Sabila, Pelaksana Tugas Kabag Keuangan PemdaLuwu, menandatangani dan mengeluarkan Surat Perintah Membayar (SPM)No. 00131 tanggal 26 Mei 2004 senilai Rp 1.200.000.000, (satu milyar duaratus juta rupiah) yang dananya diambil dari Belanja Tidak Tersangka yangtermuat dalam Surat Keputusan Otorisasi yang telah dikeluarkan terlebihdahulu dan ditandatangani oleh Drs. Andi Baso Gani bin A.

Tahir Gani,Sekretaris Daerah Kabupaten Luwu sekaligus sebagai Pengguna Anggaran,sesuai dengan Surat Keputusan Otorisasi No. 46 Tahun 2004 tanggal25 Maret 2004 dan Surat keputusan Otorisasi No. 71 Tahun 2004, tanggal04 Mei 2004, dan kemudian dari Rp 1.200.000.000, (satu milyar dua ratusjuta rupiah), uang senilai Rp 1.050.000.000, (satu milyar lima juta rupiah)dicairkan untuk dibagikan kepada 35 Anggota DPRD Kabupaten LuwuPeriode 1999 2004).Bahwa atas dasar Surat Perintah Membayar (SPM) tersebut selanjutnyaditerbitkan

Sabila, Pelaksana TugasKabag Keuangan Pemda Luwu, menandatangani dan mengeluarkan SuratPerintah Membayar (SPM) No. 0031 senilai Rp 1.200.000.000, (satu milyardua ratus juta rupiah), yang dananya diambil dari Belanja Tidak Tersangkayang termuat dalam Surat Keputusan Otorisasi yang telah dikeluarkanterlebih dahulu dan ditandatangani oleh Drs. Andi Baso Gani bin A.

TahirGani, Sekretaris Daerah Kabupaten Luwu sekaligus sebagai PenggunaAnggaran, sesuai dengan Surat Keputusan Otorisasi No. 46 Tahun 2004tanggal 25 Maret 2004 dan Surat keputusan Otorisasi No. 71 Tahun 2004,dan kemudian dari Rp 1.200.000.000, (satu milyar dua ratus juta rupiah),uang senilai Rp 1.050.000.000, (satu milyar lima juta rupiah) dicairkanHal. 24 dari 46 hal. Put.

Muhammad Sabila selaku Kepala BagianKeuangan.1 (satu) lembar Surat Setoran Pajak (PPH) 21 atas Dana Kehormatanakhir masa bhakti Pimpinan dan Anggota DPRD Kabupaten LuwuPeriode 1999 2004 sebesar Rp 78.750.000, (tujuh puluh delapan jutatujunh ratus lima puluh ribu rupiah) tanggal 30 Juni 2004 yangditandatangani oleh Penyetor Yunalis Y Sisong.1 (satu) rangkap Surat Keputusan Bupati Kabupaten Luwu No. 71Tahun 2001 tanggal 04 Mei 2004 tentang Otorisasi Anggaran BelanjaDaerah Tahun Anggaran 2004, jumlah

Maret 2006;d)2 (dua) lembar (Asli) Salinan Keputusan Bupati BaritoSelatan Nomor : 03/01.04/BL/2006 Tanggal3 Maret 2006,tentang Otorisasi Anggaran Belanja Langsung TahunAnggaran 2006, beserta Lampirannya;8) 1 (satu) lembar (Asli) SPM Nomor : 726; No.

/BTL/2006 Tanggal 25 September2006, tentang Otorisasi Anggaran Belanja Tidak LangsungTahun Anggaran 2006, beserta Lampirannya;Tahun 20081. 1 (satu ) lembar Kuitansi Kosong atas nama AKHMADI( Asli ) ;2. 4 (empat ) lembar kwitansi kosong atas nama Drs. MOH.

Maret 2006;d.2 (dua) lembar (Asli) Salinan Keputusan Bupati BaritoSelatan Nomor : 03/01.04/BL/2006 Tanggal3 Maret 2006,tentang Otorisasi Anggaran Belanja Langsung TahunAnggaran 2006, beserta Lampirannya;7. 1 (satu) lembar (Asli) SPM Nomor : 726; No.

selaku PemegangKas;d)2 (dua) lembar (Asli) Salinan Keputusan Bupati BaritoSelatan Nomor : 21/01.04/BL/2006 Tanggal 6 Juni 2006,tentang Otorisasi Anggaran Belanja Langsung TahunAnggaran 2006, beserta Lampirannya;27. 1 (satu) lembar (Asli) SPM Nomor : 1482; No.

selaku PemegangKas;d)2 (dua) lembar (Asli) Salinan Keputusan Bupati BaritoSelatan Nomor : 09/01.04/BL/2006 Tanggal 12 Mei 2006,tentang Otorisasi Anggaran Belanja Langsung TahunAnggaran 2006, beserta Lampirannya;28. 1 (satu) lembar (Asli) SPM Nomor : 1483; No.

Anggaran Belanja Rutin Tahun2001 ;Surat Keputusan Bupati Pacitan Nomor :2001 LampiranSurat Keputusan Bupati Pacitan Nomor :2001 LampiranSurat Keputusan Bupati Pacitan Nomor :921/39/R/418.12/2001 tanggal 5 April Daftar tentang Otorisasi Anggaran Belanja Rutin Tahun 2001 ;921/62/R/418.12/2001 tanggal 4 Juli Daftar tentang Otorisasi Anggaran Belanja Rutin Tahun 2001 ;914/31/R/418.12/2001 tanggal 5 April2001 tentang Pengesahan Revisi DIKDA Anggaran Belanja Rutin Tahun 2001 ;Surat Keputusan Bupati Pacitan

