(empat puluh empat milyar sembilan ratus tujuhjuta empat ratus tiga puluh sembi lan ribu rupiah) dan untukKabupatenBandung alokasi dana pemutakhiran data kependudukan adalahsebesar Rp. 3.069.960.856,00 (tiga milyar enam puluh sembilan jutasembi lan ratus en am puluh ribu delapan ratus lima puluh enamrupiah) yang dijabarkan dalam Petunjuk Operasional Kegiatan (POk)Biaya Pemutakhiran Data Kependudukan Kabupaten Bandung TahunAnggaran 2010 dengan rmclan ringkas sebagai berikut : JUMLAHNO URAIAN(Rp)521211

em pat puluh em pat milyar sembilan ratus tujuhjuta empat ratus tiga puluh sembilan ribu rupiah) dan untuk KabupatenBandung alokasi dana pemutakhiran data kependudukan adalahsebesar Rp. 3.069.960.856,00 (tiga milyar en am puluh sembilan jutasembilan ratus enam puluh ribu delapan ratus lima puluh enamrupiah) yang dijabarkan dalam Petunjuk Operasional Kegiatan (POK)Biaya Pemutakhiran Data Kependudukan Kabupaten Bandung TahunAnggaran 2010 dengan rincian ringkas sebagai berikut : JUMLAHNO URAIAN(Rp)521211

(empat puluh empat milyar sembilan ratus tujuhjuta em pat ratus tiga puluh sembilan ribu rupiah) dan untuk KabupatenBandung alokasi dana pemutakhiran data kependudukan adalahsebesar Rp. 3.069.960.856,00 (tiga milyar enam puluh sembilan jutasembilan ratus en am puluh ribu delapan ratus lima puluh enamrupiah) yang dijabarkan dalam Petunjuk Operasional Kegiatan (POK)Biaya Pemutakhiran Data Kependudukan Kabupaten Bandung TahunAnggaran 2010 dengan rincian ringkas sebagai berikut : JUMLAHNO URAIAN(Rp)521211

(empat puluh empat milyar sembilanratus tujuh juta empat ratus tiga puluh sembilan ribu rupiah) UntukKabupaten Bandung alokasi dana pemutakhiran data kependudukanadalah sebesar Rp. 3.069.960.856,00 (tiga milyar enam puluh sembilanjuta sembilan ratus enam puluh ribu delapan ratus lima puluh enamrupiah) yang dijabarkan dalam Petunjuk Operasional Kegiatan (POk)Biaya Pemutakhiran Data Kependudukan Kabupaten Bandung TahunAnggaran 2010 dengan rincian ringkas sebagai berikut : JUMLAHNO URAIAN(Rp)521211

lima puluh enam rupiah) yang dijabarkandalam Petunjuk Operasional Kegiatan (POK) BiayaPemutakhiran Data Kependudukan Kabupaten BandungTahun Anggaran 2010 Bahwa menurut Petunjuk Operasional Kegiatan (POK)Biaya Pemutakhiran Data Kependudukan KabupatenBandung Tahun Anggaran 2010 dana sebesar Rp.3.069.960.856,00 (tiga milyar enam puluh sembilan jutasembilan ratus enam puluh ribu delapan ratus lima puluhenam rupiah) dipergunakan untuk mata anggaran denganrincian sebagai berikut : JUMLAHNO URAIAN(Rp)521211

TPK/2015/PN.Mdn188. 1 (satu) lembar kwitansi UP No.Bukti 0002/K.UP/2012 MAK 521211 tanggal 28November 2012 yang ditanda tangani B DEWI KORAWATI selaku Pejabat PembuatKomitmen.189. 1 (satu) lembar kwitansi UP No.Bukti 0001/K.UP/2012 MAK 521211 tanggal 28November 2012 yang ditanda tangani B DEWI KORAWATI selaku Pejabat PembuatKomitmenTetap dalam bekas perkara.5. Menetapkan agar terdakwa dr.

TPK/2015/PN.Mdnlembar kwitansi No.KW 1344 tanggal 19 Oct12, 1 (satu) lembar Nota Penjualan,dan1 (satu) lembar Order Comfirmation No.1336/X/2012 tanggal 16 Oktober 2012188) 1 (satu) lembar kwitansi UP No.Bukti 0002/K.UP/2012 MAK 521211 tanggal 28November 2012 yang ditanda tangani B DEWI KORAWATI selaku Pejabat PembuatKomitmen.189) 1 (satu) lembar kwitansi UP No.Bukti 0001/K.UP/2012 MAK 521211 tanggal 28November 2012 yang ditanda tangani B DEWI KORAWATI selaku Pejabat PembuatKomitmenTerhadap barang

Medica No.116/MlJ/X/2012 tanggal 25 Oktober 2012 hal pemesanan barang1 (satu) lembar Faktur Pajak tanggal 19 Oktober 2012 Pengusaha Kena Pajak PTmega Andalan kalasan, Pembeli Barang Kena Pajak PT Enseval Medika Primauntuk alat jenis Supramak Bed, Bed side Cabinet berikut lampiran berupa 1 (satu)lembar kwitansi No.KW 1344 tanggal 19 Oct12, 1 (satu) lembar Nota Penjualan,dan1 (satu) lembar Order Comfirmation No.1336/X/2012 tanggal 16 Oktober 20121 (satu) lembar kwitansi UP No.Bukti 0002/K.UP/2012 MAK 521211

tanggal 28November 2012 yang ditanda tangani B DEWI KORAWATI selaku Pejabat PembuatKomitmen.1 (satu) lembar kwitansi UP No.Bukti 0001/K.UP/2012 MAK 521211 tanggal 28November 2012 yang ditanda tangani B DEWI KORAWATI selaku Pejabat PembuatKomitmenTerhadap barang bukti point 1 (satu) sampai dengan point 189 (seratus delapan puluhsembilan) tersebut Tetap terlampir dalam berkas berkara.Hal 111Putusan Pengadilan TIPIKORNo. 75/Pid.

