, No. 9115, No. 16115, No. 26115 dimanatercatat pembeyaran dalam tempo 30 (tiga puluh) hari, sesuai denganaslinya lalu diberi tanda ......... 0.00. e cece ee ence cence enon P8;Fotocopy Invoice dari Pemohon Pailit No. Inv.

GE2215 dan GE17215 sebagai tanda terima barang yang dimintadalam purchase order dan purchase order dari Termohon pailit No. 29115,No. 6215 dan No. 13215, dimana tercatat pembayaran dalam tempo 30(tiga puluh)hari., sesuai dengan aslinya, lalu diberiFotocopy invoice dari pemohon pailit I!

No. 10030 tanggal 3 Maret 2015dengan nilai tagihan sebesar Rp. 17.382.500, ( tujuh belas juta tiga ratusdelapan puluh dua ribu lima ratus rupiah) dimana tercatat pembayaran 30(tiga puluh) hari setelah diterimanya invoice, Delivery order No. 0232, 0113dan 0253 sebagai tanda terima barang yang diminta dalam purchase orderdan purchase order dari Termohon pailit No. 17215 dan No. 23215, dimana11.

GE5115, GE8115, GE12115 dan GE20115 sebagai tanda terimabarang yang diminta dalam purchase order dan Purchase order dari Termohonpailit No. 2115, No. 9115, No. 16115, No. 26115.Menimbang, bahwa berdasarkan surat bukti P 9 berupa Invoice dariPemohon pailit No. Inv.

GE27215 tanggal 27 Pebruari 2015 dengan nilai tagihanbarang yang diminta dalam Purchase order dan Purchase order dari Termohonpailit No. 29115, No. 6215 dan No. 13215.Menimbang, bahwa berdasarkan surat bukti P 10 berupa Invoice dariPemohon pailit Il No. 10030 tanggal 3 Maret 2015 dengan nilai tagihan sebesarRp. 17. 382. 500, (tujuh belas juta tiga ratusdelapan puluh dua ribu limaratusrupiah), Delivery order No. 0232, 0113 dan 0253 sebagai tanda terima barangyang diminta dalam purchase order dari

order Penggugat;Adapun barangbarang yang telah diterima oleh Penggugatberdasarkan purchase order dan delivery order adalah sebagaiberikut:a.

SULARNO POPOMARUTO.Asli surat Purchase Order dari PT. INDAH KIAT PULP& PAPERTok Nomor : prw49660469, tanggal 11 Maret 2016, sebesar Rp.2.728.000.000 (dua milyar tujuh ratus dua puluh delapan jutarupiah).Asli surat Purchase Order dari PT. INDAH KIAT PULP& PAPERTbk Nomor : sik47374862, tanggal 18 April 2016, sebesar USD335 (tiga ratus tiga puluh lima dollar).Asli surat Purchase Order dari PT.

(tiga ratus sembilan belas juta rupiah).Asli surat Purchase Order dari PT. INDAH KIAT PULP& PAPERTbk Nomor : prw49660786, tanggal 22 Febuari 2016, sebesar Rp.1.244.430.0000 (satu milyar dua ratus empat puluh empat jutaempat ratus tiga puluh ribu rupiah).Asli surat Purchase Order dari PT. INDAH KIAT PULP& PAPERTbk Nomor : prw49540506, tanggal 28 Januari 2016, sebesar Rp.2.170.080.000 (dua milyar seratus tujuh puluh juta delapan puluhribu rupiah).Asli surat Purchase Order dari PT.

INDAH KIAT PULP& PAPERTok Nomor : prw49664522, tanggal 19 April 2016, sebesar Rp.11.880.000 (Sebelas juta delapan ratus delapan pulu ribu).Asli surat Purchase Order dari PT. INDAH KIAT PULP& PAPERTbk Nomor : prw49662159, tanggal 23 Maret 2016, sebesar Rp.22.000.000 (dua puluh dua juta rupiah).Asli surat Purchase Order dari PT. INDAH KIAT PULP& PAPERTok Nomor : prw41087573, tanggal 02 Maret 2016, sebesar Rp.10.065.000 (sepuluh juta enam puluh ribu rupiah).Asli surat Purchase Order dari PT.

