Bahwa poin 1 gugatannya Penggugat menyebutkan kewenanganTergugat II sebagai purchasing dan menerbitkan Purchase Order.

Tergugat Halaman 9 dari 28 Putusan Perdata Gugatan Nomor 110/Pat.G/2019/PN Btmperlu menegaskan bahwa kewenangan Tergugat II untuk menerbitkanPurchase Order dibatasi dengan sistem di dalam internal perusahaanTergugat I, yakni terkait dengan penomoran Purchase Ordernya, dan jugapersetujuan Purchase Ordernya, yaitu harus dari tingkat Manajer, yaituBapak Elison, artinya, apabila Purchase Order dikeluarkan tanpa melalui duamekanisme tersebut, maka itu bukanlah Purchase Order yang asli dan patut.4.

Fotocopi Purchase Order No.17438 dari PT. Bumi Laut Perkasa kepadaPT. Golden Hardware tertanggal 31 Juli 2017 senilai Rp. 744.400,, diberitanda T11 ;2. Fotocopi Terjemahan Tersumpah dari Bahasa Inggris ke BahasaIndonesia untuk Purchase Order No.17438 dari PT. Bumi Laut Perkasakepada PT. Golden Hardware tertanggal 31 Juli 2017 senilai Rp. 744.400,diberi tanda T11A ;3. Fotocopi Surat Jalan/ Delivery Order No. 10297 kepada PT.

Fotocopi Purchase Order No. 18276 dari PT. Bumi Laut Perkasa kepadaPT. Profitindo Makmur tertanggal 03 Desember 2018 senilai Rp. 6.600.000,diberi tanda T1 24 ;36. Fotocopi Terjemahan Tersumpah dari Bahasa Inggris ke BahasaIndonesia untuk Purchase Order No. 18276 dari PT. Bumi Laut Perkasakepada PT. Profitindo Makmur Makmur tertanggal 03 Desember 2018 senilaiRp. 6.600.000, diberi tanda T124A ;37. Fotocopi Purchase Order / Surat Pemesanan No 18276 tertanggal 03Desember 2018 dari PT.

Fotocopi Purchase Order No.18316 dari PT. Bumi Laut Perkasa kepadaPT. Trio Anugrah Lestari tertanggal 20 Desember 2018 senilai Rp.100.000.000, (Seratus juta rupiah), diberi tanda T135 ;49. Fotocopi Terjemahan Tersumpah dari Bahasa Inggris ke BahasaIndonesia untuk Purchase Order No.18316 dari PT. Bumi Laut Perkasakepada PT. Trio Anugrah Lestari tertanggal 20 Desember 2018 senilai Rp.100.000.000, (Seratus juta rupiah), diberi tanda T135A ;50. Fotocopi Purchase Order No.18258 dari PT.

Order PROC/PHE0558/ELE/PO/089Rev.O tanggal 25 Juli 2011 ;Bahwa Penggugat gagal dalam mengirimkan bahan yang dipesanberdasarkan Purchase Order a quo yaitu gagal mengirimkan barang padatanggal 23 Agustus 2011 yang merupakan tanggal pengiriman yangdijanjikan sesuai dengan Purchase Order PROC/PHE0558/ELE/PO/089Rev.O tanggal 25 Juli 2011 ;Bahwa oleh karena Penggugat telah wanprestasi yang mana PenggugatTidak mengirimkan barang sesuai dengan waktu jatuh tempo yang diperjanjikandalam Purchase Order tersebut

, maka selanjutnya Tergugat mengakhiriPurchase Order PROC/PHE0558/ELE/PO/089 Rev.O tanggal 25 Juli 2011,sebagaimana yang diperkenankan dalam ketentuan klausul175.Pada Purchase Order a quo, vide surat PROC/PHE/LT R/JKT/PO/00311 tanggal 19 September 2011 ; 200020 200 205Bahwa selanjutnya, tergugat juga mengkonfirmasi Pemutusan/pengakhiran Purchase Order tersebut kepada Penggugat pada tanggal 5Oktober 2011 dan diteruskan salinan surat dengan reference nomorPROC/PHE/LTR/JKT/PO/00311 tanggal 19 September

Bukti T1.A : Foto copy dari copy Purchase Order/Perjanjian No.PROC/PHE0558/ELE/PO/089 Rev.O tertanggal 25 Juli 2011 antaraPenggugat dan T ergugat;2. Bukti T1B : Foto copy sesuai dengan aslinya Purchase Order/Perjanjian No.PROC/PHE0668/ELE/PO/089 Rec.O tertanggal25 Juli 2011 antara Penggugat dan Tergugat;3. Bukti T2A :Foto copy dari copy Persetujuan atas PerchaseOrder/Perjanjian No.

Order a quo yaitu gagal mengirimkanbarang pada tanggal 23 Agustus 2011 yang merupakan tanggal pengiriman yangdijanjikan sesuai dengan Purchase Order PROC/PHE0558/ ELE/PO/089 Rev.Otanggal 25 Juli 2011 bahkan hingga perpanjangan waktu sampai tanggal 18Oktober 2011 5 22222 oon nnn n nnn nnn nnn ene n nn nnenensMenimbang bahwa untuk membuktikan dalil bantahannya Tergugatmengajukan bukti surat bertanda T1A s/d T4B ;Menimbang bahwa sengketa antara Penggugat dan Tergugat didasarkanpada Purchase Order PROC

order Reference Number: PROC/PHE0558/ELE/PO/089Rev. 0, date of issuance : 25" July 2011 beserta lampirannya ;Menimbang bahwa berdasarkan purchase order Reference Number :PROC/PHE0558/ELE/PO/089 Rev. 0, date of issuance : 25'" July 2011 bataswaktu pengiriman barang tanggal 23 Agustus 2011 ;Menimbang bahwa sebagaimana dalil Penggugat yang dibenarkan olehTergugat, bahwa Penggugat tidak mengirim barang yang dipesan oleh Tergugatsebagaimana dalam purchase order Reference Number : PROC/PHE 0558/ELE/PO

