=Rp7.175.001.000; 2) membayar pembagian hasil kerjasama yaitu pengembalianpenyertaan modal sebesar Rp194.030.508.336 dan profit/marginsebesar 2,14% dari total omzet penjualan sebelum PPN; ataumembayar opsi pembayaran hasil kerjasama yangdikonversikan/diganti dengan luas lantai bangunan (unit bangunan)dengan lokasi ditentukan kedua belah pihak berdasarkan harga jual pada saat transaksi dilakukan;d.

=Rp9.612.233.760; membayar pembagian hasil kerjasama yaitu pengembalianpenyertaan modal sebesar Rp256.135.379.240 dan profit/marginsebesar 2,33% dari total omzet penjualan sebelum PPN; ataumembayar opsi pembayaran hasil kerjasama yangdikonversikan/diganti dengan luas lantai bangunan (unit bangunan)dengan lokasi ditentukan kedua belah pihak berdasarkan harga jual pada saat transaksi dilakukan.d.

Rp7.175.001.000; 2) membayar pembagian hasil kerjasama yaitu pengembalianpenyertaan modal sebesar Rp194.030.508.336 dan profit/marginsebesar 2,14% dari total omzet penjualan sebelum PPN; ataumembayar opsi pembayaran hasil kerjasama yangdikonversikan/diganti dengan luas lantai bangunan (unit bangunan)dengan lokasi ditentukan kedua belah pihak berdasarkan harga jual pada saat transaksi dilakukan;d.

=Rp9.612.233.760; 2) membayar pembagian hasil kerjasama yaitu pengembalianpenyertaan modal sebesar Rp256.135.379.240 dan profit/marginsebesar 2,33% dari total omzet penjualan sebelum PPN; ataumembayar opsi pembayaran hasil kerjasama yangdikonversikan/diganti dengan luas lantai bangunan (unit bangunan)dengan lokasi ditentukan kedua belah pihak berdasarkan harga jual pada saat transaksi dilakukan.d.

piutang tersebut saksi mengirimsurat konfirmasi dengan cara sample kepada 15 Debitur yang nilaihutangnya lebih dari 1.000.000.000, (satu milyar rupiah)dikarenakan tidak ada SOP Audit untuk mengkonfirmasi langsung kesemua debitur ;Bahwa saksi bertugas mereview laporan Audit dan mengeluarkanopini terhadap audit tersebut ;Bahwa setelah dilakukan audit hasilnya adalah Clear wajar tanpapengecualian ;Halaman 154 dari 338 Putusan Nomor :75/Pid.SusTPK/2018/PN.BdgBahwa sepengetahuan saksi pada tahun 2014 omzet

Atasfakta tersebut dapat diambil kesimpulan bahwa piutang usaha PT.TAB selama ini telah dilakukan windows dressing dengan jumlahyang sangat material agar terlihat bahwa omzet dan aktifitas usahamenjadi besar dan aktif.c. Pengelola account tidak memperoleh informasi yang utuh danmemadai mengenai aktifitas kKeuangan debitur karena transaksikeuangan operasional perusahaan di Bank Lain dan Pihak debitur(Rony Tedy) kurang transparand.

PJJ.04.04/00.04/06/2015/0056tertanggal 02 Juni 2015 ;Bahwa biaya sewa ruang tersebut telah disepakati harus dibayar Penggugatdk/Tergugat dr kepada Tergugat Il dk/Penggugat dr sejak ditandatanganinyaBerita Acara Pengoperasian Ruangan tertanggal 08 Juni 2015, demikian jugadengan imbalan konsesi usaha sebesar 8,5 % (delapan koma lima persen) perbulan dari Omzet Bruto minimum Rp. 75.500.000, (tujuh puluh lima juta limaratus ribu rupiah), dan belum termasuk PPN 10 % ;Bahwa akan tetapi sampai dengan saat

fotocopy dokumen PT ARTA NIAGANUSANTARA, Buku Besar Biaya Rinci, dari 01 Jan 09 ke 12Jan 15, terdapat tulisan tangan ENT Bengkalis 375.1 (satu) bundel fotocopy dokumen PT ARTA NIAGANUSANTARA, Buku Besar Biaya Rinci, dari 01 Jan 09 ke 02Dec 15 376.1 (Satu) bundel tindisan LAPORAN KEUANGAN Tahun 2017diantaranya Neraca Per : 27 Desember 2017 377.1 (satu) bundel tindisan Rugi / Laba Per : 01 Januari s/d 30Desember 2015 378.1 (Satu) bundel tindisan diantaranya bertuliskan32.322.263.893,06, Januari17 OMZET