Anggaran Belanja Rutin Tahun2001 ;Surat Keputusan Bupati Pacitan Nomor :2001 Lampiran921/39/R/418.12/2001 tanggal 5 April Daftar tentang Otorisasi Anggaran Belanja Rutin Tahun 2001 ;Surat Keputusan Bupati Pacitan Nomor : 921/62/R/418.12/2001 tanggal 4 Juli2001 LampiranSurat Keputusan Bupati Pacitan Nomor : Daftar tentang Otorisasi Anggaran Belanja Rutin Tahun 2001 ;914/31/R/418.12/2001 tanggal 5 April2001 tentang Pengesahan Revisi DIKDA Anggaran Belanja Rutin Tahun 2001 ;Surat Keputusan Bupati Pacitan

Anggaran Belanja Rutin Tahun2001 ;Surat Keputusan Bupati Pacitan Nomor : 921/39/R/418.12/2001 tanggal 5 April2001 Lampiran Daftar tentang Otorisasi Anggaran Belanja Rutin Tahun 2001 ;Surat Keputusan Bupati Pacitan Nomor : 921/62/R/418.12/2001 tanggal 4 Juli2001 Lampiran Daftar tentang Otorisasi Anggaran Belanja Rutin Tahun 2001 ;Surat Keputusan Bupati Pacitan Nomor : 914/31/R/418.12/2001 tanggal 5 April2001 tentang Pengesahan Revisi DIKDA Anggaran Belanja Rutin Tahun 2001 ;Surat Keputusan Bupati

Pacitan Nomor : 921/82/R/418.12/2001 tanggal 3 Oktober2001 Lampiran Daftar tentang Otorisasi Anggaran Belanja Rutin Tahun 2001 ;Hal. 43 dari 66 hal.

POGER dengan pidana penjara selama 8 (delapan) tahundan 6 (enam) bulan dikurangi selama masa penahanan;Membayar denda sebesar Rp200.000.000,00 (dua ratus juta rupiah),Subsidair 6 (enam) bulan kurungan;Menyatakan barang bukti berupa:1) 1 (satu) Eksemplar Petikan Surat Keputusan Bupati Kutai Kartanegaratentang Otorisasi Belanja Pembangunan Tahun Anggaran 2002 No. 29/P/2002;2) 1 (satu) Eksemplar Petikan Surat Keputusan Bupati Kutai Kartanegaratentang Otorisasi Belanja Pembangunan Tahun Anggaran 2003

No.194/P/2003;3) 1 (satu) Eksemplar Petikan Surat Keputusan Bupati Kutai Kartanegaratentang Otorisasi Belanja Pembangunan Tahun Anggaran 2003 No.126/2003;4) 1 (satu) Eksemplar Petikan Surat Keputusan Bupati Kutai Kartanegaratentang Otorisasi Belanja Pembangunan Tahun Anggaran 2003 No.150/P/2003;5) 1 (satu) Eksemplar Surat Pengantar SPMU tanggal 20 Agustus 2003No. 1679/PT/2003 sejumlah Rp15.750.000,00 (lima belas juta tujuhHal. 22 dari 59 hal.

Belanja Pembangunan Tahun Anggaran 2002 No.29/P/2002;2) 1 (satu) eksemplar Petikan Surat Keputusan Bupati Kutai Kartanegaratentang Otorisasi Belanja Pembangunan Tahun Anggaran 2003 No.194/P/2003;3) 1 (satu) eksemplar Petikan Surat Keputusan Bupati Kutai Kartanegaratentang Otorisasi Belanja Pembangunan Tahun Anggaran 2003 No.126/2003;4) 1 (satu) eksemplar Petikan Surat Keputusan Bupati Kutai Kartanegaratentang Otorisasi Belanja Pembangunan Tahun Anggaran 2003 No.150/P/2003;5) 1 (satu) eksemplar Surat

Menetapkan barang bukti berupa:1)10)1 (satu) eksemplar Petikan Surat Keputusan Bupati Kutai Kartanegaratentang Otorisasi Belanja Pembangunan Tahun Anggaran 2002 No.29/P/2002;1 (satu) eksemplar Petikan Surat Keputusan Bupati Kutai Kartanegaratentang Otorisasi Belanja Pembangunan Tahun Anggaran 2003 No.194/P/2003;1 (satu) eksemplar Petikan Surat Keputusan Bupati Kutai Kartanegaratentang Otorisasi Belanja Pembangunan Tahun Anggaran 2003 No.126/2003;1 (satu) eksemplar Petikan Surat Keputusan Bupati Kutai

Kartanegaratentang Otorisasi Belanja Pembangunan Tahun Anggaran 2003 No.150/P/2003;1 (satu) eksemplar Surat Pengantar SPMU tanggal 20 Agustus 2003No. 1679/PT/2003 sejumlah Rp15.750.000,00 (lima belas juta tujuhratus lima puluh ribu rupiah);1 (satu) eksemplar Surat Pengantar SPMU tanggal 15 Agustus 2003No. 1531/PS/2003 sejumlah Rp260.000.000,00 (dua ratus enam puluhjuta rupiah);1 (satu) eksemplar Petikan Surat Keputusan Bupati Kutai Kartanegaratentang Otorisasi Belanja Pembangunan Tahun Anggaran

Misnawi selaku Bendaharawan PPUPPKHTA TA 2002bersama Suwito, S.Hut. selaku atasan langsung BendaharawanPPUPPKHTA TA 2002 membuka rekening Giro di BNI Situbondo untukmenampung dana Surat Keputusan Otorisasi Rutin Dana Reboisasi (GKORDR) TA 2002 ;Tanggal 28 November 2002 ia Terdakwa 1. Misnawi menerima danaPPUPPKHTA TA 2002 sebesar Rp 95.180.000.