M E N G A D I L I :DALAM KONPENSI :DALAM EKSEPSI :Menolak Eksepsi Tergugat ;DALAM POKOK PERKARA :-Mengabulkan Gugatan Penggugat untuk sebahagian ; - Menyatakan menurut hukum Tergugat telah dalam keadaan wanprestasi/ ingkar janji, sejak tanggal 18 Agustus 2007, karena tidak memenuhi ketentuan - ketentuan yang tersebut/ termuat dalam Purchase Order yang dibuat oleh Tergugat ; -Menyatakan sah menurut hukum Purchase Order yang dibuat oleh Tergugat terdiri

Menyatakan menurut hukum Tergugat telah dalam keadaanwanprestasi/ingkar janji, sejak tanggal 24 Agustus 2006,karena tidak memenuhi ketentuan ketentuan yangtersebut/termuat dalam Purchase Order yang dibuat olehTergugat ;4. Menyatakan menurut hukum bahwa Purchase Order (PO) yangdibuat oleh Tergugat Nomor : 00425/POI/09/L/VII/05 tanggal09 Agustus 2005 nominal JPY 1.204.897 ,, adalah sah ;5.

Menyatakan menurut hukum bahwa Purchase Order (PO) yangdibuat oleh Tergugat Nomor : 00644/POI/09/L/X1/05 tanggal12 November 2005 nominal IDR 21.000.000, adalah sah ;6. Menyatakan menurut hukum bahwa Purchase Order (PO) yangdibuat oleh Tergugat Nomor : 10257/POI/09/L/1/2006 tanggal28 Januari 2006 nominal JPY 12.276.391, adalah sah ;7.

Menyatakan menurut hukum bahwa Purchase Order (PO) yangdibuat oleh Tergugat Nomor : 00388/POI/09/I/VII/06 tanggal17 Juli 2006 Nominal IDR 17.955.850, adalah sah ;/ 8. Menyatakan.....8. Menyatakan bahwa Tergugat masih berkewajiban membayarkepada Penggugat uang tunai sebesar JPY 10.412.190, danIDR 33.569.087 , secara seketika dengan mendapatkan tandaterima yang sah dari Penggugat ;9.

Surat PURCHASE ORDER No.00425/POI/09/L/VIII/05, tanggal 09Agustus 2005 nominal JPY 1.204.897, diberitanda P 1 ;2.10.Surat PURCHASE ORDER No.00644/POI/09/L/XI/05, tanggal 12Nov 2005 nominal IDR 21.000.000, diberi tanda P 2 ;/ 3.

Surat.......Surat PURCHASE ORDER No. 10257/POI/09/L/1/06, tanggal 28Januari 2006 nominal JPY 12.276.391 DP 25 % sisa JPY9.207.293.40, diberi tanda P 3;Surat PURCHASE ORDER No.00388/POI/09/L/VII/06, tanggal 17Juli 2006 nominal IDR 17.955.850 DP 30 % sisa IDR12.569.087.04, diberi tanda P 4;Fax dari Tergugat tertanggal 9 Pebruari 2007 tentangtelah diterimanya dokumen tersebut di atas oleh Tergugat,diberi tanda P 5;Surat Pemberitahuan Keterlambatan Pembayaran dariPenggugat No. 05/ LETTERMARK/BMJSMG/0307

Jenis Barang Nexavar Tabl 200 mg Nilai Pabean CIF USD 218,000.00: bahwa Terbanding menetapkan nilai pabean atas PIB Nomor 039302 tanggal 29Maret 2010 yang diberitahukan jenis barang berupa Nexavar Tabl 200MG, klasifikasi3004.90.10.00 (BM 0%, PPN 10%), negara asal Germany, Nilai Pemberitahuan CIFUSD 218,000.00 menjadi sebesar CIF USD 252,058.00;: bahwa Nilai Pabean yang ditetapkan tidak sesuai dengan harga impor barangPemohon Banding yang tercantum dalam Purchase Order, Order Confirmation danInvoice

Nomor 8139019243 tanggal 12 Juni 2009;Bukti pembayaran serta Bank Account Statement;Purchase Order Nomor P970235;bahwa datadata berupa kopi dokumen tersebut diatas Pemohon Bandingsampaikan dalam 2 set yang terpisah seperti dapat dilihat dalam rincian pada SuratKeberatan;bahwa sesuai informasi dari pihak Terbanding bahwa dokumen yang diterima hanyaterdiri atas 1 berkas, Pemohon Banding melihat kemungkinan terjadi kesalahanmelampirkan dokumen Purchase Order (PO) dari Terbanding ke pemeriksa dokumenkeberatan

dimana Purchase Order yang seharusnya dilampirkan adalah PO70217tetapi yang terlampir adalah Purchase Order Nomor: P970235;bahwa akibat dari kesalahan tersebut seolaholah terjadi ketidaksesuaian jumlahbarang antara Purchase Order dan PIB;bahwa sebagai tambahan informasi, pada setiap Invoice dari supplier juga terteranomor Purchase Order atas barang impor terkait;bahwa dalam persidangan Terbanding tetap mempertahankan pendapatnya bahwapenetapan yang dilakukan oleh Terbanding telah sesuai dengan ketentuan