PEHERBrrAN Sit HAK 1.448.00>521211 Belanja Bahan 128.00> 022Bahan 4.00PKT 32.00> 128.00021213 Honor yang tel1 1.320.00> 022paket = 5 orang x 1 kai)F. PEHERBrrAN 1.320,000SERTPIKAT521211 Belanja Bahan 2.900,00>Balwl 4.00PKT 65.00> 260.00> 022521213 Honor yang terlalit dengan output 260.00>kegiatanPenandatMganan 200.00810 13.200 2 *.640,00> 022Seltipikat 2.640.00> Bahwa sebelum kegiatan PRONA 2010 tersebut dilaksanakan, Drs H.

Kode Kegiatan dan Output : 3246.012 : Organisasi Pemerintah yangdiadvokasi bidang P4GN sebesar Rp.8.400.000, (delapan juta empat ratusribu rupiah) terdapat pada : Belanja Bahan dengan Kode MAK : 521211 Rp.2.000.000, (dua juta rupiah) dan Belanja Jasa Profesi dengan Kode MAK :522151 sebesar Rp. 6.400.000, (enam juta empat ratus ribu rupiah);c.

Donggala) yakni : BelanjaBahan dgn Kode MAK : 521211 Rp. 200.000, (dua ratus ribu rupiah), BelanjaHonor Output Kegiatan dengan Kode MAK : 521213 sebesar Rp. 3.000.000, (tiga juta rupiah) dan Belanja Perjalanan Lainnya dengan Kode MAK : 524119pada kode subkomponen 033 (Penyuluhan Laporan BNN sebesar Rp.1.651.000, (satu juta enam ratus lima puluh satu ribu rupiah);Putusan Nomor: 25/Pid.SusTPK/2014/PN PalHalaman 205 dari 392k.

Kode Kegiatan dan Output : 3246.012 : Organisasi Pemerintah yang diadvokasibidang P4GN sebesar Rp.8.400.000, (delapan juta empat ratus ribu rupiah)terdapat pada Belanja Bahan dengan Kode MAK : 521211 Rp. 2.000.000, (duajuta rupiah) dan Belanja Jasa Profesi dengan Kode MAK : 522151 sebesar Rp.6.400.000, (enam juta empat ratus ribu rupiah);.

Kode Kegiatan dan Output : 3246.015 : Kader Penyuluh Anti Narkoba yg terbentukRp. 17.700.000, (tujuh belas juta tujuh ratus ribu rupiah) terdapat pada BelanjaBahan dengan Kode MAK : 521211 sebesar Rp. 4.500.000, (empat juta lima ratusribu rupiah) dan Belanja Barang Non Operasional Lainnya dengan Kode MAK :521219 sebesar Rp. 13.200.000, (tiga belas juta dua ratus ribu rupiah);.

Kode Kegiatan dan Output : 3246.016 : Lembaga Pendidikan yang diberdayakanP4GN Rp. 8.224.320, (delapan juta dua ratus dua puluh empa ribu tiga ratus duapuluh rupiah) terdapat pada Belanja Bahan dengan Kode MAK : 521211;Kode Kegiatan dan Output : 3246.017 : Lingkungan Kerja yang diberdayakanbidang P4GN sebesar Rp. 15.650.000, (lima belas juta enam ratus lima puluh riburupiah) terdapat pada Belanja Bahan dengan Kode MAK : 521211 sebesar Rp.250.000, (dua ratus lima puluh ribu rupiah) dan Belanja Barang

Kode Kegiatan dan Output : 3246.012 : Organisasi Pemerintah yangdiadvokasi bidang P4GN sebesar Rp.8.400.000, (delapan juta empatratus ribu rupiah) terdapat pada : Belanja Bahan dengan Kode MAK :521211 Rp. 2.000.000, (dua juta rupiah) dan Belanja Jasa Profesidengan Kode MAK : 522151 sebesar Rp. 6.400.000, (enam juta empatratus ribu rupiah);c.

Kode Kegiatan dan Output : 3246.016 : Lembaga Pendidikan yangdiberdayakan P4GN sebesar Rp. 8.224.320, (delapan juta dua ratusdua puluh emparibu tiga ratus dua puluh rupiah) terdapat pada BelanjaBahan dgn Kode MAK : 521211;Kode Kegiatan dan Output : 3246.017 : Lingkungan Kerja yangdiberdayakan bidang P4GN sebesar Rp. 15.650.000, (lima belas jutaenam ratus lima puluh ribu rupiah) terdapat pada : Belanja Bahandengan Kode MAK : 521211 sebesar Rp. 250.000, (dua ratus limapuluh ribu rupiah) dan Belanja

Kode Kegiatan dan Output : 3246.012 : Organisasi Pemerintah yangdiadvokasi bidang P4GN sebesar Rp.8.400.000, (delapan juta empatratus ribu rupiah) terdapat pada Belanja Bahan dengan Kode MAK :521211 Rp. 2.000.000, (dua juta rupiah) dan Belanja Jasa Profesidengan Kode MAK : 522151 sebesar Rp. 6.400.000, (enam juta empatratus ribu rupiah);. Kode Kegiatan dan Output : 3246.013 : Organisasi Swasta yangdiadvokasi bid.

Kode Kegiatan dan Output : 3246.015 : Kader Penyuluh Anti Narkobayg terbentuk Rp. 17.700.000, (tujuh belas juta tujuh ratus ribu rupiah)terdapat pada Belanja Bahan dengan Kode MAK : 521211 sebesar Rp.4.500.000, (empat juta lima ratus ribu rupiah) dan Belanja Barang NonOperasional Lainnya dengan Kode MAK : 521219 sebesar Rp.13.200.000, (tiga belas juta dua ratus ribu rupiah);.