Putusan Nomor 35/PID.SUSTPK/2021/PT PBR diantaranya Neraca Per : 27 Desember 2017 377.1 (Satu) bundel tindisan Rugi / Laba Per : 01 Januari s/d 30Desember 2015 378.1 (Satu) bundel tindisan diantaranya bertuliskan32.322.263.893,06, Januari17 OMZET 8.060.299.833,73 379.1 (Satu) buah map berwarna oranye yang didalamnya terdapat 1(satu) lembar Daftar Kuantitas Harga, Proyek / BagproPembangunan Jalan dan Jembatan Kabupaten Bengkalis,Nama Paket : Lanjutan Pembangunan Jembatan Siak IV, Prov /Kab : Riau

fotocopy dokumen PT ARTA NIAGANUSANTARA, Buku Besar Biaya Rinci, dari 01 Jan 09 ke 12Jan 15, terdapat tulisan tangan ENT Bengkalis 375.1 (satu) bundel fotocopy dokumen PT ARTA NIAGANUSANTARA, Buku Besar Biaya Rinci, dari 01 Jan 09 ke 02Dec 15 376.1 (satu) bundel tindisan LAPORAN KEUANGAN Tahun 2017diantaranya Neraca Per : 27 Desember 2017 377.1 (Satu) bundel tindisan Rugi / Laba Per : 01 Januari s/d 30Desember 2015 378.1 (Satu) bundel tindisan diantaranya bertuliskan32.322.263.893,06, Januari17 OMZET

kesempatan untuk menagih piutang yang di para FL itu jugatidak terealisasi, akhirnya kita masih meninggalkan piutang di FLFLitu masih banyak sekali. 1 MF itu bisa punya piutang 300200juta.Bahwa dari potensipotensinya untuk MF yang kami tangani kuranglebih 56 milyar rupiah, karena dari 21 cabang itu ada yang diawalsaja itu ada 5 yang perpanjangan, kemudian potensi yang 10% itu,kemudian buku selisin buku, dan sebagainya, dan kita sudahmelakukan banyak pemasaran.Bahwa fee management yang 10% dari omzet

di Tokotoko distributor ; Bahwa untuk mengetahui adanya piutang tersebut saksi mengirimsurat konfirmasi dengan cara sample kepada 15 Debitur yang nilaihutangnya lebih dari 1.000.000.000, (satu) milyar rupiah)dikarenakan tidak ada SOP Audit untuk mengkonfirmasi langsung kesemua debitur ; Bahwa saksi bertugas mereview laporan Audit dan mengeluarkanopini terhadap audit tersebut ; Bahwa setelah dilakukan audit hasilnya adalah Clear wajar tanpapengecualian ; Bahwa sepengetahuan saksi pada tahun 2014 omzet

AtasHalaman 289 dari 332 halaman Putusan Nomor : 77/Pid.SusTPK/2018/PN.Bdgfakta tersebut dapat diambil kesimpulan bahwa piutang usaha PT.TAB selama ini telah dilakukan windows dressing dengan jumlahyang sangat material agar terlinat bahwa omzet dan aktifitas usahamenjadi besar dan aktif.c.

Selain itu Saksi juga diberi kKewenangan untuk mencatatpemasukan/pengeluaran uang di buku besar ;Bahwa benar terdakwa sebagai pengelola keuangan, terdakwa kedudukannyapengelola penuh, tidak dibawah sdri.Rohana / sdri.Chafifa ;Bahwa selain gaji, terdakwa juga mendapatkan fee dari klien, Besarnya feetidak tentu karena bisa prosentase dan juga keikhlasan dari Pak BAMBANG,atau melobi klien perseorangan maka saya akan menerima fee sebesar 5% 15% dari omzet atau laba yang diperoleh Sdr. BAMBANG ANOM.

Anas Urbaningrum oleh PT Fastindo GlobalMandiri dan Folk Indonesia di Stasiun Televisi TVONEpada periode bulan April dan Mei 2010.1 (satu) lembar fotocopy Tanda Terima PembayaranIklan Rakyat Merdeka, tanggal 25 Mei 2010.1 (satu) lembar asli Data Rekap Order (Omzet OrderIklan 01/05/2010 s/d 31/03/2014) Harian RakyatMerdeka No. OPI4B03, tanggal tayang 25/05/2010,dengan jumlah pembayaran Rp29.106.000,00.1 (satu) lembar fotocopy Order Pemasangan IklanRakyat Merdeka Nomor: 004130.

Anas Urbaningrum oleh PT Fastindo GlobalMandiri dan Folk Indonesia di Stasiun Televisi TVONEpada periode bulan April dan Mei 2010.1 (satu) lembar fotocopy Tanda Terima PembayaranIklan Rakyat Merdeka, tanggal 25 Mei 2010.1 (satu) lembar asli Data Rekap Order (Omzet OrderIklan 01/05/2010 s/d 31/03/2014) Harian RakyatMerdeka No. OPI4B03, tanggal tayang 25/05/2010,dengan jumlah pembayaran Rp29.106.000,00.1 (satu) lembar fotocopy Order Pemasangan IklanRakyat Merdeka Nomor 004130.