XXXDusseldorfNPWP 01.000.076.8092.000Pelabuhan Bongkar Cengkareng, Soekarno HattaSarana Pengangkut KLMKL809 NetherlandsNomor Invoice 8130007188Nomor BL/AWB DUS03602249Nilai CIF USD 218,000.00Rp. 1.993.697.200,00bahwa berdasarkan pemeriksaan Majelis atas dokumen pendukun transaksi terkaitperbedaan jumlah barang pada Purchase Order dan PIB yang dikemukakan olehTerbanding diketahui Pemohon Banding telah salah melampirkan dokumenPurchase Order (PO) pada saat keberatan dimana Purchase Order yang seharusnyadilampirkan

adalah P070217 tetapi yang terlampir adalah Purchase Order Nomor:P970235 sehingga seolaholah terjadi ketidaksesuaian jumlah barang antaraPurchase Order dan PIB sebagaimana penelitian pada setiap Invoice dari supplieryang tertera nomor Purchase Order atas barang impor terkait;bahwa menurut pendapat Majelis berdasarkan hasil pemeriksaan terhadap PIB danpencocokan dengan dokumen Purchase Order, Commercial Invoice, OrderConfirmation, SPPB, Air Waybill, Bukti Transfer Bank, Detail Transaksi Bank, terbuktibahwa

, 18122007, 19122007, 22122007, 24122007, 24122007, 27122007 dan 29122007 dari Toko Putra Tunggal LembangLembang dan 6 (enam) lembar Purchase Order;e 8 (delapan) lembar asli bon pembelian barang tanggal 03012008, 03012008, 05012008, 05012008, 07012008, 07012008, 26012008 dan28012008 dari Toko Putra Tunggal Lembang Lembang dan 1 (satu)lembar Purchase Order;e 22 (dua puluh dua) lembar asli bon pembelian barang tanggal 08012008,12012008, 23082008, 02092008, 02082008, 02082008, 02082009, 15102008, 15102008

No. 626 K/PID/2016e 15 (lima belas) lembar asli bon pembelian barang.tanggal 04122007, 10122007, 11122007, 12122007, 13122007, 13122007, 14122007,15122007, 18122007, 19122007, 22122007, 24122007, 24122007, 27122007 dan 29122007 dari Toko Putra Tunggal LembangLembang dan 6 (enam) lembar Purchase Order;e 8 (delapan) lembar asli bon pembelian barang tanggal 03012008, 03012008, 05012008, 05012008, 07012008, 07012008, 26012008 dan28012008 dari Toko Putra Tunggal Lembang Lembang dan 1 (satu)lembar Purchase

, 18122007, 19122007, 22122007, 24122007,24122007, 27122007 dan 29122007 dari Toko Putra TunggalLembang Lembang dan 6 (enam) lembar Purchase Order;8 (delapan) lembar asli bon pembelian barang tanggal 03012008, 03012008, 05012008, 05012008, 07012008, 07012008, 26012008dan 28012008 dari Toko Putra Tunggal Lembang Lembang dan 1(satu) lembar Purchase Order;22 (dua puluh dua) lembar asli bon pembelian barang tanggal 08012008, 12012008, 23082008, 02092008, 02082008, 02082008,02082009, 15102008, 15102008

Material) di bawahsumpah, dimana pemesanan barang terkadang melalui telepon, tidakdilengkapi Purchase Order (PO) padahal seharusnya Purchase Order(PO) dikirim kepada Supllier saat pemesanan barang; Berdasarkan barang bukti yang tercantum dalam amar putusanterdapat 122 Bon Pembelian dengan 31 Purchase Order (PO),seharusnya dalam satu pemesanan barang menggunakan satuPurchase Order (PO) terlebih waktu atau tanggal pemesanan barangdalam bon terjadi dalam waktu yang berbedabeda;Berdasarkan hal tersebut

, membuktikan jika pembuatan Purchase Order(PO) tidak saat atau sebelum dilakukannya perbuatan oleh saksi DedenBachtiar atau dengan kata lain pembuatan Purchase Order (PO) tersebutterjadi setelah perbuatan dilakukan;Tentang tanda tangan pada kolom persetujuan General Manager,Bahwa Judex Facti Tingkat Banding berpendapat jika Terdakwa telahmenanda tangani pada kolom persetujuan General Manager untukmengajukan pembayaran atas pemesanan barang kepada GeneralCashier, seolaholah pemesanan barang kepada

Retur tanggal 16 Juli 2019 (dari Sadr.Hendra Legana).1 (satu) lembar print out Purchase order tanggal 12 Mei 2018 nomorSAPO11180447.1 (satu) lembar print out Purchase order tanggal 12 Mei 2018 nomorSAPO11180449.1 (satu) lembar print out Purchase order tanggal 12 Mei 2018 nomorSAPO menyusul.1 (satu) lembar print out Purchase order tanggal 12 Mei 2018 nomorSAPO07180280.1 (satu) lembar print out Purchase order tanggal 12 Mei 2018 nomorSAPO07180281.1 (satu) lembar print out Purchase order tanggal 12

(satu) lembarSAPO11180345.1 (satu) lembarSAPO11180347.1 (satu) lembarSAPO11180349.1 (satu) lembarSAPO07180184.1 (satu) lembarprintprintprintprintprintprintprintprintprintprintprintprintprintprintprintSAPO showroom.out Purchase orderout Purchase orderout Purchase orderout Purchase orderout Purchase orderout Purchase orderout Purchase orderout Purchase orderout Purchase orderout Purchase orderout Purchase orderout Purchase orderout Purchase orderout Purchase orderout Purchase ordertanggaltanggaltanggaltanggaltanggaltanggaltanggaltanggaltanggaltanggalTanggalTanggalTanggalTanggalTanggal121212121212121212121212121212MeiMeiMeiMeiMeiMeiMeiMeiMeiMeiMeiMeiMeiMeiMei201820182018201820182018201820182018201820182018201820182018nomornomornomornomornomornomornomornomornomornomornomornomornomornomornomorHalaman