Nomor :yu117738, tanggal 30 Juni 2016, sebesarRp. 29.799.000 (dua puluh sembilan juta tujuh ratus sembilanpuluh sembilan ribu rupiah).Asli surat Purchase Order dari PT. SMELTING Nomor :16002234,tanggal 04 Mei 2016, sebesar Rp. 95.700.000 (sembilan puluhlima juta tujuh ratus ribu rupiah).Asli surat Purchase Order dari PT.

yang diberitahukan dalam PIB Nomor 477467 tanggal 26 Nopember 2012tidak dapat diyakini kebenarannya karena data yang disampaikan tidak memadai untukdilakukan penelitian kebenaran nilai transaksi (Metode Nilai Transaksi gugur) danselanjutnya menetapkan Nilai Pabean berdasarkan nilai transaksi barang identik sampaidengan metode pengulangan sesuai hierarki penggunaannya;bahwa harga Caffeine Anhydrous BP2007/USP31 yang Pemohon Banding impor adalahbenar dan sesuai dengan transaksi yang tercantum dalam Purchase

Adapun juga Pemohon Bandin;lampirkan Purchase Order (PO) customer yang mencantumkan harga jual PemohonBanding ($8.50 Et $9.15), dan harga jual itu lebih rendah dari yang di tetapkan oleh BeaCukai ($19.20).

Adapun juga Pemohon Banding lampirkan Purchase Order (Fcustomer yang mencantumkan harga jual Pemohon Banding ($8.50 Et $9.15), dan hajual itu lebih rendah dari yang di tetapkan oleh Bea Cukai ($19.20).

SSPCP tanggal 20 Februari 2013 sebesar Rp 137.849.000,00 (KeputusTerbanding );Surat Penetapan Tarif dan/atau Nilai Pabean (SPTNP) Nomor: SPTNP0237:NOTUL/KPUTP/BD.02/2012 tanggal 06 Desember 2012;Surat Keberatan Nomor: 015/SKSSN/XII/2012 tanggal 12 Desember 2012;Purchase Order Nomor: 154P/POSSN/Imp/X/2012 tanggal 03 Oktober 2012;Sales Contract Nomor: TZH12082 tanggal 03 Oktober 2012;Aplikasi Pengiriman Uang dan Pemindahbukuan Bank BII tanggal 25 Oktober 20sebesar USD 81,500.00;Bill of Lading Nomor

Order Nomor: 3206/BSP/BB/12/12 tanggal 04 Desember 2012;Purchase Order Nomor: Z1211001 tanggal 02 November 2012;Purchase Order Nomor: Z1211004 tanggal 02 November 2012;Purchase Order Nomor: Z1210011 tanggal 18 Oktober 2012;Purchase Order Nomor: Z1211003 tanggal 02 November 2012;Purchase Order Nomor: Z1211005 tanggal 02 November 2012;Purchase Order Nomor: Z1211002 tanggal 02 November 2012;Order Pembelian Nomor: 580/PO/PN/XII/12 tanggal 06 Desember 2012;Material Safety Data Sheet;bahwa hasil pemeriksaan

MKN dengan nomor rekening : 3567646702, TERTANGGALtanggal 14 April 2014 sebesar Rp 1.410.198.283, untuk purchase orderPO NOo.EST/SSS/14030244HO dan purchase order PONo.EST/SSS/14030245HO ;1 (satu) Iembar Asli bukti tranfer dari rekening BNI dengan nomor:20210210 milik PT. SSS kepada nomor rekening Bank MANDIRI atasPUTUSAN Nomor: 65/PID./PT. SMR/2019 Halaman 13 dari 30nama pemilik Sdr.

MKN dengan nomor rekening : 3567646702, TERTANGGALtanggal 14 April 2014 sebesar Rp 1.410.198.283, untuk purchase orderPO NO.EST/SSS/14030244HO dan purchase order PONo.EST/SSS/14030245HO ;1 (satu) Iembar Asli bukti tranfer dari rekening BNI dengan nomor:20210210 milik PT. SSS kepada nomor rekening Bank MANDIRI atasnama pemilik Sdr.