Kode Kegiatan dan Output : 3246.016 : Lembaga Pendidikan yangdiberdayakan P4GN Rp. 8.224.320, (delapan juta dua ratus dua puluhempa ribu tiga ratus dua puluh rupiah) terdapat pada Belanja Bahandengan Kode MAK : 521211;Kode Kegiatan dan Output : 3246.017 : Lingkungan Kerja yangdiberdayakan bidang P4GN sebesar Rp. 15.650.000, (lima belas jutaenam ratus lima puluh ribu rupiah) terdapat pada Belanja Bahandengan Kode MAK : 521211 sebesar Rp. 250.000, (dua ratus limapuluh ribu rupiah) dan Belanja Barang

Pembuatan spanduk = Rp. 280.000, (dua ratus delapan puluhribu rupiah);Bahwa terhadap kegiatan Penyusunan Katalog Akademik (3 Prodi)tahun 2011, Terdakwa memerintahkan kepada saksi ISNI YARTIuntuk mencairkan dana Penyusunan Katalog Akademik yangdianggarkan dalam DIPA STAIN SAS Bangka Belitung tahun 2011pada Mata Anggaran Kegiatan (MAK) 521211 dan Mata AnggaranKegiatan (MAK) 521213 dengan jumlah dana sebesar Rp.46.875.000, (empat puluh enam juta delapan ratus tujuh puluhlima ribu rupiah) dan menyerahkan

Pembuatan spanduk = Rp. 280.000, (dua ratus delapanpuluh ribu rupiah);Bahwa terhadap kegiatan Penyusunan Katalog Akademik,Terdakwa memerintahkan kepada saksi ISNI YARTI untukmencairkan dana Penyusunan Katalog Akademik yangdianggarkan dalam DIPA STAIN SAS Bangka Belitung tahun 2011pada Mata Anggaran Kegiatan (MAK) 521211 dan Mata AnggaranKegiatan (MAK) 521213 dengan jumlah dana sebesar Rp.46.875.000, (empat puluh enam juta delapan ratus tujuh puluhlima ribu rupiah) dan menyerahkan uang dari sebagian

Pembuatan spanduk = Rp. 280.000, (dua ratus delapanpuluh ribu rupiah);Bahwa terhadap kegiatan Penyusunan Katalog Akademik,Terdakwa memerintahkan kepada saksi ISNI YARTI untukmencairkan dana Penyusunan Katalog Akademik yangdianggarakan dalam DIPA STAIN SAS Bangka Belitung tahun2011 pada Mata Anggaran Kegiatan (MAK) 521211 dan MataAnggaran Kegiatan (MAK) 521213 dengan jumlah dana sebesarRp. 46.875.000, (empat puluh enam juta delapan ratus tujuh puluhlima ribu rupiah) telah dan menyerahkan uang dari

Pembelian ATK di TB Agenda (berasal dari mataanggaranvakun 521111, 521119, 521211) berdasarkankuitansi dan faktur jumlah pembelian di toko tersebut sebesarRp 28.680.000 (dua puluh delapan juta enam ratus delapanpuluh ribu rupiah) sementara berdasarkan keterangan saksiNOVA YANTI selaku pemilik TB.

Pembelian nasi bungkus dan snack dari RM Harapan Baru(berasal dari mata anggaran/akun 521111, 521119, 521211)berdasarkan kuitansi dan faktur jumlah pembelian sebesar Rp5.950.000, (lima juta sembilan ratus lima puluh riburupiah). Bahwa di dalam kuitansi, faktur maupun SuratPerintah Bayar (SPBy) pihak RM Harapan Baru yangbertransaksi dengan MTsN Padang Sibusuk tercantum namaNELDAWATI.

BANTUAN OPERASIONAL SEKOLAH (BOS) DIPA APBNP PADANGSIBUSUK TAHUN 2013 ;4.1 MATA ANGGARAN/AKUN :Belanja Keperluan Perkantoran Mata Anggaran/Akun521111;Belanja Barang Operasional Lainnya Mata Anggaran/Akun521119 ;Belanja Bahan Mata Anggaran/Akun 521211 ;Dilakukan pembelanjaan dengan :Hal 163 dari 456 halaman putusan Nomor . 03/Pid.SusTPK/2015/PN.PDG.a.

Pembelian ATK di TB Agenda (berasal dari mata anggaran/akun 521111,521119, 521211) berdasarkan kuitansi dan faktur jumlah pembelian di tokotersebut sebesar Rp. 28.680.000 (dua puluh delapan juta enam ratusdelapan puluh ribu rupiah) sementara berdasarkan keterangan saksiNOVA YANTI selaku pemilik TB.

EDWINSAMBE ;Kuitansi TA. 2008 Nomor Bukti : 02, MAK : 521211 jumlah uang sebesarRp. 6.000.000, (enam juta rupiah) untuk pembayaran perjalanan lainnyadalam konsultasi pusat ;Hal. 44 dari 88 hal. Put. No. 1752 K/Pid.Sus/201417.18.19.Surat Tugas No. /73/ST/2008 kepada Ir. EDISON W. MANGANGUEtanggal April 2008 untuk mengikuti konsultasi teknis dan administrasimengenai program PEMP 2008 di DKP JI Medan Merdeka Timur No. 16Gambir Jakarta Pusat ;SPPD Nomor Ila/SPPD/DKP/IV08 tanggal April 2008 an.

EDWINSAMBE;Kuitansi TA. 2008 Nomor Bukti : 02, MAK : 521211 jumlah uang sebesarRp. 6.000.000, (enam juta rupiah) untuk pembayaran perjalananlainnya dalam konsultasi pusat ;Surat Tugas No. /73/ST/2008 kepada Ir. EDISON W. MANGANGUEtanggal April 2008 untuk mengikuti konsultasi teknis dan administrasimengenai program PEMP 2008 di DKP JI Medan Merdeka Timur No. 16Gambir Jakarta Pusat ;SPPD Nomor Ila/SPPD/DKP/IV08 tanggal April 2008 an.