61 Putusan Nomor 1081/Pid/2021/PT Sby383384.385.386.387.388.389.390.391.392.393.394.395.396.397.1 (satu) lembar print out Purchase order TanggalSAPO showroom.1 (satu) lembar print out Purchase order TanggalSAPO10180582.1 (satu) lembar print out Purchase order TanggalSAPO10180583.1 (satu) lembar print out Purchase order TanggalSAPO10180584.1 (satu) lembar print out Purchase order TanggalSAPO10180581.1 (satu) lembar print out Purchase order TanggalSAPO showroom 01.1 (satu) lembar print out Purchase

order TanggalSAPO showroomm 02.1 (satu) lembar print out Purchase order TanggalSAPO showroom 03.1 (Satu) lembar print out Purchase order Tanggal 20 Februari 2019SAPO12180109R.1 (Satu) lembar print out Purchase order Tanggal 20 Februari 2019SAPO12180110R.1 (satu) lembar print out Purchase order TanggalSAPO M1.1 (satu) lembar print out Purchase order TanggalSAPO M2.1 (satu) lembar print out Purchase order TanggalSAPO R3.1 (satu) lembar print out Purchase order TanggalSAPO R5.1 (satu) lembar print

print out Purchase order Tanggal 12 Mei 2018 nomorSAPO M1.1 (satu) lembar print out Purchase order Tanggal 12 Mei 2018 nomorSAPO R2.1 (satu) lembar print out Purchase order Tanggal 12 Mei 2018 nomorSAPO R4.1 (satu) lembar print out Purchase order Tanggal 12 Mei 2018 nomorSAPO S1.1 (satu) lembar print out Purchase order Tanggal 12 Mei 2018 nomorSAPO S2.1 (satu) lembar print out Purchase order Tanggal 12 Mei 2018 nomorSAPO S3.1 (satu) lembar print out Purchase order Tanggal 12 Mei 2018 nomorSAPO S1.1

Penggelapan dalam jabatan;

Desember 2014 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10518/AMTP/IV/2015 tanggal 13Mei 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10520/AMTP/V/2015 tanggal 15Mei 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10521/AMTP/VI/2015 tanggal 3Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10524/AMTP/VI/2015 tanggal 5Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10526/AMTP/VI/2015 tanggal 8Juni 2015 dari

Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10527/AMTP/VI/2015 tanggal 12Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10530/AMTP/VI/2015 tanggal 17Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10532/AMTP/VI/2015 tanggal 19Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10533/AMTP/VI/2015 tanggal 19Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10535/AMTP/VI/2015 tanggal 22Juni 2015 dari Tergugat kepada

PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10538/AMTP/VI/2015 tanggal30 Juni 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10539/AMTP/VI/2015 tanggal 1Juli 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10542/AMTP/VI/2015 tanggal 3Juli 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No.

Order No. 10484/AMTP/III/2015 tanggal 16Maret 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10486/AMTP/III/2015 tanggal 24Maret 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10492/AMTP/IV/2015 tanggal 7April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10493/AMTP/IV/2015 tanggal 8April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10494/AMTP/IV/2015 tanggal 8April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order

No. 10495/AMTP/V1/2015 tanggal 8April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10496/AMTP/IV/2015 tanggal 14April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10497/AMTP/IV/2015 tanggal 17April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10500/AMTP/IV/2015 tanggal 20April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10503/AMTP/IV/2015 tanggal 23April 2015 dari Tergugat kepada PenggugatFoto copy Purchase Order No. 10504

Bakrie Autoparts telahmelakukan 11 X ( kali ) transaksi pemesanan barang / menerbitkan fakturpembelian / Purchase Order ( PO ) atas pemesanan sparepart onderdil yangterdiri dari beberapa item / jenis barang kepada Penggugat PT.

Pemesanan Barang / Purchase Order / PO No. 020379 Tanggal 30Juli 2019, Penerimaan pemesanan barang / Delivery Order / DO No:TJMDOBK20190805 tanggal 22 Oktober 2019 oleh Tergugat, telahditerbitkan oleh Penggugat Tagihan / Invoice No.

TJMIINV/2020/V/0307, tanggal 06 Mei 2020 total sebesar Rp 9.904.247,( Sembilan Juta Sembilan Ratus Empat Ribu Dua Ratus Empat PuluhTujuh Rupiah ) atas jenis barang ; Selenoid Valve D1WO001CNYPZ5110v50Hz 0.3A Complete5000psi Max T Merk Original Parker sebanyak 1 unit ;Pemesanan Barang / Purchase Order / PO No.

;Foto copy Purchase Order nomor 019464 tanggal 16 April 2019, setelahdicocokkan dengan aslinya dan bermeterai cukup, diberi tanda P5;Foto copy Delivery Order nomor TJMDOBK20200230 tanggal 3 April2020, setelah dicocokkan dengan aslinya dan bermeterai cukup, diberitanda P5A;Foto copy Invoice nomor TJMIINV/2020/IV/0265 tanggal 8 April 2020,setelah dicocokkan dengan aslinya dan bermeterai cukup, diberi tanda P5B;Foto copy dari fotocopy Purchase Order, bermeterai cukup, diberi tanda P6;Halaman 21 dari

dengan aslinya dan bermeterai cukup, diberi tanda P10B;Foto copy Purchase Order nomor SP021321 tanggal 16 Desember 2019,setelah dicocokkan dengan aslinya dan bermeterai cukup, diberi tanda P11;Foto copy Delivery Order nomor TJMDOBK20200231 tanggal 8 April2020, setelah dicocokkan dengan aslinya dan bermeterai cukup, diberitanda P11A;Foto copy Invoice nomor TJMI/INV/2020/IV/O266 tanggal 8 April 2020,setelah dicocokkan dengan aslinya dan bermeterai cukup, diberi tanda P11B;Foto copy Purchase Order

dengan Purchase Order yang terbit.

Orderwalaupun pihak penggugattelah menyerakan bukti PO Purchase order ke pihaktergugat dan memohohon agar Tergugat segera melakukan Pembayaran atasPO dimaksud.