ABDUL WAHID dengan nomor rekening :7935088470, tanggal 22 Januari 2015, sebesar Rp 2.089.893.273,,untuk purchase order PO No.EST/SSS/ 14030269HO, PURCHASEORDER PO NOo.EST/SSS/14040284HO dan purchase order PONo.EST/SSS/14040322HO ;1 (satu) lembar Asli Bukti transfer Pada tanggal 14 April 2015 sebesarRP. 300.000.000 dengan bukti pembayaran berupa transfer darirekening BRI dengan nomor: 020601003784308 kepada rekening BCAatas nama Sdr.

MKN dengan nomor rekening : 3567646702, TERTANGGALtanggal 14 April 2014 sebesar Rp 1.410.198.283, untuk purchase orderPO No.EST/SSS/14030244HO dan purchase order PONo.EST/SSS/14030245HO ;1 (satu) lembar Asli bukti tranfer dari rekening BNI dengan nomor:20210210 milik PT. SSS kepada nomor rekening Bank MANDIRI atasnama pemilik Sdr.

MKN dengan nomor rekening : 3567646702, TERTANGGALtanggal 14 April 2014 sebesar Rp 1.410.198.283, untuk purchase orderPO No.EST/SSS/14030244HO dan purchase order PONo.EST/SSS/14030245HO ;. 1 (Satu) lembar Asli bukti tranfer dari rekening BNI dengan nomor:20210210 milik PT. SSS kepada nomor rekening Bank MANDIRI atasnama pemilik Sdr.

Menetapkan barang bukti berupa :a. 4 (empat) lembar Berita acara audit internal perusahaan;b. 1 (satu) lembar Purchase Order tertanggal Tegal 9 Januari 2015;c. 1 (satu) lembar Purchase Order tertanggal Tegal 25 Februari 2015;d. 1 (satu) lembar Nota order tertanggal Tegal 17 April 2015;e. 1 (satu) lembar Purchase Order tertanggal Tegal 23 April 2015;f. 1 (satu) lembar fotocopi Nota order tertanggal Tegal 26 Mei 2015; g. 2 (dua) lembar DO (Delivery order) / surat jalan No.516534 warna putih

Yaitu sebagai berikut :1.Dari Purchase Order tanggal 9 januari 2015 yang bukan pesanandari saksi. AAHMAD THOBARI adalah produk REMAZOLE250 mlsebanyak 6 box, ROYALCYPER 500 mi sebanyak 5 box.Dari Purchase Order tanggal 25 Februari 2015 yang bukanpesanan dari saksi AKHMAD THOBARI adalah produk REMAZOLP 250 ml sebanyak 10 box, PREMAIN 500 ml sebanyak 10 box.Dari Purchase Order tanggal 23 April 2015 yang bukan pesanandari saksi.

Terdakwa menambahkan produk pesanan orang lain kedalamPurchase Order dan Nota Order milik saksi AKHMAD THOBARIselaku pemilik Toko KARYA TANI JAYA dengan cara menuliskannama produk dan jumlahnya ke dalam Purchase Order milik saksi.AKHMAD THOBARI dan terdakwa foto Purchase Order tersebutkemudian terdakwa kirim ke gudang semarang melalui email,Hal 5 Put Nomor 85/Pid/2018/PT SMGsetelah barang dikirim kKemudian Purchase order yang asli terdakwabawa ke semarang.Sedangkan untuk order yang melalui Nota Order

Dari Purchase Order tanggal 9 januari 2015 yang bukan pesanandari saksi. AKHMAD THOBARI adalah produk REMAZOLE250 mlsebanyak 6 box, ROYALCYPER 500 mi sebanyak 5 box.Dari Purchase Order tanggal 25 Februari 2015 yang bukanpesanan dari saksi AKHMAD THOBARI adalah produk REMAZOLP 250 mi sebanyak 10 box, PREMAIN 500 ml sebanyak 10 box.Dari Purchase Order tanggal 23 April 2015 yang bukan pesanandari saksi.