;Dari seluruh dana PPUPPKHTA TA 2002 yang telah cair oleh Terdakwa 1.Misnawi selaku Bendaharawan PPUPPKHTA TA 2002 tidak dipertanggungjawabkan (diSPJkan) sebagaimana mestinya sehingga berdasarkan buktiformalitas untuk pendukung pencairan dana serta peninjauan beberapalokasi sebagian besar bibit yang ditanam sudah tidak ada, sesuai denganhasil audit dari BPKP yang dibuat berdasarkan metode perbandingan antaranilai dalam Surat Keputusan Otorisasi Rutin Dana Reboisasi (SKOR DR)dengan penjabaran kegiatan

No. 693 K/Pid.Sus/2007CV Mitraco, CV Sumberhidup, UD Kartini dan UD Baruna berdasarkan hasilaudit dari BPKP yang dibuat berdasarkan metode perbandingan antara nilaidalam Surat Keputusan Otorisasi Rutin Dana Reboisasi (SKOR DR) denganpenjabaran kegiatan pada Rencana Kegiatan (RK) untuk mengetahuikesesuaiannya, perbandingan antara jumlah dana yang dicairkan denganjumlah dana yang tersedia menurut Surat Keputusan Otorisasi Rutin DanaReboisasi (SKOR DR), perbandingan antara jumlah dana yang dicairkandengan

menurut Surat Keputusan Otorisasi Rutin DanaHal. 23 dari 33 hal.

;Rencana Perhitungan Surat Keputusan Otorisasi Rutin Sumber DanaKab. Situbondo Tahun Anggaran 2002 ;Nota Order ;Surat Perjanjian Kerja Sama antara Suwito, S.Hut. dengan Jaiskun ;Surat Perjanjian Kerja Sama antara Suwito, S.Hut. dengan Mulyadi ;Surat Perjanjian (Buku Kontrak) ;Petunjuk Tehnis Pengadaan Barang dan Jasa ;Buku Cek Giro yang dikeluarkan oleh BNI 46 Situbondo No. Cek.0709675 s/d 079680 ;Uang tunai sebesar Rp 4.510.000. ;Hal. 26 dari 33 hal. Put.

Anggaran Belanja Daerah TA. 2006 tanggal 20 Juni2006 (asli).234 1 (satu) bundel Surat Keputusan Gubernur Riau No: 01067/5KO/BL/II/2006 tentang Otorisasi Anggaran Belanja Daerah TA. 2006 tanggal 20 Juni2006 (asli).235 1 (satu) bundel Surat Keputusan Gubernur Riau No: 01061/SKO/BL/II/2006 tentang Otorisasi Anggaran Belanja Daerah TA. 2006 tanggal 20 Juni2006 (asli).236 1 (satu) bundel Surat Keputusan Gubernur Riau No: 01056/SKO/BL/II/2006 tentang Otorisasi Anggaran Belanja Daerah TA. 2006 tanggal

20 Juni2006 (asli).237 1 (satu) bundel Surat Keputusan Gubernur Riau No: 01057/5KO/BL/II/2006 tentang Otorisasi Anggaran Belanja Daerah TA. 2006 tanggal 20 Juni2006 (asli).238 1 (satu) bundel Surat Keputusan Gubernur Riau No: 00209/5KO/BL/II/2006 tentang Otorisasi Anggaran Belanja Daerah TA. 2006 tanggal 18 April2006 (asli)239 1 (satu) bundel Surat Keputusan Gubernur Riau No: 00208/SKO/BL/II/2006 tentang Otorisasi Anggaran Belanja Daerah TA. 2006 tanggal 18 April2006.

(copy)e Keputusan Gubernur Riau Nomor : 00208/SKO/BL/II/2006 tanggal 18 April2006 tentang Otorisasi Anggaran Belanja Daerah Tahun Anggaran 2006.

Pengadilan Tindak Pidana Korupsi, secara melawanhukum yaitu dengan cara : telah mengubah identitas pemilik rekening BankKalbar Nomor : 10255531607 dari yang semula atas nama Dewan PembinaHal 2 dari 48 hal putusan No 4/Pid.SusTPK/2020/PT PTKFakultas Kedokteran Untan Pontianak menjadi atas nama Indra Saputra denganmenggunakan user ALPHABIT KBKO10CS21, dan kemudian melakukan otorisasiatas perubahan identitas pemilik rekening tersebut dengan menggunakan userALPHABIT KBKO10KKO2 sehingga seolah olah otorisasi

atas perubahan identitas pemilik rekeningtersebut dengan menggunakan user ALPHABIT KBKO10KKO2 sehinggaseolah olah otorisasi atas perubahan identitas pemilik rekening BankKaloar Nomor Rekening : 10255531607 tersebut sah dan dibuat olehKepala Kantor Kas Bank Kalbar yang ada di Mega Mall Pontianak.Bahwa perbuatan Terdakwa Firza Fansury, S.Kom., alias Ifan bin Zailaniyang tanpa hak telah melakukan otorisasi atas perubahan data kepemilikanrekening Bank Kalbar No.

atas perubahan identitas pemilik rekeningtersebut dengan menggunakan user ALPHABIT KBKO10KKO2 sehinggaseolah olah otorisasi atas perubahan identitas pemilik rekening BankKalobar Nomor Rekening : 10255531607 tersebut sah dan dibuat olehKepala Kantor Kas Bank Kalbar yang ada di Mega Mall Pontianak;Bahwa perbuatan Terdakwa Firza Fansury, S.Kom., alias lfan bin Zailaniyang tanpa hak telah melakukan otorisasi atas perubahan data kepemilikanrekening Bank Kalbar No.

Angka 10 Kewenangan Dalam MelakukanOtorisasi Transaksi yang menyatakan : Kepala Kantor Kas diberikanwewenang penuh (tidak terbatas) untuk melakukan otorisasi seluruhtransaksi baik setoran maupun penarikan.

atas perubahan identitas pemilik rekeningBank Kalbar Nomor Rekening : 10255531607 tersebut sah dan dibuat olehKepala Kantor Kas Bank Kalbar yang ada di Mega Mall Pontianak.Bahwa perbuatan Terdakwa Firza Fansury, S.Kom., alias lfan bin Zailaniyang tanpa hak telah melakukan otorisasi atas perubahan data kepemilikanrekening Bank Kalbar No.