,e Jumlah PO (Purchase Order) belum dibayar bulan April Rp.42.071.000,Kemampuan penggugat untuk memutar uang senilai Rp.42.071.000,minimal 3 kali membelanjakan untuk keperluan Bisnis dengan keuntunganminimal 6% kemudian dikalikan waktu uang tertahan pada Tergugat,Sehingga dapat disimulasikan sebagai berikut:(kemampuan penggugat untuk memutar uang x uang yang tertahan xPresentase keuntungan) + Lama uang tertahanDiketahui :lama uang tertahan = Mey,Juni (2bulan)Jumlah PO (Purchase Order) belum dibayar

Sebagaimana alasan tergugat tidakmelakukan pembayaran PO Purchase order yang sudah ada pada penggugatadalah PO Purchase Order tersebut tidak terdaftar dalam system tergugat;Tidak terdaftar dalam system hal itu sepenuhnya merupakan tanggungjawab tergugat kepada penggugat atas PO yang sudah terbit dan barangnyasudah diserahkan kepada team / karyawan tergugat.

order yang belum dibayarkan maupun kerugianmateril yang dialami penggugat sebagai berikut :e PO (Purchase Order) bulan Januari Rp.48.089.000,e PO (Purchase Order) bulan FebruaryRp.88.378.000,e PO (Purchase Order) bulan Maret Rp.112.473.000,e PO (Purchase Order) bulan April Rp.42.071.000,Sehingga total yang belum dibayarkan dalam PO (Purchase Order) adalahRp.291.011.000,Adapun akibat dari Perbuatan Melawan Hukum dengan tidakditransfernya PO yang telah terbit dn barang yang sudah diserahkanmengakibatkan

MKN dengan nomor rekening : 3567646702, TERTANGGALtanggal 14 April 2014 sebesar Rp 1.410.198.283, untuk purchase orderPO NOo.EST/SSS/14030244HO dan purchase order PONo.EST/SSS/14030245HO ;1 (satu) Iembar Asli bukti tranfer dari rekening BNI dengan nomor:20210210 milik PT. SSS kepada nomor rekening Bank MANDIRI atasPUTUSAN Nomor: 65/PID./PT. SMR/2019 Halaman 13 dari 30nama pemilik Sdr.

MKN dengan nomor rekening : 3567646702, TERTANGGALtanggal 14 April 2014 sebesar Rp 1.410.198.283, untuk purchase orderPO NO.EST/SSS/14030244HO dan purchase order PONo.EST/SSS/14030245HO ;1 (satu) Iembar Asli bukti tranfer dari rekening BNI dengan nomor:20210210 milik PT. SSS kepada nomor rekening Bank MANDIRI atasnama pemilik Sdr.

ABDUL WAHID dengan nomor rekening :7935088470, tanggal 22 Januari 2015, sebesar Rp 2.089.893.273,,untuk purchase order PO No.EST/SSS/ 14030269HO, PURCHASEORDER PO NOo.EST/SSS/14040284HO dan purchase order PONo.EST/SSS/14040322HO ;1 (satu) lembar Asli Bukti transfer Pada tanggal 14 April 2015 sebesarRP. 300.000.000 dengan bukti pembayaran berupa transfer darirekening BRI dengan nomor: 020601003784308 kepada rekening BCAatas nama Sdr.

MKN dengan nomor rekening : 3567646702, TERTANGGALtanggal 14 April 2014 sebesar Rp 1.410.198.283, untuk purchase orderPO No.EST/SSS/14030244HO dan purchase order PONo.EST/SSS/14030245HO ;1 (satu) lembar Asli bukti tranfer dari rekening BNI dengan nomor:20210210 milik PT. SSS kepada nomor rekening Bank MANDIRI atasnama pemilik Sdr.

MKN dengan nomor rekening : 3567646702, TERTANGGALtanggal 14 April 2014 sebesar Rp 1.410.198.283, untuk purchase orderPO No.EST/SSS/14030244HO dan purchase order PONo.EST/SSS/14030245HO ;. 1 (Satu) lembar Asli bukti tranfer dari rekening BNI dengan nomor:20210210 milik PT. SSS kepada nomor rekening Bank MANDIRI atasnama pemilik Sdr.

pembayaran atas pembelian tersebut sudahtermasuk harga barang berikut dengan PPN nya, sehingga untuk selanjutnya untukpenyetoran PPN dan pelaporannya ke KPP menjadi tanggung jawab pihak lawantransaksi tersebut;: bahwa telah dilakukan beberapa kali uji bukti antara Terbanding dengan PemohonBanding dengan hasil sebagai berikut :Koreksi Pajak Masukan yang Dapat Dikreditkan Masa Pajak Juli 2009 sebesarRp5.890.300,00bahwa bukti yang diperiksa adalah sebagai berikut:Faktur Pajak,Faktur Penjualan,Jurnal Utang,Purchase

Rp5.890.300,00 karena atas transaksi yang pembelian barangatau jasa telah diterbitkan Faktur Pajak oleh pihak lawan transaksi dan pembayaranatas pembelian tersebut sudah termasuk harga barang berikut dengan PPNnya.Sehingga untuk selanjutnya untuk penyetoran PPN dan pelaporannya ke KPPmenjadi tanggung jawab pihak lawan transaksi;bahwa Pemohon Banding telah melakukan uji bukti sesuai dengan rincian arus uangdan barang, dan menyerahkan copy dokumen berupa Faktur Pajak, FakturPenjualan, Jurnal Utang, Purchase

Pemohon Banding memperlihatkan dokumen asli tersebut dalam Ujibukti kecuali Rekening Koran (copy);bahwa berdasarkan hal tersebut Pemohon Banding mohon agar Majelismembatalkan atas koreksi tersebut;Pendapat Majelisbahwa Pemohon Banding menyampaikan buktibukti berupa : Faktur Pajak, Faktur Penjualan, Jurnal Utang, Purchase Order, Voucher Bank, Rekening Koran, Bukti Transfer Bank, Delivery Order;bahwa berdasarkan bukti yang disampaikan oleh Pemohon Banding, Majelisberpendapat :bahwa menurut Terbanding

dengan total Rp 10.800.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500055074 tanggal 25 Maret2009 yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Fluid Coupling DIA 11, quantity 2pcs, Unit Rp 10.525.000,00 dengan total Rp 21.050.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500042514 tanggal 23Desember 2008 yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Bandingmelakukan pemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa

Tempat Duduk KompliteTractor MF, quantity 2 pcs, Unit Rp 2.650.000,00 dengan total Rp 5.300.000,00;bahwa berdasarkan bukti Purchase Order Nomor : 4500061874 tanggal 28 April2009 yang dikeluarkan Pemohon Banding diketahui Pemohon Banding melakukanpemesanan barang kepada Gifani Jaya, berupa Baut Mur Coupling FCL180,quantity 30 pcs, Unit Rp 25.000,00, Masker Model Karet, quantity 50 pcs, Unit Rp5.000,00, Baut Mur % x 1,5, quantity 180 pcs, Unit Rp 850,00, Bearing 6211C3F.A.G, quantity 100 pcs, Unit

Uang sebesar Rp. 900.000.000,-(Sembilan ratus juta rupiah).14. 1 (satu) berkas terdiri dari :a). 2 (dua) lembar PURCHASE ORDER PT. AMSARSTRAAT No. 4500437888, tanggal 13 Nopember 2012 yang ditandatangani oleh VENY;b). 1 (satu) lembar GOODS RECEIPT SLIP PT. AMSARSTRAAT Metarial Document . 5000155168, tanggal 4 Desember 2012 yang disetujui oleh TEGUH N dan diterima oleh SONY S atau yang mewakili.c). 1 (satu ) lembar INVOICE PT.

AMSARSTAAT no. 010.000-12.00000204, tanggal 5 Desember 2012 yang ditandatangani oleh KURNIAWAN SN15. 1 (satu) berkas terdiri dari :a). 2 (dua) lembar PURCHASE ORDER PT. AMSARSTRAAT No. 4500437889, tanggal 13 Nopember 2012 yang ditandatangani oleh VENY;b). 1 (satu) lembar GOODS RECEIPT SLIP PT. AMSARSTRAAT Metarial Document . 5000155169, tanggal 4 Desember 2012 yang disetujui oleh TEGUH N dan diterima oleh SONY S atau yang mewakili.c). 1 (satu ) lembar INVOICE PT.

AMSARSTAAT no. 010.000-12.00000205, tanggal 5 Desember 2012 yang ditandatangani oleh KURNIAWAN SN16. 1 (satu) berkas terdiri dari :a). 2 (dua) lembar PURCHASE ORDER PT. AMSARSTRAAT No. 4500437890, tanggal 13 Nopember 2012 yang ditandatangani oleh VENY;b). 1 (satu) lembar GOODS RECEIPT SLIP PT. AMSARSTRAAT Metarial Document . 5000155171, tanggal 4 Desember 2012 yang disetujui oleh TEGUH N dan diterima oleh SONY S atau yang mewakili.c). 1 (satu ) lembar INVOICE PT.

AMSARSTAAT no. 010.000-12.00000206, tanggal 5 Desember 2012 yang ditandatangani oleh KURNIAWAN SN17. 1 (satu) berkas terdiri dari :a). 2 (dua) lembar PURCHASE ORDER PT. AMSARSTRAAT No. 4500437891, tanggal 13 Nopember 2012 yang ditandatangani oleh VENY;b). 1 (satu) lembar GOODS RECEIPT SLIP PT. AMSARSTRAAT Metarial Document . 5000155172, tanggal 4 Desember 2012 yang disetujui oleh TEGUH N dan diterima oleh SONY S atau yang mewakili.c). 1 (satu ) lembar INVOICE PT.

AMSARSTAAT no. 010.000-12.00000207, tanggal 5 Desember 2012 yang ditandatangani oleh KURNIAWAN SN18. 1 (satu) berkas terdiri dari :a). 2 (dua) lembar PURCHASE ORDER PT. AMSARSTRAAT No. 4500437892, tanggal 13 Nopember 2012 yang ditandatangani oleh VENY;b). 1 (satu) lembar GOODS RECEIPT SLIP PT. AMSARSTRAAT Metarial Document . 5000155173, tanggal 4 Desember 2012 yang disetujui oleh TEGUH N dan diterima oleh SONY S atau yang mewakili.c). 1 (satu ) lembar INVOICE PT.

Planned);3 Setelah secara administrasi Engineering Work Order (EWO) dalam systemcomputer berstatus PLND (Planned), kemudian diajukan kepada ManagerPurhcasing (pemesanan barang) untuk diproses dalam system computer danditerbitkan Purchase Order (PO) yang dikirim melalui email kepada pihakVendor/penjual yang termuat dalam Engineering Work Order (EWO);4 Setelah Vendor menerima Purchase Order (PO) selanjutnya Vendor/penjualmengirimkan barang sesuai pesanan dengan tujuan pengiriman barangnyadengan dilengkapi

Bahwa kemudian saksiVERONICA VENNY HARTONO memproses pada administrasi systemcomputer menjadi 20 (dua puluh) dokumen Purchase Order (PO) untukpembelian 200 unit UPS kepada Vendor/penjual PT.

AMSARSTRAAT menerima 20 (dua puluh) dokumen Purchase Order(PO) dari PT. XL Axiata, Tbk untuk pembelian 200 unit UPS dengan hargayang sudah diatur oleh terdakwa SONY SUHARWAN yaitu untuk UPS perunitnya sebesar Rp. 30.000.000, (tiga puluh juta rupiah), maka terdakwaSONY SUHARWAN ~~ memerintahkan saksi KURNIAWAN SATRIYONUGROHO selaku Direktur PT.

Order (PO) kepada Manager Purchasingyaitu saksi VERONICA VENNY HARTONO atas 160 (seratus enam puluh)Engineering Work Order (EWO) yang sudah berubah status dari ALCD(allocated) ke PLND (planned) untuk dibuatkan dokumen Purchase Order(PO) yaitu untuk pembelian 400 unit UPS dan 500 unit Assesories kepadaVendor/penjual PT.