Terdakwa menambahkan produk pesanan orang lain ke dalamPurchase Order dan Nota Order milik saksi AKHMAD THOBARIselaku pemilik Toko KARYA TANI JAYA dengan cara menuliskannama produk dan jumlahnya ke dalam Purchase Order milik saksi.AKHMAD THOBARI dan terdakwa foto Purchase Order tersebutkemudian terdakwa kirim ke gudang semarang melalui email,setelah barang dikirim kemudian Purchase order yang asli terdakwabawa ke semarang.Sedangkan untuk order yang melalui Nota Order, terdakwamenyuruh saksi Slamet

Menetapkan barang bukti berupa :a.ar>oaog4 (empat) lembar Berita acara audit internal perusahaan;1 (satu) lembar Purchase Order tertanggal Tegal 9 Januari 2015;1 (satu) lembar Purchase Order tertanggal Tegal 25 Februari 2015;1 (satu) lembar Nota order tertanggal Tegal 17 April 2015;1 (satu) lembar Purchase Order tertanggal Tegal 23 April 2015;1 (satu) lembar fotocopi Nota order tertanggal Tegal 26 Mei 2015;2 (dua) lembar DO (Delivery order) / surat jalan No.516534 warnaputih tanggal 27 Januari 2015

Menetapkan barang bukti berupa:- 1 (satu) lembar SKP Cek Bank BNI No.CB 859577 tanggal 07 Maret 2013;- 1 (satu) lembar SKP Cek Bank BNI No.CB 859536 tanggal 01 April 2013;- 1 (satu) lembar SKP Cek Bank BNI No.CB 859532 tanggal 01 April 2013;- 1 (satu) lembar SKP Cek Bank Panin No.406746 tanggal 14 Maret 2013;- 3 (tiga) lembar rekening koran Bank BNI an PT Zepa Putra Batam Sejahtera rekening 0287756627;- 1 (satu) lembar PO (Purchase Order) asli dari PT Zepa Putra Batam Sejahtera kepada PT Laras

Era Perdana dengan nomor 025/PO/ZPBS/i/2013;- 1 (satu) lembar fotocopy PO (Purchase Order) dari PT Zepa Putra Batam Sejahtera kepada PT Laras Era Perdana dengan nomor 019/PO/ZPBS/ii/2013;- 1 (satu) lembar fotocopy PO (Purchase Order) dari PT Zepa Putra Batam Sejahtera kepada PT Laras Era Perdana dengan nomor 018/PO/ZPBS/ii/2013;- 1 (satu) lembar PO (Purchase Order) asli dari PT Zepa Putra Batam Sejahtera kepada PT Laras Era Perdana dengan nomor 011/PO/ZPBS/ii/2013;- 1 (satu) lembar fotocopy

PO (Purchase Order) dari PT Zepa Putra Batam Sejahtera kepada PT Laras Era Perdana dengan nomor 023/PO/ZPBS/ii/2013;Dikembalikan kepada PT.

nomor025/PO/ZPBS/i/2013;e1 (satu) lembar fotocopy PO (Purchase Order) dari PT Zepa PutraBatam Sejahtera kepada PT Laras Era Perdana dengan nomor019/PO/ZPBS/ii/2013;e1 (satu) lembar fotocopy PO (Purchase Order) dari PT Zepa PutraBatam Sejahtera kepada PT Laras Era Perdana dengan nomor018/PO/ZPBS/ii/2013;e1 (satu) lembar PO (Purchase Order) asli dari PT Zepa Putra BatamSejahtera kepada PT Laras Era Perdana dengan nomor011/PO/ZPBS/ii/2013;Halaman 2 dari 27 Putusan Nomor 776/Pid.B/2017/PN Btme1 (satu

(dua puluh satu juta seratus delapan puluh lima ribu) yangkemudian diproses, order Terdakwa ini pun disetujui dan dikirimkan ke kantorTerdakwa, Karena Purchase Order yang sebelumnya berhasil disetujui denganjumlah kuantiatas yang kecil maka pada tanggal 16 Februari 2013 Terdakwalangsung mengajukan 2 (dua) lembar Purchase Order (PO) dengan kuantitasyang banyak yaitu dengan mengajukan Purchase Order (PO) nomor018/PO/ZPBS/i/2013 Untuk pembelian oli sebanyak 50 drum dengan kategorihydraulic oil sebanyak