Anas Urbaningrum oleh PT Fastindo GlobalMandiri dan Folk Indonesia di Stasiun Televisi TVONEpada periode bulan April dan Mei 2010.718. 743. 1 (satu) lembar fotocopy Tanda Terima PembayaranIklan Rakyat Merdeka, tanggal 25 Mei 2010.719. 744. 1 (satu) lembar asli Data Rekap Order (Omzet OrderIklan 01/05/2010 s/d 31/03/2014) Harian RakyatMerdeka No.

TheMaster Steel, NPWP: 01.003.056.7007.000, Tahun Pajak:2008;19) 1 (satu) lembar KKP Equalisasi DPP PPN dengan Omzet Hal. 154 dari 179 Hal. Put. No. 215 PK/PID.SUS/2014 PPh Badan dengan Nama WP: PT. The Master Steel,NPWP: 01.003.056.7007.000, Tahun Pajak: 2008;20) 1 (satu) lembar KKP Equalisasi Pajak Masukan denganNama WP: PT. The Master Steel, NPWP: 01.003.056.7007.000, Tahun Pajak: 2008;21) 1 (satu) lembar KKP PPN dengan Nama WP: PT.

Satu set

Fotokopi

Surat Direktur PT SARANA CIPTA MANDIRI JAYA Nomor 0028.01.20.SCMJ.I tanggal 17 Januari 2020 tentang Klarifikasi dan Rencana Pembayaran atas Pelaporan Omzet SPT Masa PPN

38.

Satu lembar

Fotokopi

Surat Kepala KPP Madya Balikpapan Nomor UND-0055/WPJ.14/KP.05/2020 tanggal 3 Februari 2020 tentang Undangan Konseling Terkait Data dan/atau Keterangan Atas PPN Tahun Pajak 2016, 2017, 2018, 2019

39.

Rekening 0101002238, omzet usaha s/d Rp.50.000.000,- Bank Maluku Ambon;189. 1 (satu) lembar Fotocopy Check List Dokumentasi Pembukaan Rekening, Nama nasabah CV. Harvest, alamat Jl. Listrik Negara, No. Rekening 0101002238;190. 1 (satu) lembar Fotocopy data nasabah No. rek 0101002238, nama HEINTJE ABRAHAM TOISUTA, nama perusahaan CV. HARVEST, alamat Jl.

Rekening 0101002238, omzet usahas/d Rp.50.000.000, Bank Maluku Ambon;1 (satu) lembar Fotocopy Check List Dokumentasi Pembukaan Rekening,Nama nasabah CV. Harvest, alamat Jl. Listrik Negara, No. Rekening0101002238;1 (satu) lembar Fotocopy data nasabah No. rek 0101002238, namaHEINTJE ABRAHAM TOISUTA, nama perusahaan CV. HARVEST,alamat JI.

Rekening 0101002238, omzet usahas/d Rp.50.000.000, Bank Maluku Ambon;Halaman 337 dari 360 Putusan Nomor 40/Pid.SusTPK/2016/PN Amb189.190.191.192.193.194.195.196.197.1 (satu) lembar Fotocopy Check List Dokumentasi PembukaanRekening, Nama nasabah CV. Harvest, alamat Jl. ListrikNegara, No. Rekening 0101002238;1 (satu) lembar Fotocopy data nasabah No. rek 0101002238,nama HEINTJE ABRAHAM TOISUTA, nama perusahaan CV.HARVEST, alamat JI.

GeneralManager SBU Niaga PT Berdikari dengan tingkat jabatan Eselon 1, mempunyaitugas menjaga eksistensi target omzet dan laba dalam RKAP serta mempunyaiwewenang melakukan negosiasi, dealing dengan customer terkait denganHal 194 dari 207 Hal. Putusan No. 116/Pid.SusTPK/2016/PN.Jkt.Pst.penetrasi pasar dan peningkatan omzet.Menimbang, bahwa berdasarkan Surat Keputusan Menteri Negara BUMNselaku RUPS Perusahaan Perseroan (Persero) PT Berdikari Nomor: KEP248/MBU/ 2011.

Lodaya Kp Bojong Purwakarta.6) status perkawinan : Kawin.7) kewarganegaraan : Indonesia8)nomor telepon rumah : 0264 215386.9)nomor telepon selular : 08176650714.10) pendidikan terakhir : SMA.11) jumlah omzet ratarata per bulan : 0 < = 15 Juta.12) nama gadis ibu kandung : NOER HIRI FATMAWATI.13) nama perusahaan : PT.