CINECO TECHNOLOGY dan selanjutnya pada tanggal 3Desember 2012 terbit 40 Purchase Order (PO) yaitu :

PUTRA ALAM TEKNOLOGI denganmengirim Purchase Order (PO) menggunakan perusahaan CV. INDOTEKNIK. Bahwa dalam kurun waktu antara bulan Oktober 2016 sampaidengan bulan Januari 2017 Terdakwa telah melakukan pemesanan(Purchase Order) kepada PT. PUTRA ALAM TEKNOLOGI sebanyak 21(dua puluh satu) kali, yang mana atas pemesanan (Purchase Order)tersebut PT.

PUTRA ALAM TEKNOLOGI denganmengirim Purchase Order (PO) menggunakan perusahaan CV. INDOTEKNIK. Bahwa dalam kurun waktu antara bulan Oktober 2016 sampaidengan bulan Januari 2017 Terdakwa telah melakukan pemesanan(Purchase Order) kepada PT. PUTRA ALAM TEKNOLOGI sebanyak 21(dua puluh satu) kali, yang mana atas pemesanan (Purchase Order)Halaman 24 dari 54 Putusan Nomor 106/Pid.B/2018/PN Ckrtersebut PT.

PUTRA ALAMTEKNOLOGI dengan mengirim Purchase Order (PO) menggunakanperusahaan CV. INDO TEKNIK.Menimbang, bahwa dalam kurun waktu antara bulan Oktober 2016sampai dengan bulan Januari 2017 Terdakwa telah melakukan pemesanan(Purchase Order) kepada PT.

PUTRA ALAM TEKNOLOGIdengan mengirim Purchase Order (PO) menggunakan perusahaan CV. INDOTEKNIK.Menimbang, bahwa dalam kurun waktu antara bulan Oktober 2016sampai dengan bulan Januari 2017 Terdakwa telah melakukan pemesanan(Purchase Order) kepada PT.

Berita Acara Serah Terima Barang tertanggal 19 Januari 2020terkait Purchase Order (PO) No : 001/POKS/ 1/2020 yang diterimakanlangsung oleh PT. KEDAP SAYAAQ (TERGUGAT), diberi tanda buktiP.2.1.d;9. Purchase Order (PO) No : 003/POKS/I/ 2020 tertanggal 25 Januari2020, oleh Mr. SHIN SUNGMIN An. PT. KEDAP SAYAAQ (TERGUGAT),pemesanan Bio Solar sebanyak 100.000 Liter yang telah dikirim olehPENGGUGAT sesuai Purchase Order (PO), diberi tanda bukti P.2.2;10.

Berita Acara Serah Terima Barang tertanggal 31 Januari 2020terkait Purchase Order (PO) No : 003/POKS/ 1/2020 yang diterimakanlangsung oleh PT. KEDAP SAYAAQ (TERGUGAT), diberi tanda buktiP.2.2.d;14. Purchase Order (PO) No : 004/POKS/2/ 2020 tertanggal 03Februari 2020, oleh Mr. SHIN SUNGMIN An. PT.

Purchase Order (PO) No : 006/POKS/III/ 2020 tertanggal 11 Maret2020, oleh Mr. SHIN SUNGMIN An. PT. KEDAP SAYAAQ (TERGUGAT),pemesanan Bio Solar sebanyak 100.000 Liter yang telah dikirim olehPENGGUGAT sesuai Purchase Order (PO), diberi tanda bukti P.2.5;Halaman 11 dari 33 Putusan Perdata Gugatan Nomor 80/Pat.G/2021/PN Sdw26.

Kedap Sayaaq menerbitkan Purchase Order (PO) selanjutnyabarang dikirim dan diterima oleh PT.

orderdijelaskan pula BBM Bio solar yang dipesan oleh Penggugat, besertavolumenya yang dipesan oleh Tergugat, serta biaya ongkos pengiriman hinggakelokasi dijelaskan dalam purchase order.

Menyatakan Purchase Aggrement No. 020/WWK/I/2008 tertanggal 18 Januari 2008 antara Pengguigat dan Tergugat I adalah sah menurut hukum ;4.Menyatakan perbuatan Tergugat I pada tanggal 18 Januari 2008 atau setidak-tidaknya sebelum tanggal 29 Januari 2008 tidak melakukan pembayaran dimuka sebesar 50 % dari total harga kesepakatan dalam Purchase Aggrement adalah melanggar Pasal 9 sub angka 9.1. Klausula Perjanjian No. 020/WWK/I/2008 ;5.

Bahwa kalaupun Terggugat Il di mandatkan/dikuasakanadalah membuat addendum, maka addendum adalah pelengkap, MAKAsubstansi Addendum adalah pelaksanaa lebih lanjut dariperjanjian pokok terhadap hal hal yang TIDAK DIATUR diperjanjian pokok yakni Purchase Aggrement No.020/WWK/1/2008Tertanggal 18 Juanari 2008; Oleh karenanya secara yuridis semuatindakan Tergugat II yang meng addendum PURCHASE Agrement No.020/WWK/1/2008 Tertanggal 18 Januari 2008 tanpa adanya KUASAKHUSUS untuk itu) adalah perbuatan melawan

untuk mendapatkanbatubara sesuai Purchase Aggrement No.020/WWK/I/2008 tanggal 18Januari 2008;22.