(dua puluh satu juta seratus delapan puluh lima ribu)yang kemudian di proses, order Terdakwa ini pun disetujui dan dikirimkan kekantor Terdakwa, Karena Purchase Order yang sebelumnya berhasil di orderdengan jumlah order kuantitas yang kecil maka pada tanggal 16 Februari 2013Terdakwa langsung mengajukan 2 (dua) lembar Purchase Order (PO) dengankuantitas yang banyak yaitu dengan mengajukan Purchase Order (PO) nomor018/PO/ZPBS/Ai/2013 Untuk pembelian oli sebanyak 50 drum dengan kategorihydraulic oil

oli yang diserahkan Terdakwa kepada pihak PT LarasEra Perdana dan Purchase Order (PO) tersebut berisikan berapa jumlah oliyang akan dibeli Terdakwa beserta harga pembelian dan divisi saksi akanmelakukan pengecekan terhadap Purchase Order (PO) yang diajukanTerdakwa dan mengecek keberadaan kantor Terdakwa;Bahwa setelah perusahaan yang mengajukan Purchase Order (PO) dandalam hal ini ialah perusahaan milik Terdakwa dinilai berkompeten, maka PTLaras Era Perdana akan memberikan persetujuan atas Purchase

dengan nomor025/PO/ZPBS/i/2013; 1 (satu) lembar fotocopy PO (Purchase Order) dari PT Zepa Putra BatamSejahtera kepada PTI Laras Era Perdana dengan nomor019/PO/ZPBS/ii/2013; 1 (satu) lembar fotocopy PO (Purchase Order) dari PT Zepa Putra BatamSejahtera kepada PTI Laras Era Perdana dengan nomor018/PO/ZPBS/ii/2013; 1 (satu) lembar PO (Purchase Order) asli dari PT Zepa Putra BatamSejahtera kepada PTI Laras Era Perdana dengan nomor011/PO/ZPBS/i/2013; 1 (satu) lembar fotocopy PO (Purchase Order) dari

Desember 2014 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10518/AMTP/IV/2015 tanggal 13Mei 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10520/AMTP/V/2015 tanggal 15Mei 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10521/AMTP/VI/2015 tanggal 3Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10524/AMTP/VI/2015 tanggal 5Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10526/AMTP/VI/2015 tanggal 8Juni 2015 dari

Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10527/AMTP/VI/2015 tanggal 12Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10530/AMTP/VI/2015 tanggal 17Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10532/AMTP/VI/2015 tanggal 19Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10533/AMTP/VI/2015 tanggal 19Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10535/AMTP/VI/2015 tanggal 22Juni 2015 dari Tergugat kepada

PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10538/AMTP/VI/2015 tanggal30 Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10539/AMTP/VI/2015 tanggal 1Juli 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10542/AMTP/VI/2015 tanggal 3Juli 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No.

Order No. 10484/AMTP/III/2015 tanggal 16Maret 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10486/AMTP/III/2015 tanggal 24Maret 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10492/AMTP/IV/2015 tanggal 7April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10493/AMTP/IV/2015 tanggal 8April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10494/AMTP/IV/2015 tanggal 8April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order

No. 10495/AMTP/V1/2015 tanggal 8April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10496/AMTP/IV/2015 tanggal 14April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10497/AMTP/IV/2015 tanggal 17April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10500/AMTP/IV/2015 tanggal 20April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10503/AMTP/IV/2015 tanggal 23April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10504

Order) kepadaPenggugat.e Bahwa PO (purchase Order) termuat klasifikasi barang yaitu sesuaidengan contoh PET Sheer yang ditawarkan oleh Penggugat kepadaTergugat;e Bahwa Tergugat setelah menerbitkan PO (purchase Order) kepadaPenggugat, Tergugat telah membayar uang muka sebesarRp.99.000.000; (Sembilan puluh sembilan juta rupiah).e Bahwa ternyata PET Sheet yang dikirim oleh Penggugat kepadaTergugat, tidak sesuai dengan PET Sheet PO (Purchase Order) seperticontoh PET Sheet yang telah dicoba oleh Tergugat

sebelum diterbitkanPO(Purchase Order)kepada Penggugat dan PET Sheet dari Penggugattidak dapat digunakan (diproduksi).e Bahwa karena PET Sheet tidak sesuai PO(Purchase Order) tidak dapatdiproduksi Tergugat telah mellakukan komplain kepada Penggugat danPenggugatpun telah mengirimkan orang tokoh tempat Penggugat beliPET Sheet tersebut ke Tergugat dan orang tokopun menyampaikankepada Tergugat bahwa PET Sheet tersebut tidak dapat diproduksikarena terdapat banyak minyak dilapisan PET Sheet.