SALIM bekerja di KoperasiSimpan Pinjam Jasa Cabang Bekasi yang menjabat sebagai Kepala KantorKoperasi Simpan Pinjam Jasa Bekasi sejak bulan April 2011 sampai dengantanggal 24 Januari 2014 Tugas pokoknya adalah menerima dan menyetujuipembukuan rekening simpanan, memproses dan mengajukan proposalpembiayaan, memberi otorisasi jika ada transaksi yang melebihi limit danmengontrol operasional kantor.e Bahwa terdakwa 2.

SALIM bekerja di KoperasiSimpan Pinjam Jasa Cabang Bekasi yang menjabat sebagai Kepala KantorKoperasi Simpan Pinjam Jasa Bekasi sejak bulan April 2011 sampai dengantanggal 24 Januari 2014 Tugas pokoknya adalah menerima dan menyetujuipembukuan rekening simpanan, memproses dan mengajukan proposalpembiayaan, memberi otorisasi jika ada transaksi yang melebihi limit danmengontrol operasional kantor.15Bahwa terdakwa 2.

oleh pimpinan cabang bahwa untuktransaksi baik penerimaan atau pencairan deposito harus ada otorisasi daripimpinan cabang ;Bahwa setelah pimpinan cabang mencoret bliyet asli deposito lembar pertama,sebagai tanda bahwa deposito tersebut telah cair maka nasabah mendeposit datapada bliyet tersebut yang bertujuan untuk mencairkan ;Bahwa pencairan deposito milik H.

Sebagai Pelaksanaan dariDokumen Anggaran Satuan Kerja (DASK) pada Dinas Pasar Kabupaten Luwutersebut selanjutnya diterbitkan Otorisasi Anggaran Belanja Daerah TahunAnggaran 2006 melalui Keputusan Bupati Luwu Nomor : 52 Tahun 2006 tanggal04 Mei 2006 tentang Otorisasi Anggaran Belanja Daerah Kabupaten LuwuTahun Anggaran 2006 dimana dalam Otorisasi Anggaran Belanja Daerahtersebut terdapat biaya bantuan pengembangan Sumber Daya Manusia sebesarRp200.000.000,00 (dua ratus juta rupiah) dengan kode rekening2.01.11.1.1.05.01

;Dengan dicantumkannya biaya Bantuan Pengembangan Sumber Daya Manusiasebesar Rp200.000.000,00 (dua ratus juta rupiah) tersebut dalam DokumenAnggaran Satuan Kerja (DASK) Dinas Pasar Kabupaten Luwu dan disediakanpembiayaannya dalam Otorisasi Anggaran Belanja Daerah, Terdakwa ANWARBin ABDU RACHMAN selaku Pemegang Kas mengajukan Surat KeteranganOtorisasi (SKO) Nomor : 52/B tanggal 04 Mei 2006 dan membuat sertamenandatangani Surat Permintaan Pembayaran Nomor : 02/PK/DP/V2006tanggal 08 Mei 2006 dan setelah

;Dengan dicantumkannya biaya Bantuan Pengembangan Sumber Daya Manusiasebesar Rp200.000.000,00 (dua ratus juta rupiah) tersebut dalam DokumenAnggaran Satuan Kerja (DASK) Dinas Pasar Kabupaten Luwu dan disediakanpembiayaannya dalam Otorisasi Anggaran Belanja Daerah, TerdakwaANWAR Bin ABDU RACHMAN sselaku Pemegang Kasmengajukan Surat Keterangan Otorisasi (SKO) Nomor : 52/B tanggal 04 Mei 2006dan membuat serta menandatangani Surat Permintaan Pembayaran Nomor : 02/PK/DP/V2006 tanggal 08 Mei 2006 dan setelah

SALIM bekerja di KoperasiSimpan Pinjam Jasa Cabang Bekasi yang menjabat sebagai Kepala KantorKoperasi Simpan Pinjam Jasa Bekasi sejak bulan April 2011 sampai dengantanggal 24 Januari 2014 Tugas pokoknya adalah menerima dan menyetujuipembukuan rekening simpanan, memproses dan mengajukan proposalpembiayaan, memberi otorisasi jika ada transaksi yang melebihi limit danmengontrol operasional kantor.e Bahwa terdakwa 2.

SALIM bekerja di KoperasiSimpan Pinjam Jasa Cabang Bekasi yang menjabat sebagai Kepala KantorKoperasi Simpan Pinjam Jasa Bekasi sejak bulan April 2011 sampai dengantanggal 24 Januari 2014 Tugas pokoknya adalah menerima dan menyetujuipembukuan rekening simpanan, memproses dan mengajukan proposalpembiayaan, memberi otorisasi jika ada transaksi yang melebihi limit danmengontrol operasional kantor.15Bahwa terdakwa 2.

oleh pimpinan cabang bahwa untuktransaksi baik penerimaan atau pencairan deposito harus ada otorisasi daripimpinan cabang ;Bahwa setelah pimpinan cabang mencoret bliyet asli deposito lembar pertama,sebagai tanda bahwa deposito tersebut telah cair maka nasabah mendeposit datapada bliyet tersebut yang bertujuan untuk mencairkan ;Bahwa pencairan deposito milik H.