2008; Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja Nomor06/SPTB/171207/VIII/2008 tertanggal 08 Agustus 2008 ; Ringkasan Kontrak Nomor DIPA 1063.0/03207.1//2008 tanggalDIPA 31 Desember 2007 tertanggal Oktober 2008 ;Copy Surat Pengesahan Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran TA.2008 Nomor : 1063.1/03207.1//2008 tanggal 31 Desember 2007sebesar Rp. 850.000.000, (delapan ratus lima puluh juta rupiah) ;SPPD Nomor : 05/SPPD/DKP/III08 tanggal 11 Maret 2008 an.EDWIN SAMBE;Kuitansi TA. 2008 Nomor Bukti : 02, MAK : 521211

tanggal 06 Desember 2012.71). 1 (Satu) lembar kwitansi Asli sebesar Rp. 87.586.600,- untuk pembayaran pertanggungjawaban perjalanan dinas Fakultas Ekonomi Unpatti pada tanggal 06 Desember 2012 ;72). 1 (Satu) lembar kwitansi Asli sebesar Rp. 46.846.700,- untuk pembayaran pertanggungjawaban perjalanan dinas Fakultas Ekonomi Unpatti pada tanggal 19 Desember 2012 ;73). 1 (Satu) lembar kwitansi Asli sebesar Rp. 137.250.000,- untuk pembayaran panjar Jatah Fakultas Ekonomi Unpatti untuk Praktek (521211

pada tanggal 11 Februari 2011 dan Bukti Surat Pernyataan Tanggung jawab Belanja pada Maret 2011.85). 1 (Satu) lembar kwitansi asli pembayaran sebesar Rp. 30.000.000,- untuk pembayaran Panjar ke II Fakultas Ekonomi Untuk kegiatan Raker dan Belanja Bahan Praktikum Mahasiswa pada tanggal 01 Maret 2011 dan Bukti Surat Pernyataan Tanggung jawab Belanja pada Maret 2011.86). 1 (Satu) lembar kwitansi Asli sebesar Rp. 137.250.000,- untuk pembayaran panjar jata Fakultas Ekonomi Unpatti untuk Praktek (521211

II Fakultas Ekonomi Untuk kegiatan Raker dan Belanja BahanPraktikum Mahasiswa pada tanggal 01 Maret 2011 dan dilengkapi dengan 1(satu) jepitan admnistrasi lainnya1 (Satu) lembar kwitansi Asli sebesar Rp. 20.770.000, untuk pembayaranBiaya kegiatan Dekan CUP IV Fakultas Ekonomi Unpatti tahun 2011 padatanggal 22 Maret 2011 dan dilengkapi dengan (satu) jepitan admnistrasilainnya.1 (Satu) lembar kwitansi Asli sebesar Rp. 137.250.000, untuk pembayaranpanjar jata Fakultas Ekonomi Unpatti untuk Praktek (521211

Administrasilainnya.1 (Satu) lembar kwitansi asli sebesar Rp. 126.724.125, untuk pembayaranPertanggungjawab Fakultas Ekonomi Unpatti untuk belanja bahan tupoksi,barang Tupoksi dan Sewea, tanggal06 Desember 2011 dan Administrasilainnya.1 (Satu) lembar kwitansi asli sebesar Rp. 84.176.000, untuk pembayaranjatah bulan Fajultas Ekonomi tanggal 06 September 2011 dan Administrasilainnya.1 (Satu) lembar kwitansi Asli sebesar Rp. 137.250.000, untuk pembayaranpanjar jata Fakultas Ekonomi Unpatti untuk Praktek (521211

Anggaran TahunAnggaran 2011 Nomor : 0782/02304.2.01/29/2011, tanggal 20 Desember2010,sebesar Rp. 184.416.788.000, (seratus delapan puluh empat miliar empatratus enambelas juta tujuh ratus delapan puluh delapan ribu rupiah).e Bahwa didalam Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) dana tersebutdiperuntukan untuk keperluan belanja sebagai berikut :e Sesuai Kode Mak 521111 untuk belanja keperluan perkantoran (PNBPe Sesuai Kode Mak 521119 untuk belanja barang operasional lainnya (PNBP) Sesuai Kode Mak 521211

Anggaran TahunAnggaran 2011 Nomor : 0782/02304.2.01/29/2011, tanggal 20 Desember2010,sebesar Rp. 184.416.788.000, (seratus delapan puluh empat miliar empatratus enambelas juta tujuh ratus delapan puluh delapan ribu rupiah).e Bahwa didalam Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) dana tersebutdiperuntukan untuk keperluan belanja sebagai berikut :e Sesuai Kode Mak 521111 untuk belanja keperluan perkantoran (PNBPe Sesuai Kode Mak 521119 untuk belanja barang operasional lainnya (PNBP)e Sesuai Kode Mak 521211

tanggal 20 Desember2010,sebesar Rp. 184.416.788.000, (seratus delapan puluh empat miliar empatratus enambelas juta tujuh ratus delapan puluh delapan ribu rupiah).Halaman 97 dari 433 Putusan Nomor 12/Pid.SusTPK/2014/PN.AB.e Bahwa didalam Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) dana tersebutdiperuntukan untuk keperluan belanja sebagai berikut :e Sesuai Kode Mak 521111 untuk belanja keperluan perkantoran (PNBPe Sesuai Kode Mak 521119 untuk belanja barang operasional lainnya (PNBP)e Sesuai Kode Mak 521211

Kegiatan dan Output : 3246.011 : Wahana diseminasi InformasiP4GN yang dipublikasikan sebesar Rp. 1.000.000, (satu juta rupiah)terdapat pada belanja Sewa dengan Nomor kode MAK : 522141 untukSewa Tenda sebesar Rp. 500.000, (lima ratus ribu rupiah) dan SewaProperty sebesar Rp. 500.000, (lima ratus ribu rupiah);Kode Kegiatan dan Output : 3246.012 : Organisasi Pemerintah yangdiadvokasi bidang P4GN sebesar Rp.8.400.000, (delapan juta empatratus ribu rupiah) terdapat pada Belanja Bahan dengan Kode MAK :521211

Nomor: 24/Pid.SusTPK/2014/PN PalHalaman 84 dari 270empa ribu tiga ratus dua puluh rupiah) terdapat pada Belanja Bahandengan Kode MAK : 521211;Kode Kegiatan dan Output : 3246.017 : Lingkungan Kerja yangdiberdayakan bidang P4GN sebesar Rp. 15.650.000, (lima belas jutaenam ratus lima puluh ribu rupiah) terdapat pada Belanja Bahandengan Kode MAK : 521211 sebesar Rp. 250.000, (dua ratus limapuluh ribu rupiah) dan Belanja Barang Non Operasional Lainnyadengan Kode MAK : 521219 sebesar Rp. 15.400.000, (