Bahwa Penggugat telah mellakukan complain kepada Penggugat bukannyamengganti barang yang sesuai dengan PO (Purchase Order) yang terbitkanoleh Tergugat, yang seharusnya Penggugat kalau tidak mau mengganti PETSheetnya.

Bahwa ternyata PET Sheet yang dikirim oleh Tergugat Rekonpensi kepadaPenggugat Rekonpensi tidak sesuai dengan klasifikasi PETSheet yang termuat dalam PO (Purchase Order) maupun seperti contohPET Sheet yang telah dicoba oleh Penggugat Rekonpensi sebelumditerbitkan PO (Purchase Order) kepada Tergugat Rekonpensi.5. Bahwa seluruh PET Sheet yang berjumlah 75000 (tujuh puluh lima ribu)lembar dari Tergugat Rekonpensi tidak dapat digunakan untuk diproduksi.6.

Menyatakan Purchase Order tanggal 12 Juni 2013 yang diterbitkan olehTergugat adalah sah dan mengikat bagi kedua belah pihak;3. Menyatakan Tergugat telah melakukan perbuatan ingkar janji (wanprestasi)kepada Penggugat;4. Menghukum Tergugat untuk membayar ganti rugi kepada Penggugat secaratunai dan seketika :Kerugian Materiil :a. Sisa pembayaran sebesar Rp. 231.000.000; (dua ratus tiga puluh satujuta rupiah),b.

Purchase Order (PO) Nomor 1126927 ;13.1 (satu) berkas Payment Voucher yang asli atas nama PT.

) lembar Purchase Order (PO) dengan nomor 1145455.Proses pembuatan Purchase Order (PO) di PT.

Purchase Order (ASOPO) /Good Receipt (GR) dengan nomor order 1125408 ;i. 3 (tiga) lembar Purchase Order (PO) dengan nomor 1125408 ;j. 9 (Sembilan) lembar invoice Nomor 1784 tanggal 01 Agustus 2016;k. 1 (satu) lembar Invoice Approval Form (IAF) dengan NomorInvoice 1784 ;. 7 (tujuh) lembar Actual Status Of Purchase Order (ASOPO) / GoodReceipt (GR) dengan nomor order 11324382 ;m.9 (sembilan) lembar Purchase Order (PO) dengan nomor1132432 ;3. 1 (Satu) berkas Payment Voucher yang di duga palsu atas nama

Juli 2016 ;1 (satu) lembar Invoice Approval Form (IAF) dengan NomorInvoice 1854;. 4 (empat) lembar Actual Status Of Purchase Order (ASOPO) /Good Receipt (GR) dengan nomor order 1121678 ;4 (empat) lembar Purchase Order (PO) dengan nomor 1121678;1 (satu) lembar invoice Nomor 1694 tanggal 20 Juli 2016 ;1 (satu) lembar Invoice Approval Form (IAF) dengan NomorInvoice 1694 ;1 (satu) lembar Actual Status Of Purchase Order (ASOPO) / GoodReceipt (GR) dengan nomor order 1125408 ;3 (tiga) lembar Purchase Order

purchase order dengan nomor 1125340 ;15.1 (satu) lembar print out resi pembayaran tanggal 05 September 2016dari PT.

1. 1 (satu) bundel dokumen Purchase Order (PO) POMPA TANAH CSD-WP TANJUNG GUNUNG Nomor :7500010148 PT JEBSEN & JESSEN tanggal 21 Maret 2018;
2. 1 (satu) bundel dokumen Purchase Order (PO) ENGINE POMPA TANAH CSD-WP TANJUNG GUNUNG Nomor : 7500010759 PT PIONEER tanggal 16 Oktober 2018;
3. 1 (satu) bundel dokumen Purchase Order (PO) POMPA ONDER WATER CSD-WP TANJUNG GUNUNG Nomor : 7500010156 PT BUMI ARTHA RAHARJA tanggal 01 Maret 2018;
4. 1 (satu) bundel dokumen Purchase

2018;

CSD Nomor : 7500010501 CV MANDIRI JAYA tanggal 24 Mei 2018;

2018;

Purchase Order (PO) SEWA EXCAVATOR Nomor : 7000004432 CV JAJYA LESTARI tanggal 26 Juli 2018;