Setelah ACC ada surat persetujuan yang dikeluarkan oleh kantor Pusat PT.BSM yang di tanda tangani oleh kepala Divisi dan setelah semua prosesdilaksanakan, kemudian Back Office dapat melakukan pendebetan darirekening GL tersebut menggunakan Tiket debet atau tiket kredit atasperintah pimpinan dan di Otorisasi oleh Operational Officer.Bahwa tugas utama Terdakwa adalah sebagai supervisor yang melakukansupervisi terhadap pekerjaan di Bank Syariah Mandiri Cabang Liwa, selain ituTerdakwa memiliki Kewenangan

untuk melakukan kegiatan Otorisasi, yaitukegiatan menyetujui transaksi kKeuangan yang dilakukan oleh Teller, CustomerService dan Back Office dan Terdakwa tidak memiliki wewenang untuk melakukanpemindahbukuan, karena User yang dimilikinya hanya untuk melakukan kegiatanOtorisasi dan tidak dalam hal pemindahbukuan karena pemindah bukuan tersebutmenggunakan user milik Back Office yaitu saksi Dwi Afianto dengan nomor User :BOA030730200001 dan Password : IYAN456 yang mana user dan password milikback Office

JUMLAHNO NAMA NASABAH NOMOR REKENING KETERANGANDANA1 ELYYAR 7038779839 45.000.000 Ditalangi BSM2 KAMSARI 7093155488 13.000.000 Ditalangi BSMTotal 58.000.000 Bahwa dalam melakukan kegiatan pemindahbukuan Terdakwa tidak memilikikuasa, dan tugas Terdakwa hanya melakukan kegiatan otorisasi, sehingga dalammelakukan kegiatan tersebut Terdakwa melakukannya menggunakan User danPassword milik Back Office a.n saksi Dwi Afianto, bahwa cara Terdakwa dalammelakukan kegiatan pemindah bukuan tersebut yaitu sebagai

Kemudian Masuk lagi Ke menu Otorisasi Back office kemudian Masuk Ke MenuPemindah bukuan Back office memilih Transaksi yang akan di approve mengklik tombol aprove (persetujuan).g. Kemudian transaksi sukses berhasil (terjadilah pemindah bukuan).

Dana tersebut belum dapat berjalan atau terjadi pemindah bukuan karenamemerlukan Otorisasi.. Kemudian Terdakwa masuk Lagi Melalui sistem Core Banking denganMengunakan User Dan Pasword Terdakwa Sebagai Otorisasator.Page 27 of 40 Nomor: 36/Pid/2017/PT TJK. 28f. Kemudian Masuk lagi Ke menu Otorisasi Back office kKemudian Masuk Ke MenuPemindah bukuan Back office memilih Transaksi yang akan di approve mengklik tombol aprove (persetujuan).g.

MAS)kepada BRI (Persero) Tbk. tentang pengembalian bloking danaBialugri.Hal. 37 dari 180 halaman Putusan Nomor 363 K/MIL/201755)56)57)58)59)60)61)62)63)64)65)66)67)1 (satu) lembar foto copy Keputusan Otorisasi Menteri PertahananNomor KOM/177/XII/13 tanggal 20122013 dengan nilaiRp312.793.466.000,00.1 (satu) lembar foto copy Lampiran Keputusan Otorisasi MenteriPertahanan Nomor KOM/177/XII/13 tanggal 20122013 dengannilai Rp312.793.466.000,00.1 (satu) lembar foto copy pembelian valas untuk pembukaan

foto copy Keputusan Otorisasi Menteri PertahananNomor KOM/0O28A/VIII/14 tanggal 12082014 dengan nilaiRp2.522.940.969.000,00.2 (dua) lembar foto copy lampiran Keputusan Otorisasi MenteriPertahanan Nomor KOM/028A/VIII/14 tanggal 12082014 dengannilai Rp2.522.940.969.000,00.1 (satu) lembar foto copy pembelian valas untuk pembukaan &Increase L/C tanggal 8 Mei 2014 sebesar AUD. 19.829,697,52Hal. 38 dari 180 halaman Putusan Nomor 363 K/MIL/201768)69)70)71)72)73)74)75)76)77)78)79)equivalen Rp216.413.606.697,20

Menteri PertahananNomor KOM/182/X/14 tanggal 28102014 dengan nilaiRp299.500.000,00.2 (dua) lembar foto copy lampiran Keputusan Otorisasi MenteriPertahanan Nomor KOM/182/X/14 tanggal 28102014 dengan nilaiRp299.500.000,00.1 (satu) lembar Foto copy NPBM perhitungan nomor DEV/010NPB/M/XII/2014 tanggal 2 Desember 2014 sebesarRp105.000.000.000,00.1 (satu) lembar foto copy NPBM Nomor DEV/013/NPB/M/XI1I/2014tanggal 23 Desember 2014 senilai Rp90.842.000.000,00.1 (satu) lembar foto copy Keputusan Otorisasi

MAS)kepada BRI (Persero) Tbk. tentang pengembalian bloking danaBialugri.1 (satu) lembar foto copy Keputusan Otorisasi Menteri PertahananNomor KOM/177/XII/13 tanggal 20122013 dengan nilaiRp312.793.466.000,00.1 (satu) lembar foto copy Lampiran Keputusan Otorisasi MenteriPertahanan Nomor KOM/177/XII/13 tanggal 20122013 dengannilai Rp312.793.466.000,00.1 (satu) lembar foto copy pembelian valas untuk pembukaan &Increase L/C tanggal 22 Juli 2013 sebesar AUD. 32,879,727.90.2 (dua) lembar foto copy Rekening

Menteri PertahananNomor KOM/182/X/14 tanggal 28102014 dengan nilaiRp299.500.000,00.2 (dua) lembar foto copy lampiran Keputusan Otorisasi MenteriPertahanan Nomor KOM/182/X/14 tanggal 28102014 dengan nilaiRp299.500.000,00.1 (satu) lembar Foto copy NPBM perhitungan nomor DEV/010NPB/M/XII/2014 tanggal 2 Desember 2014 sebesarRp105.000.000.000,00.1 (satu) lembar foto copy NPBM Nomor DEV/013/NPB/M/XII/2014tanggal 23 Desember 2014 senilai Rp90.842.000.000,00.1 (satu) lembar foto copy Keputusan Otorisasi