Kode Kegiatan dan Output : 3246.021 : Penyalahguna/PecanduNarkoba yang mengikuti wajib lapor sebesar Rp. 2.150.000, (dua belasjuta seratus lima puluh ribu rupiah) terdapat pada Belanja Bahandengan Kode MAK : 521211;Kode Kegiatan dan Output : 3246.013 : Produk (lnformasi) Intelijenyang dihasilkan sebesar Rp. 26.715.000, (dua puluh enam juta tujuhratus lima belas ribu rupiah) terdapat pada Belanja Barang NonOperasional Lainnya dengan Kode MAK : 521219 sebesar Rp.15.600.000, (lima belas juta enam ratus

ribu rupiah) dan BelanjaPerjalanan Lainnya dengan Kode MAK : 524119 sebesar Rp.11.115.000, (Sebelas juta seratus lima belas ribu rupiah);Putusan Nomor: 24/Pid.SusTPK/2014/PN PalHalaman 85 dari 270Kode Kegiatan dan Output : 3246.026 : Dokumen perencanaan,Penganggaran, Evaluasi dan Pelaporan yang disusun sebesar Rp.4.851.000, (empat juta delapan ratus lima puluh satu ribu rupiah)terdapat pada Kode Subkomponen 032 (Rakor di Tingkat Kab.Donggala) :e Belanja Bahan dgn Kode MAK : 521211 Rp. 200.000, (

Dukungan ManajemenOperasional Perkantoran sebesar Rp. 49.670.150, (empat puluhSembilan juta enam ratus tujuh puluh ribu seratus lima puluh rupiah)terdapat pada Kode Subkomponen 002 (Penyelenggaraan Operasionaldan Pemeliharaan Perkantoran):Belanja Keperluan Perkantoran dengan Kode MAK : 521111sebesar Rp. 407.250, (empat ratus tujuh ribu dua ratus lima puluhrupiah);e Belanja Barang Operasional Lainnya dengan Kode MAK : 521119sebesar Rp. 6.000.000, (enam juta rupiah);e Belanja Bahan dengan Kode MAK : 521211

Penyelenggaraan Kegiatan Ujian Semester dan Praktek,Penyelenggaraan Kegiatan Ujian dan Praktek, Belanja Bahan ATK danBahan Habis Pakai Lainnya Kode 4078.015.012.A.521211, Belanja NonOperasional Lainnya, Penyelenggaraan Kegiatan, Administrasi,Konsumsi, Penggandaan dan Pelaporan Kode 4078.015.012.A. 521219.Bahwa Alokasi Anggaran Kegiatan Penerimaan Negara Bukan Pajak(PNBP) Fakultas Keguruan dan Iilmu Pendidikan Universitas Palangka Raya(FKIP UNPAR) Tahun Anggaran 2013 yang telah diterima oleh saksi

Penyelenggaraan Kegiatan Ujian Semester dan Praktek,Penyelenggaraan Kegiatan Ujian dan Praktek, Belanja Bahan ATKdan Bahan Habis Pakai Lainnya Kode 4078.015.012.A.521211,Belanja Non Operasional Lainnya, Penyelenggaraan Kegiatan,Administrasi, Konsumsi, Penggandaan dan Pelaporan Kode4078.015.012.A. 521219.Halaman 44 dari 146 hal Put No.5/PID.SUSTPK/2017/PT.PLK.

410.080511129 Belanja Uang Makan 94.230.00059.867.000 34.363.000511151 Belanja Tunjangan Umum 15.170.00015.045.000 125.000512411 Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/Kegiatan 373.200.000 359.600.000 13.600.0002 52 4.564.600.000 4.092.432.624 472.167.376921111 Belanja Keperluan Perkantoran 168.400.000168.399.970 30521114 Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat 3.000.000 3.000.000521115 Honor Operasional Satuan Kerja 86.040.00086.040.000 7521119 Belanja Barang Operasional Lainnya 8.620.0008.620.000 521211

3.008.000 3.257.325511126 Belanja Tunjangan Beras 7.709.000 14.510.080511129 Belanja Uang Makan 91.413.000 57.801.000911151 Belanja Tunjangan Umum 14.170.000 11.385.000512411 Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/Kegiatan 373.200.000 246.700.0002 52 9.517.888.000 6.927.081.018921111 Belanja Keperluan Perkantoran 158.400.000 87.439.096521114 Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat 3.000.0001.109.751521115 Honor Operasional Satuan Kerja 82.440.00047.197.000921119 Belanja Barang Operasional Lainnya8.620.000 521211

410.080511129 Belanja Uang Makan 94.230.00059.867.000 34.363.000511151 Belanja Tunjangan Umum 15.170.00015.045.000 125.000512411 Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/Kegiatan 373.200.000 359.600.0000 13.600.0002 52 4.564.600.000 4.092.432.624 472.167.376921111 Belanja Keperluan Perkantoran 168.400.000168.399.970 30521114 Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat 3.000.000 3.000.000521115 Honor Operasional Satuan Kerja 86.040.00086.040.000 521119 Belanja Barang Operasional Lainnya 8.620.0008.620.000 =521211

3.008.000 3.257.325511126 Belanja Tunjangan Beras 7.709.000 14.510.080511129 Belanja Uang Makan 91.413.000 57.801.000911151 Belanja Tunjangan Umum 14.170.000 11.385.000512411 Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/Kegiatan 373.200.000 246.700.0002 52 9.517.888.000 6.927.081.018921111 Belanja Keperluan Perkantoran 158.400.000 87.439.096521114 Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat 3.000.0001.109.751521115 Honor Operasional Satuan Kerja 82.440.00047.197.000521119 Belanja Barang Operasional Lainnya8.620.000 521211

16.119.080 410.080511129 Belanja Uang Makan 94.230.000 59.867.000 34.363.000511151 Belanja Tunjangan Umum 15.170.000 15.045.000 125.000Belanja Pegawai(Tunjangan512411 Khusus/Kegiatan 373.200.000 359.600.000 13.600.00052 4.564.600.000 4.092.432.624 472.167.376Belanja Keperluan521111 Perkantoran 168.400.000 168.399.970 30Belanja Pengiriman Surat521114 Dinas Pos Pusat 3.000.000 3.000.000Honor Operasional Satuan521115 Kerja 86.040.000 86.040.000 Belanja Barang521119 Operasional Lainnya 8.620.000 8.620.000 521211