Sinar Surya Mentari diPelabuhan Batubara di Sungai Putting Tapin, Kalsel ;Menimbang, bahwa bukti P 8 merupakan rincian beaya beayapelaksanaan Purchase Aggrement yang telah dikeluarkan oleh pihakPenggugat ;Menimbang, bahwa dari bukti bukti dan fakta yang diajukanoleh pihak Penggugat tersebut diatas, Majelis dapat menyimpulkanbahwa benar dari perjanjian jual beli batubara yang tercantumdalam Purchase Aggremen No. 020/WkKK/I/2008 tertanggal 18 Januari2008 telah ditetapkan jadwal waktu pengiriman yang

. 4dapat dikabulkan ;Menimbang, bahwa oleh karena terhadap Purchase AggrementNo. 020/WWkK/1/2008 tertanggal 18 Januari 2008 antara Penggugatdengan Tergugat adalah sebagai pedoman dilaksanakannya jualbeli batubara antara pihak Penggugat dengan Tergugat , makaterhadap Purchase Aggrement tersebut diatas adalah sahkeberadaannya, oleh karenanya petitum gugatan no 3 dapat untukdikabulkan ;Menimbang, bahwa pembayaran pembayaran yang telah dilakukanoleh Tergugat berdasarkan bukti P4 dan P5 benar olehPenggugat

Aggrement No. 020/WWk/1I/2008 tertanggal 18Januari 2008 antara Pengguigat dan Tergugat adalah sahmenurut hukum ;Menyatakan perbuatan Tergugat pada tanggal 18 Januari 2008atau setidak tidaknya sebelum tanggal 29 Januari 2008 tidakmelakukan pembayaran dimuka sebesar 50 % dari total hargakesepakatan dalam Purchase Aggrement adalah melanggar Pasal9 sub angka 9.1.

Menyatakan Pembatalan Pembelian berdasarkan PO (Purchase Order) Nomor 127/AZT/PO/2014 pada tanggal 24 September 2014 yang diajukan Penggugat sebagai Pembeli dan dinyatakan batal oleh Tergugat sebagai Penjual adalah sah;3.

Bahwa sebagaimana tertuang dalam dalil posita maupun petitum gugatan,gugatan Penggugat bertujuan untuk membatalkan jual beli yang tertuangdalam Purchase Order No. 127/AZT/PO/2014 tertanggal 24 September2014, dengan demikian objek gugatan adalah Purchase Order No. 127/AZT/PO/2014 tertanggal 24 September 2014 ;2. Bahwa dalam objek gugatan tersebut, pihakpihak yang mengadakantransaksi jual beli adalah PT.

Bahwa dari dalildalil diatas, terlinat jelas batalnya transaksi Purchase OrderNo. 127/AZT/PO/2014 tertanggal 24 September 2014 adalah akibatperbuatan Penggugat yang tidak memenuhi kewajibannya membayar lunasbarang pesanan sebesar US$ 45,152.80 dan tidak mengambil barang yangdipesan, sedangkan Tergugat adalah Penjual yang beritikad baik dalamtransaksi Purchase Order tersebut karena Tergugat telah melaksanakanselurun kewajibannya sebagaimana disyaratkan dalam Purchase Ordersejak tanggal 20 Nopember

Bahwa fakta yang dihilangkan dan disembunyikan Penggugat adalah bahwabarang pesanan Penggugat yang tertuang dalam Purchase Order No. 127/AZT/PO/2014 tertanggal 24 September 2014 telah siap dikirim Tergugatkepada Penggugat sejak tanggal 20 Nopember 2014 dan sesuai syaratpembayaran yang tertuang dalam Purchase Order tersebut, Tergugatkemudian telah mengirimkan invoice kepada Penggugat dengan InvoiceNo.

MI002469/INV/1114 tertanggal 20 Nopember 2014 sebagai tagihanuntuk pembayaran pelunasan 70% pembelian unit komputer yang tertuangdalam Purchase Order seharga US$ 45,152.80 ;.

70% senilai US$ 45,152.80 dari sisatagihan Purchase Order No. 127/AZT/PO/2014 tertanggal 24 September 2014yang tertuang dalam Invoice No.

No:00052/CR/MJP/01/2017 19 Januari Tagihan terhadap2017 Purchase Order (PO)(P25) No. 013/BM/IFLBTM//2017,Terhadap DeliveryOrder :No. 00069, No.00070, No. 00071,No. 00072 dan No.00073 sejumlahRp. 491.250.000, 2. No:00087/CR/MJP/02/2017 1 Februari Tagihan terhadap2017 Purchase Order (PO)(P29) No. 031/BM/IFLBTM//2017,Terhadap DeliveryOrder :No. 00107 sejumlahTotal Rp.500.400.000, 3.

No:00052/CR/MJP/01/2017 19 Januari Tagihan terhadap2017 Purchase Order (PO)No. 013/BM/IFLBTM//2017,Terhadap DeliveryOrder :No. 00069, No. 00070,No. 00071, No. 00072dan No. 00073 sejumlahRp. 491.250.000, 2. No:00087/CR/MJP/02/2017 1 Februari Tagihan terhadap2017 Purchase Order (PO)No. 031/BM/IFLBTM/I/2017,Terhadap DeliveryOrder :No. 00107 sejumlahTotal Rp. 500.400.000, 3.

No:00138/CR/MJP/02/2017 14 Februari Tagihan terhadap2017 Purchase Order (PO)No. 025/BM/IFLHalaman 14 dari 26 Putusan Nomor 187/Pdt.G/2019/PN.JKT.UTR BTM/II/2017, TerhadapDelivery Order :No. 00181 sejumlahTotal Rp. 528.750.000,4. No:00157/CR/MJP/02/2017 24 Februari Tagihan terhadap2017 Purchase Order (PO)No. 033/BM/IFLBTM/II/2017, TerhadapDelivery Order No.00212 sejumlahTotal Rp.536.250.000,5.

BuktiT1 foto copy Purchase Order (PO) No PO : 0006 tanggal 21Desember 2015;2.

Bahwa Tergugat telah mengirimkan Purchase Order (PO) kepadaPenggugat untuk pembelian/pengisian solar ke Kapal KM. Sally Fortune;Be Bahwa atas Purchase Order (PO) dari Tergugat Penggugat telahmengirimkan solar ke Tergugat dengan Delivery order yang telah diterimaTergugat;3.