ANSHAR (ex.COS KCP Sumbawa pada 26 Juli 2007 s/d 31 Agustus 2010), kemudian pernahmenerima password dari BUDI SUGIHARTO mantan COS KCP Sumbawa pada 1September 2010 s/d 14 Maret 2011), dan 15 Maret 2011 s/d 28 Pebruaru 2013, dimanapassword tersebut oleh terdakwa digunakan untuk otorisasi transaksi diatas limitteller, dan sdr.

kredit, dimanaotorisasi teller diatas Rp.5.000.000, dari COS kepada CAS ;Bahwa untuk kredit limit CAS sampai dengan Rp.100.000.000, (seratus juta rupiah),sedangkan diatas Rp.100.000.000, (seratus juta rupiah) harus ada otorisasi dari saksiselaku COS ;Bahwa yang mengadministrasi dokumen kredit adalah CA dan divalidasi oleh CASapabila kredit dibawah Rp.100.000.000, (seratus juta rupiah), dan diatasRp.100.000.000, (seratus juta rupiah) otorisasi COS ;Bahwa sepengetahuan saksi kode user terdakwa ARIAN

kredit sampai dengan Rp.100.000.000,(seratus juta rupiah);Bahwa terdakwa menjabat sebagai CAS bertugas menyeleksi dokumen permohonankredit dengan limit pinjaman kredit maksimal yang dapat dilakukan terdakwa selakuCAS tanpa persetujuan/ otorisasi dari atasan adalah maksimal Rp.50.000.000,;Bahwa selama terdakwa menjabat sebagai CA, teller dan CAS sebagai pimpinan PT.BTPN KCP Sumbawa adalah saksi BUDI SUGIHARTO,SE.

ANSHAR (ex.COS KCP Sumbawa pada 26 Juli 2007 s/d 31 Agustus 2010), kemudian pernahmenerima password dari BUDI SUGIHARTO mantan COS KCP Sumbawa pada September 2010 s/d 14 Maret 2011), dan 15 Maret 2011 s/d 28 Pebruaru 2013, dimanapassword tersebut oleh terdakwa digunakan untuk otorisasi transaksi diatas limitteller, dan sdr.

transaksi diatas limit teller ( diatas Rp. 5.000.000 ) yang bukankewenangannya, hal tersebut lolos bisa tervalidasi oleh system komputer karenamenggunakan pasword otorisasi yang diberikan Branch Manager BUDI SUGIHARTO,sebagai berikut :1 Terdakwa melakukan otorisasi transaksipenarikan tanpa sepengetahuan nasabah milikKASMURI sebesar Rp. 20.000.000 pada tanggal18 Februari 2011 jam 10.38 Wita dengan caramemalsukan tanda tangan nasabah ( bukti slippenarikan tervalidasi kode user MR 43) ;2 Terdakwa ARIAN

CSO melakukan otorisasi penggantian kartu ATM;Halaman 12 dari 88 Putusan Nomor 2493/Pid.Sus/2019/PN Sby9.

adalah CSO, jika yangmemproses adalah CSO maka yang melakukan otorisasi adalaCSO lain/BOM;Bahwa cara terdakwa DANU SURYO NUGROHO, SE sebagai exCSO melakukan proses pembuatan kartu.

PROSES DI SISTEM Masuk ke system BDS pada menu aplikasi kartu, dilayar menuutama aplikasi kartu klik otorisasi aplikasi; Kemudian klik otorisasi penggantian kartu; Pada layar otorisasi penggantian kartu klik aplikasi mandiri debityang akan diotorisasi, kemudian klik tampilan; Untuk menihilkan biaya penggantian pada field biayapenggantian tik mark dihilangkan; Pada layar rincian otorisasi penggantian kartu diatas,CSO/PBO/COM mencocokkan data aplikasi nasabah dengandatadata pada layar;Halaman 34 dari

88 Putusan Nomor 2493/Pid.Sus/2019/PN Sby Setelah sesuai CSO/ PBO/COM klik OK untuk otorisasi, apabiladata tidak sesuai klik keluar.a.

CSO yang melakukan otorisasi (menyetujui untuk proseslink kartu);3.

Memberikan otorisasi kredit dan pengeluaran biaya sesuai kewenangan denganbertanggungjawab.f. Dilarang merekayasa data nasabah dan menyalurkan kredit fiktif.g. Dilarang menyalahgunakan uang perusahaan maupun nasabah untuk kepentinganpribadi.h. Melakukan pengawasan dan pembinaan terhadap karyawan cabang termasukmemberikanteguran dan sangsi, serta melaporkan kepada atasan setiap perbuatan yang tidak sesuaiketentuan.i.

Memberikan otorisasi kredit dan pengeluaran biaya sesuai kewenangan denganbertanggung j awab.f. Dilarang merekayasa data nasabah dan menyalurkan kredit fiktif.g. Dilarang menyalahgunakan uang perusahaan maupun nasabah untuk kepentinganpribadi.h. Melakukan pengawasan dan pembinaan terhadap karyawan cabang termasukmemberikanteguran dan sangsi, serta melaporkan kepada atasan setiap perbuatan yang tidak sesuaiketentuan.i.

Bintang MandiriTegal, setelah dana masuk ke rekening Terdakwa seharusnya oleh Terdakwa uang tersebutdiberikan kepada nasabah, namun uang tersebut Terdakwa gunakan untuk kepentingan pribadiTerdakwa.pengajuan diantaranya : Foto Copy KTP suami istri, KK, STUP, rekening listrik dan SKU,setelah persyaratan tersebut lengkap maka dilakukan pensurvean.e Benar, selanjutnya data tersebut diajukan ke koordinator cabang dan diteruskan ke otoritasterkait, setelah disetujui oleh otorisasi (ACC), maka apabila pinjaman