7.709.000 14.510.080511129 Belanja Uang Makan 91.413.000 57.801.000511151 Belanja Tunjangan Umum 14.170.000 11.385.000Belanja Pegawai(Tunjangan512411 Khusus/Kegiatan 373.200.000 246.700.000 Halaman40 Putusan No. 109/Pid.SusTPK/2015/PN.Bdg 529.517.888.0006.927.081.018 Belanja Keperluan 921111 Perkantoran 158.400.000 87.439.096Belanja Pengiriman Surat521114 Dinas Pos Pusat 3.000.000 1.109.751Honor Operasional Satuan521115 Kerja 82.440.000 47.197.000Belanja Barang521119 Operasional Lainnya 8.620.000 521211

16.119.080 410.080511129 Belanja Uang Makan 94.230.000 59.867.000 34.363.000Belanja Tunjangan511151 Umum 15.170.000 15.045.000 125.000Belanja Pegawai(Tunjangan512411 Khusus/Kegiatan 373.200.000 359.600.0000 13.600.00052 4.564.600.000 4.092.432.624 472.167.376Belanja Keperluan521111 Perkantoran 168.400.000 168.399.970 30Belanja Pengiriman521114 Surat Dinas Pos Pusat 3.000.000 7 3.000.000Honor Operasional521115 Satuan Kerja 86.040.000 86.040.000 Belanja Barang521119 Operasional Lainnya 8.620.000 8.620.000 521211

7.709.000 14.510.080511129 Belanja Uang Makan 91.413.000 57.801.000511151 Belanja Tunjangan Umum 14.170.000 11.385.000 Halaman73 Putusan No. 109/Pid.SusTPK/2015/PN.Bdg Belanja Pegawai (Tunjangan512411 Khusus/Kegiatan 373.200.000 246.700.00052 9.517.888.000 6.927.081.018Belanja Keperluan921111 Perkantoran 158.400.000 87.439.096Belanja Pengiriman Surat521114 Dinas Pos Pusat 3.000.000 1.109.751Honor Operasional Satuan521115 Kerja 82.440.000 47.197.000Belanja Barang521119 Operasional Lainnya 8.620.000 521211

Penyelenggaraan Kegiatan Ujian Semester dan Praktek, PenyelenggaraanKegiatan Ujian dan Praktek, Belanja Bahan ATK dan Bahan Habis PakaiLainnya Kode 4078.015.012.A.521211, Belanja Non Operasional Lainnya,Halaman 31 dari 253 Putusan Nomor 1/Pid.SusTPK/2017/PN PlIkPenyelenggaraan Kegiatan, Administrasi, Konsumsi, Penggandaan danPelaporan Kode 4078.015.012.A. 521219.Bahwa Alokasi Anggaran Kegiatan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)Fakultas Keguruan dan Ilmu Pendidikan Universitas Palangka Raya (FKIPUNPAR

Penyelenggaraan Kegiatan Ujian Semester dan Praktek,Penyelenggaraan Kegiatan Ujian dan Praktek, Belanja Bahan ATK danBahan Habis Pakai Lainnya Kode 4078.015.012.A.521211, Belanja NonOperasional Lainnya, Penyelenggaraan Kegiatan, Administrasi,Halaman 70 dari 253 Putusan Nomor 1/Pid.SusTPK/2017/PN PlIkKonsumsi, Penggandaan dan Pelaporan Kode 4078.015.012.A.521219.

Penyelenggaraan Kegiatan Ujian Semester dan Praktek, PenyelenggaraanKegiatan Ujian dan Praktek, Belanja Bahan ATK dan Bahan Habis PakaiLainnya Kode 4078.015.012.A.521211, Belanja Non Operasional Lainnya,Penyelenggaraan Kegiatan, Administrasi, Konsumsi, Penggandaan danPelaporan Kode 4078.015.012.A. 521219;.

Penyelenggaraan Kegiatan Ujian Semester dan Praktek, PenyelenggaraanKegiatan Ujian dan Praktek, Belanja Bahan ATK dan Bahan Habis PakaiLainnya Kode 4078.015.012.A.521211, Belanja Non Operasional Lainnya,Penyelenggaraan Kegiatan, Administrasi, Konsumsi, Penggandaan danPelaporan Kode 4078.015.012.A. 521219;Menimbang, bahwa mekamnis untuk mendapat anggaran PNPB dimaksud,terlebih dahulu adanya usulan permintaan pembayaran keperluan belanjabarang operasional lainnya dari masingmasing Fakultas ke Rektor

Penyelenggaraan Kegiatan Ujian Semester dan Praktek, PenyelenggaraanKegiatan Ujian dan Praktek, Belanja Bahan ATK dan Bahan Habis PakaiLainnya Kode 4078.015.012.A.521211, Belanja Non Operasional Lainnya,Penyelenggaraan Kegiatan, Administrasi, Konsumsi, Penggandaan danPelaporan Kode 4078.015.012.A. 521219Bahwa Alokasi Anggaran Kegiatan PNBP FKIP Tahun Anggaran 2013 yangtelah diterima oleh terdakwa selaku bendahara PUMK pada FakultasKeguruan dan Ilmu Pendidikan sebesar Rp. 1.126.225.120, (satu milyarseratus

Penyelenggaraan Kegiatan Ujian Semester dan Praktek, PenyelenggaraanKegiatan Ujian dan Praktek, Belanja Bahan ATK dan Bahan Habis PakaiLainnya Kode 4078.015.012.A.521211, Belanja Non Operasional Lainnya,Penyelenggaraan Kegiatan, Administrasi, Konsumsi, Penggandaan danPelaporan Kode 4078.015.012.A. 521219Bahwa Alokasi Anggaran Kegiatan PNBP FKIP Tahun Anggaran 2013 yangtelah diterima oleh terdakwa selaku bendahara PUMK pada FakultasKeguruan dan lIlmu Pendidikan sebesar Rp. 1.126.225.120, (satu milyarseratus

Penyelenggaraan Kegiatan Ujian Semester dan Praktek, PenyelenggaraanKegiatan Ujian dan Praktek, Belanja Bahan ATK dan Bahan Habis PakaiLainnya Kode 4078.015.012.A.521211, Belanja Non Operasional Lainnya,Penyelenggaraan Kegiatan, Administrasi, Konsumsi, Penggandaan danPelaporan Kode 4078.015.012.A. 521219;.