KUR (Kredit Usaha Rakyat) adalah kredit program pemerintah yangdisalurkan kepada pengusaha kecil dengan maksimal omzet Rp500.000.000, (lima ratus juta rupiah).Bahwa saksi tahu alur kredit yang dilaksanakan oleh KCP RSI Al IkhsanBaleendah adalah sebagai berikut :1) Nasabah/calon debitur menyerahkan berkas permohonan kredit kepadaAnalis/ AO konsumer.2) AO konsumer melakukan verifikasi data, BI cheking, analisa kredit.3) Berkas analisa kredit diajukan memo persetujuan/ ditandatangani olehpemutus kredit

ketahui saat saksi mulai bekerja di salon milik Tergugat tersebut sudahada yang bekerja terlebih dahulu yaitu seorang perempuan bernama ENI; Bahwa di salon tersebut awalnya ada 2 (dua) orang karyawan yaitu ENIdan seorang lagi lalu kemudian ada 1 (Satu) karyawan yang keluar dan saksimasuk dan setelah salon pindah ke daerah Kauman maka hanya ada 2 (dua)orang karyawannya; Bahwa gaji untuk perbulannya adalah Rp1.000.000,00 (satu juta rupiah); Bahwa yang membayar saksi dan ENI adalah Tergugat; Bahwa omzet

KUR (Kredit Usaha Rakyat) adalah kredit program pemerintah yangdisalurkan kepada pengusaha kecil dengan maksimal omzet Rp500.000.000, (lima ratus juta rupiah).Bahwa saksi tahu alur kredit yang dilaksanakan oleh KCP RSI Al IkhsanBaleendah adalah sebagai berikut :1) Nasabah/calon debitur menyerahkan berkas permohonan kredit kepadaAnalis/ AO konsumer.2) AO konsumer melakukan verifikasi data, BI cheking, analisa kredit.3) Berkas analisa kredit diajukan memo persetujuan/ ditandatangani olehpemutus kredit

Terkait dengan pengadaan alat fitness tahun 2014,dilakukan rapat koordinasi internal perusahaan tentang target omzet untuktahun 2014.Bahwa karena banyaknya pengadaan alat fitness di DKI Jakarta, makaSaksi selaku Marketing berinisiatif untuk membuatkan dokumendokumenterkait alat fitness untuk para rekanan sebagaimana yang Saksi buat padatahuntahun sebelumnya, karena hal ini sudah biasa Saksi lakukan.

Kemudianbiasanya BILLY SANTOSO LIE tidak campur tangan hanya menegaskankepada Saksi agar Supaya takget omzet harus tercapai. Dan biasanya kamidi kantor tahu sama tahu, artinya bahwa untuk proyek pengadaan alatfitness di Pemerintah Provinsi DKI Jakarta itu urusan Martin (Saksi).Bahwa pada Saat itu, posisi Saksi sebagai karyawan di PT.

ANAS URBANINGRUMoleh PT FASTINDO GLOBAL MANDIRI dan FOLK INDONESIA diStasiun Televisi TVONE pada periode bulan April dan Mei 2010.1 (satu) lembar fotocopy Tanda Terima Pembayaran Iklan RakyatMerdeka, tanggal 25 Mei 2010.1 (satu) lembar asli Data Rekap Order (Omzet Order Iklan 01/05/2010s/d 31/03/2014) Harian Rakyat Merdeka No. OPI4B03, tanggaltayang 25/05/2010, dengan jumlah pembayaran Rp.29.106.000,.1 (satu) lembar fotocopy Order Pemasangan Iklan Rakyat MerdekaNomor: 004130.

menerangkan sebagai berikut :Bahwa Saksi adalah adik dari Isteri Terdakwa (adik lpar Terdakwa);Bahwa Saksi adalah PNS di Kantor Perhubungan (UPP) di Tanjung Santan,Muara Kayu;Bahwa benar Terdakwa dan isterinya memiliki 2 (dua) toko yaitu toko tas danperabot jati, yang letaknya terpisah;Bahwa Saksi hanya membantu mengelola toko tas yang mulai berdiri sejaktahun 2012, sedangkan untuk toko meuble, Saksi tidak ikut mengelola;Bahwa toko untuk menjual hasil usaha, sudah dikontrak selama 3 (tiga)tahun;Bahwa omzet

UndangUndangNomor 16 Tahun 2009.Bahwa oleh karenanya, adalah tepat dan benar menurut hukumpertimbangan hukum Judex Facti Pengadilan Negeri Surakarta padahalaman 99100 Putusan Judex Facti a quo, yang telah menyatakansebagai berikut :Menimbang, bahwa berdasarkan fakta yang terungkap dipersidangan, telah diketahui jika Terdakwa sebagai Direktur dari PT.MUNCUL LESTARI MAKMUR MANDIRI (MLMM) tidak pernahmenjalankan usaha, tidak beroperasi, tidak memiliki karyawan, tidakpernah bertransaksi, dan tidak memilki omzet