Asahan.Surat Permintaan Uang untuk Keperluan Otorisasi sebesar Rp122.996.000 yang ditandatangani oleh Pimpinan Proyek dan BendaharaProyek Arung Jeram 2002.Daftar Pengantar Surat Permintaan Pembayaran Nomor : 11/Bend/Keu/2002 tanggal 7 Juni 2002.Surat Perintah Pembayaran UUDP Dukungan Dana Perlombaan ArungJeram 2002 tanggal 7 Juni 2002.Daftar Rincian Penggunaan UUDP Rutin / Pembangunan DukunganDana Perlombaan Arung Jeram 2002 tanggal 7 Juni 2002 tanggal 7 Juni2002.Surat Permintaan Pembayaran UUDP

SuratPerintah Membayar Uang (SPMU) tanggal 12 Juni 2002 sejumlahseratus dua puluh dua juta sembilan ratus sembilan puluh enam riburupiah.Surat Sekretaris Bappeda Kabupaten Asahan Nomor: 912/2830/Bend/2002 tanggal 31 Juli 2002 Perihal : Permintaan Otorisasi (SKO) Triwulanlll Kepada Bupati Asahan d.p Kabag Keuangan Setda Kab.Asahan.Surat Permintaan Uang Untuk Keperluan Otorisasi sebesar Rp177.004.000, yang ditandatangani oleh Pimpinan Proyek danBendahara Proyek Arung Jeram 2002.Daftar Pengantar surat

No. 958 K/Pid.Sus/2009Petunjuk Operasional Dukungan Dana Perlombaan Arung Jeram 2002tanggal 15 Agustus 2002Surat Keputusan Bupati Asahan Nomor : 193Pemb/2002 TentangPengangkatan / Penghunjukan Pemimpin Proyek dan BendaharawanProyek Pembangunan Non Fisik APBD Kabupaten Asahan TahunAnggaran 2002 tanggal 15042002.Surat Sekretaris Bappeda Kabupaten Asahan Nomor : 05/Bend/2002tanggal 10 Mei 2002 Perihal : Permintaan Otorisasi (SKO) Triwulan IlKepada Bupati Asahan d.p. Kabag Keuangan Setda Kab.

UUDP untuk Pembayaran selama BulanApril s/d Juni 2002 tanggal 7 Juni 2002.Surat Keputusan Bupati Asahan Nomor : 115 / KEU/ 2002 TentangOtorisasi Anggaran Belanja Pembangunan tanggal 06 Juni 2002.Surat Perintah Membayar Uang (SPMU) tanggal 12 Juni 2002 sejumlahseratus dua puluh dua juta sembilan ratus sembilan puluh enam riburupiah.Surat Sekretaris Bappeda Kabupaten Asahan Nomor912/2830/Bend/2002 tanggal 31 Juli 2002 Perihal : Permintaan Otorisasi(SKO) Triwulan Ill Kepada Bupati Asahan d.p.

Asahan.Surat Permintaan Uang Untuk Keperluan Otorisasi sebesar Rp.177.004.000, yang ditandatangani oleh Pimpinan Proyek danBendahara Proyek Arung Jeram 2002.Daftar Pengantar Surat Permintaan Pembayaran Nomor24/Bend.BE/2002 tanggal 14 Agustus 2002 sebesar Rp. 177.004.000,Hal. 35 dari 56 hal. Put.

ke Dinas Provinsi guna pengurusan bronjong dantanah longsor pada bantaran sungai;" Berdasarkan kuitansi tertanggal 16 Juni 2003 sebesar Rp100.000.000,00(seratus juta rupiah) untuk biaya bantuan keuangan penghubungpenggunaan dana bencana alam di Direktorat Jendral AnggaranDepartemen Keuangan dan Badan Perencanaan PembangunanNasional;" Berdasarkan kuitansi tertanggal 4 Oktober 2003 ~ sebesarRp100.000.000,00 (seratus juta rupiah) untuk biaya dana penghubung kePusat untuk Pengurusan Surat Keputusan Otorisasi

Anggaran Belanja Daerah TahunAnggaran 2003;Surat Keputusan Bupati Tana Toraja Nomor 59/SKO/2003 tanggal 10Juli 2003 tentang Otorisasi Anggaran Belanja Daerah TahunAnggaran 2003;Hal. 18 dari 47 hal.

Nomor 101 PK/PIDSUS/201611)12)13)14)15)16)17)18)19)20)21)22)Kuitansi Pengeluaran Bantuan Kemasyarakatan Tahun Anggaran2003 dan Tahun 2004;Surat Keputusan Bupati Tana Toraja Nomor 497/V/2001 tentangKewenangan Uraian Tugas Jabatan dan Fungsi Sekretariat daerahKabupaten Tana Toraja;Surat Keputusan Bupati Tana Toraja Nomor 24/SKO/2003 tanggal 13Mei 2003 tentang Otorisasi Anggaran Belanja Daerah TahunAnggaran 2003;Surat Keputusan Bupati Tana Toraja Nomor 59/SKO/2003 tanggal 10Juli 2003 tentang Otorisasi

Anggaran Belanja Daerah TahunAnggaran 2003;Surat Keputusan Bupati Tana Toraja Nomor 72/SKO/2003 tanggal 13Juli 2004 tentang Otorisasi Anggaran Belanja Daerah TahunAnggaran 2004;Surat Keputusan Pengangkatan Bupati Tana Toraja ProvinsiSulawesi Selatan periode 1999 sampai dengan 2004 atas namaJohanis Amping Situru, S.H;Peraturan Daerah Kabupaten Tana Toraja Nomor 2 Tahun 2003tanggal 21 April 2003 tentang Anggaran Pendapatan dan BelanjaDaerah Kabupaten Tana Toraja Tahun Anggaran 2003;Peraturan Daerah

2003;Surat Keputusan Bupati Tana Toraja Nomor 59/SKO/2003 tanggal 10Juli 2003 tentang Otorisasi Anggaran Belanja Daerah TahunAnggaran 2003;Surat Keputusan Bupati Tana Toraja Nomor 72/SKO/2003 tanggal 13Juli 2004 tentang Otorisasi Anggaran Belanja Daerah TahunAnggaran 2004;Surat Keputusan Pengangkatan Bupati Tana Toraja ProvinsiSulawesi Selatan periode 1999 sampai dengan 2004 atas namaJohanis Amping Situru, S.H;Peraturan Daerah Kabupaten Tana Toraja Nomor 2 Tahun 2003tanggal 21 April 2003 tentang

Citra Kirana kode nomorseri faktur pajak : ECNZN952NO : 000066 ;e 1 (satu) lembar kwitansi nomor : 002/05/KWITANSI/06 tanggal 02 Juni2006 ;e 1 (satu) lembar Surat Permintaan Surat Keputusan Otorisasi Triwulan No: 900/004 tanggal 3 Juni 2006 ;Hal. 12 dari 20 hal. Put.