Penyelenggaraan Kegiatan Ujian Semester dan Praktek, PenyelenggaraanKegiatan Ujian dan Praktek, Belanja Bahan ATK dan Bahan Habis PakaiLainnya Kode 4078.015.012.A.521211, Belanja Non Operasional Lainnya,Penyelenggaraan Kegiatan, Administrasi, Konsumsi, Penggandaan danPelaporan Kode 4078.015.012.A. 521219;Menimbang, bahwa Alokasi Anggaran Kegiatan PNBP FKIP TahunAnggaran 2013 yang dikelola oleh terdakwa selaku bendahara PUMK padaHalaman 273 dari 321 Putusan Nomor 31/Pid.SusTPK/2016/PN PlkFKIP UNPAR

terkait dg operasional satker Rp. 15.280.000524119 Belanja bahan Rp. 7.000.00(4614 Belanja Barang Non Operasional Rp.4.234.200.00C521115 lainnya 9OB Rp. 102..450.000Belanja perjalanan lainnya 90B Rp. 4.050.000Padat Karya Produktif / Infra Struktur 90B Rp. 3.375.000Honor yg terkait dg operasional satker 27 Rp. 2.700.000 Honor Pengarah OB Rp. 6.075.000 Honor Penanggung Jawab 69 Rp. 13.800.000 Koordinator OB Rp. 13.800.000 Staf administrasi 69 Rp. 44.850.000 Petugas Lapangan (PL) OB Rp. 13.800.00(521211

terkait dg operasional : Rp. 26.700.000521211 satuan kerja : Rp. 12.000.000521219 Belanja bahan : Rp. 49.200.000524119 Belanja Barang Non Operasional : Rp. 21.420.00035470002 lainnya : Rp. 58.480.000 Belanja perjalanan lainnyaB. 521215 Pelayanan Antar Kerja melalui : Rp 30.600.000421211 Peningkatan Efektifiias IPK & Bursa : Rp. 3.600.000521219 Kerja On Line : Rp. 15.280.000524119 Honor yg terkait dg operasional : Rp. 7.000.00035474614 satuan kerja : Rp.4.234.200.0005211115 Belanja bahan : Rp.2. 521211

Maka sesuai dengan hasil Perhitungan KerugianKeuangan Negara oleh BPKP Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara TimurNomor SR137/PW24/5/2015 tanggal 28 Mei 2015, bahwa total KerugianKeuangan Negara adalah sebesar Rp4.839.511.213,00 (empat miliardelapan ratus tiga puluh sembilan juta lima ratus sebelas ribu dua ratus tigabelas rupiah), dengan perhitungan sebagai berikut: Bulkti SPJ Tldak Setoran KerugianNo MAK Uraian Lembar Benar/Fiktif Pajak Keuangan Negara(Rp) (Rp) (Rp)1 521211 Bahan (ATK) 1 30.000.000,00

Maka sesuai dengan hasilPerhitungan Kerugian Keuangan Negara oleh BPKP Perwakilan ProvinsiNusa Tenggara Timur Nomor SR137/PW24/5/2015 tanggal 28 Mei 2015,Rp.4.839.511.213,(empat miliar delapan ratus tiga puluh sembilan juta limabahwa total Kerugian Keuangan Negara adalah sebesarratus sebelas ribu dua ratus tiga belas rupiah), dengan perhitungansebagai berikut : bukti SPJ Tldak Setoran KerugianNo MAK Uraian Lerbar Benar/Fiktif Pajak Keuangan Negara(Rp) (Rp) (Rp)1 521211 Bahan (ATK) 1 30.000.000,00

denganmerugikan keuangan negara sebesar Rp4.839.511.213,00 sebagaimanalaporan hasil perhitungan kerugian keuangan Negara atas kasus dugaantindak pidana korupsi penyalahgunaan anggaran pada satuan kerjapenyediaan rumah untuk masyarakat berpenghasilan rendahDirektifPresiden di Provinsi Nusa Tenggara Timur Tahun Anggaran 2013, NomorSR137/PW24/5/2015, tanggal 28 Mei 2015;dengan perhitungan sebagai berikut: No MAK Uraian Bukti SPJ tidak Setoran pajak KerugianLembar benar/Fiktif (Rp) keuangan negara(Rp) (Rp)1) 521211

denganmerugikan keuangan Negara sebesar Rp4.839.511.213,00 sebagaimanalaporan hasil perhitungan kerugian keuangan Negara atas kasus dugaantindak pidana korupsi penyalahgunaan anggaran pada satuan kerjapenyediaan rumah untuk masyarakat berpenghasilan rendah DirektifPresiden di Provinsi Nusa Tenggara Timur Tahun Anggaran 2013, NomorSR137/PW 24/5/2015, tanggal 28 Mei 2015;dengan perhitungan sebagai berikut: No MAK Uraian Bukti SPJ tidak Setoran pajak KerugianLembar benar/Fiktif (Rp) keuangan negara(Rp) (Rp)1) 521211

Maka sesuai dengan hasil PerhitunganKerugian Keuangan Negara oleh BPKP Perwakilan ProvinsiNusa Tenggara Timur Nomor SR137/PW24/5/2015tanggal 28 Mei 2015, bahwa total Kerugian KeuanganNegara adalah sebesar Rp. 4.839.511.213,(empat milyardelapan ratus tiga puluh sembilan juta lima ratus sebelasribu dua ratus tiga belas rupiah), dengan perhitungansebagai berikut : MAK Uraian bukti SP Tidak Benar/ Setoran KerugianLembar Fiktif Pajak Keuangan NegaraNo (Rp) (Rp) (Rp)1 521211 Bahan (ATK) 1 30.000.000,00

Maka sesuai dengan hasil PerhitunganKerugian Keuangan Negara oleh BPKP Perwakilan ProvinsiNusa Tenggara Timur Nomor : SR137/PW24/5/2015tanggal 28 Mei 2015, bahwa total Kerugian KeuanganNegara adalah sebesar Rp. 4.839.511.213,(empat milyardelapan ratus tiga puluh sembilan juta lima ratus sebelasribu dua ratus tiga belas rupiah), dengan perhitungansebagai berikut : MAK Uraian bukti SP Tidak Benar/ Setoran KerugianLembar Fiktif Pajak Keuangan NegaraNo (Rp) (Rp) (Rp)1 521211 Bahan (ATK) 1 30.000.000,00

Chandra 19900216 201402 1003 Anggota Time Berdasarkan fakta dan proses. kejadian serta metodeperhitungan kerugian keuangan negara, total kerugiankeuangan negara atas perkara dimaksud saksi dan timtemukan sebesar Rp4.839.511.213,00 dengan perhitungansebagai berikut : MAK Uraian Jumlah SPJ Tidak Benar/Fiktif Setoran Kerugian KeuanganPajak Negara (Rp)No bukti (Rp) (Rp)Lembar1 521211 Bahan (ATK) 1 30.000.000,00 3.177.273,00 26.822.727,002 521213 Honorarium 3 189.199.500,00 8.713.000,00 180.486.500,003

Jumlah yang merupakan kerugian keuangannegara belanja barang dihitung berdasarkan pertanggungjawabanbelanja barang yang tidak benar/fiktif setelah dikurangi pajakpajak yang telah disetor ke Kas Negara dan dikelompokkan sesuaiMAK sebagai berikut :Belanja Bahan /ATK (MAK 521211);Belanja Honorarium (MAK 521213);Belanja Barang NonOperasional (MAK 521219);Belanja Sewa (MAK 522141);Belanja Perjalanan (MAK 524119);Belanja KonsultanTenaga Ahli (MAK 522131).e Bahwa data/buktibukti relevan yang dipergunakan

Bambang Triantoro dan Saksi Sri Wahyuni telah menimbulkankerugian keuangan negara sebesar Rp.4.839.511.213,00 (empatmilyar delapan ratus tiga puluh sembilan juta lima ratus sebelas ribudua ratus tiga belas rupiah) dengan perhitungan sebagai berikut : No MAK Uraian Bukti SP tidak Setoran pajak Kerugianbenar/Fiktif keuanganLembar (Rp) negara(Rp)(Rp)1 521211 Bahan 1 30.000.000,00 3.177.273,00 26.822.727,00(ATK)2 521213 Honorariu 3 189.199.500,0 8.713.000,00 180.486.500,0m 0 03 521219 Non 9 431.700.000,0

merugikan keuanganNegara sebesar Rp. 4.839.511.213, sebagaimana laporan hasilperhitungan kerugian keuangan Negara atas kasus dugaan tindak pidanakorupsi penyalahgunaan anggaran pada satuan kerja penyediaan rumahuntuk masyarakat berpenghasilan rendah Direktif Presiden di Provinsi NusaTenggara Timur Tahun Anggaran 2013, Nomor : SR137/PW24/5/2015,tanggal 28 Mei 2015.dengan perhitungan sebagai berikut: No MAK Uraian Bukti SPJ tidak benar Setoran pajak KerugianLembar keuangan Negara(Rp) (Rp) (Rp)1. 521211

Pid.SusTPK/2015/ PN.KpgNegara sebesar Rp. 4.839.511.213, hasilperhitungan kerugian keuangan Negara atas kasus dugaan tindak pidanasebagaimana laporankorupsi penyalahgunaan anggaran pada satuan kerja penyediaan rumahuntuk masyarakat berpenghasilan rendah Direktif Presiden di Provinsi NusaTenggara Timur Tahun Anggaran 2013, Nomortanggal 28 Mei 2015.dengan perhitungan sebagai berikut:: SR137/PW24/5/2015, No MAK Uraian Bukti SPJ tidak benar Setoranpajak KerugianLembar keuangan(Rp) (Rp) Negara (Rp)1. 521211

Boy E Chandra 19900216 201402 1003 Anggota Tim Berdasarkan fakta dan proses kejadian serta metode perhitungan kerugiankeuangan negara, total kerugian keuangan negara atas perkara dmaksud saksidan tim temukan sebesar Rp4.839.511.213,00 dengan perhitungan sebagaiberikut : Jumlah SPJ Tidak Setoran Kerugian KeuanganBenar/Fiktif Pajak Negara (Rp)No MAK Uraian bukti (Rp) (Rp)Lembar1 521211 Bahan (ATK) 1 30.000.000,00 3.177.273,00 26.822.727,002 521213 Honorarium 3 189.199.500,00 8.713.000,00 180.486.500,003

Jumlahyang merupakan kerugian keuangan negara belanja barang dihitungberdasarkan pertanggungjawaban belanja barang yang tidakbenar/fiktif setelah dikurangi pajakpajak yang telah disetor ke KasNegara dan dikelompokkan sesuai MAK sebagai berikut :1) Belanja Bahan /ATK (MAK 521211);2) Belanja Honorarium (MAK 521213);3) Belanja Barang NonOperasional (MAK 521219);4) Belanja Sewa (MAK 522141);5) Belanja Perjalanan (MAK 524119);6) Belanja KonsultanTenaga Ahli (MAK 522131).

Keuangan NegaraSR137/PW24/5/2015 tanggal 28 Mei 2015, dari perbuatanSaksi Edosaksi Deddy Gusnadi dan saksi Sri Wahyuni telah menimbulkanNomor :Terdakwa bersamasama dengan saksi Toni Rusmarsidik,Iskandar,kerugian keuangan negara sebesar Rp.4.839.511.213,00 (empat milyardelapan ratus tiga puluh sembilan juta lima ratus sebelas ribu dua ratus tigabelas rupiah, dengan perhitungan sebagai berikut : No MAK Uraian Bukti SPJ tidak Setoran pajak Kerugian keuanganbenar/Fiktif negaraLembar (Rp)(Rp) (Rp)1 521211