No. 2215 K/Pid.Sus/20093 (tiga) lembar Surat Keputusan Bupati Kabupaten Biak Numfor No :0472/BM/OTSUS/2006 tanggal 20 Juni 2006 tentang Otorisasi AnggaranBelanja Daerah tahun anggaran 2006 Bupati Kabupaten Biak Numfor ;e 1 (satu) lembar daftar pengantar Surat Permintaan Pembayaran No : 024/BS/OTSUSDASK/2006 tanggal 21 Juni 2006 ;e 1 (satu) lembar Surat Permintaan Pembayaran tahun anggaran 2006Bulan Juni No : 024/BS/OTSUS/DASK/2005 tanggal 21 Juni 2006 danlampirannya berupa Daftar Rincian Rencana

Citra Kirana kode nomorseri faktur pajak : ECNZN952NO : 000066 ;h. 1 (satu) lembar kwitansi nomor : 002/05/KWITANSI/06 tanggal 02 Juni2006 ;i. 1 (satu) lembar Surat Permintaan Surat Keputusan Otorisasi Triwulan No: 900/004 tanggal 3 Juni 2006 ;j. 3 (tiga) lembar Surat Keputusan Bupati Kabupaten Biak Numfor No :0472/BM/OTSUS/2006 tanggal 20 Juni 2006 tentang Otorisasi AnggaranBelanja Daerah tahun anggaran 2006 Bupati Kabupaten Biak Numfor ;k. 1 (satu) lembar daftar pengantar Surat Permintaan Pembayaran

No. 2215 K/Pid.Sus/2009h. 1 (satu) lembar kwitansi nomor : 002/05/KWITANSI/06 tanggal 02 Juni2006 ;i. 1 (satu) lembar Surat Permintaan Surat Keputusan Otorisasi Triwulan No: 900/004 tanggal 3 Juni 2006 ;j. 3 (tiga) lembar Surat Keputusan Bupati Kabupaten Biak Numfor No :0472/BM/OTSUS/2006 tanggal 20 Juni 2006 tentang OtorisasiAnggaran Belanja Daerah tahun anggaran 2006 Bupati KabupatenBiak Numfor ;k. 1 (satu) lembar daftar pengantar Surat Permintaan Pembayaran No :024/BS/OTSUSDASK/2006 tanggal 21

Salihin Ismail datang ke Bank Aceh CabangLhokseumawe untuk menandatangani dokumen pencairankredit tersebut di atas setelah dokumen tersebut telah diparafdan ditandatangani oleh debitur serta pihak Bank AcehCabang Lhokseumawe kemudian dilakukan otorisasi(mengesahkan) oleh Sdr.

Paimin untuk dilakukan otorisasi (mengesahkan) dokumen tersebutdan dikembalikan lagi ke saya untuk dapat dicairkan kemudian sayalimpahkan dana dari rekening kredit ke rekening giro debitur IvanNovaria, CV.

ASNAWI ABDULLAH untuk dilakukan otorisasi (mengesahkan)dokumen tersebut dan dikembalikan lagi ke saya untuk dapat dicairkanselanjutnya saya limpahkan dana dari rekening kredit ke rekening girodebitur Amruddin A.

Adapun berkas yang diotorisasi oleh Terdakwa YUYANTTARYANA, Amd. dengan saksi Dedi Rustandi, S.sos kurang lebih sebanya304 (tiga ratus empat) buah berkas dengan plafon sebesar R3.018.000.000,00 (tiga milyar delapan belas juta Rupiah) sedangkan jumlakredit yang diotorisasi oleh Terdakwa YUYAN TARYANA, Amd. sendiSebanyak 261 (dua ratus enam puluh satu) buah berkas yang terdapapada :a. 93 berkas otorisasi permohonan kreditb. 219 berkas otorisasi rincian penerimaan, danc. 225 berkas otorisasi setoran

No. 1568 K/Pid.Sus/201260 10.Dari jumlah berkas surat perjanjian kredit (SPK) di atas, seluruhnyatelah dilakukan otorisasi berupa tanda tangan/paraf oleh TerdakwaYuyan Turyana, Amd selaku Direktur PD BPR Bungbulang bersamasama dengan saksi Dedi Rustandi, S.sos selaku Direktur Utama PDBPR Bungbulang, yang kemudian formulir rincian penerimaan yangtelah diotorisasi oleh Terdakwa bersama saksi Dedi Rustandi, S.sostersebut digunakan dalam proses persetujuan kredit di PD BPRBungbulang.

Adapun berkas yang diotorisasi oleh Terdakwa dengansaksi Dedi Rustandi, S.sos sebanyak 304 berkas dengan plafonsebesar Rp 3.018.000.000,00, sedangkan jumlah kredit yangdiotorisasi oleh Terdakwa sebanyak 261 berkas terdiri dari:a. 93 berkas otorisasi permohonan kredit,b. 216 berkas otorisasi rincian penerimaan, danc. 225 berkas otorisasi setoran potongan kredit.dengan rincian sebagai berikut : Hal. 61 dari 81 hal. Put. No. 1568 K/Pid.Sus/2012 62Hal. 63 dari 81 hal. Put.