Ditemukan 8109 data
Terbanding/Pembanding/Terdakwa : KARNAINI, SH. M.Si
190 — 27
Hasil pelelangan (BAHP) Nomor : 241.BRG/POKJA IV/ULP-PS/VII-2012 tanggal 17 Juli 2012;
- Foto Copy Berita acara pembukaan dokumen penawaran Nomor : 253.BRG/POKJA IV/ULP-PS/VIII-2012 tanggal 9 Agustus 2012;
- Foto Copy Berita acara evaluasi penawaran Nomor : 254.BRG/POKJA IV/ULP-PS/VIII-2012 tanggal 13 Agustus 2012;
- Foto Copy Berita acara Hasil pelelangan (BAHP) Nomor : 255.BRG/POKJA IV/ULP-PS/VIII-2012 tanggal 13 Agustus 2012;
- Foto Copy SUMMARY REPORT
Kode lelang : 3498016 tanggal 28 Juni 2012;
- Foto Copy SUMMARY REPORT Kode lelang : 4176016 tanggal 31 Juli 2012;
- Foto Copy SUMMARY REPORT Kode lelang : 4449016 tanggal 13 Agustus 2012;
- Foto Copy Berita acara pemeriksaan barang Nomor : 440/1149/DAK-BAPB/DK-PS/XII/2012 tanggal 17 Desember 2012 serta lampirannya;
- Foto Copy SP2D Nomor : 3176 tanggal 21 September 2012 berikut dengan lampirannya;
- Foto Copy SP2D Nomor : 3175 tanggal 21 September
SUMMARY REPORT Kode lelang : 3498016 tanggal 28 Juni 2012;23. SUMMARY REPORT Kode lelang : 4176016 tanggal 31 Juli 2012;24. SUMMARY REPORT Kode lelang : 4449016 tanggal 13 Agustus 2012;25. Berita acara pemeriksaan barang Nomor : 440/1149/DAKBAPB/DkPS/XII/2012 tanggal 17 Desember 2012 serta lampirannya;26. SP2D Nomor : 3176 tanggal 21 September 2012 berikut denganlampirannya;27. SP2D Nomor : 3175 tanggal 21 September 2012 berikut denganlampirannya;28.
Foto Copy SUMMARY REPORT Kode lelang : 3498016 tanggal28 Juni 2012;Halaman 23 dari 38 Putusan Nomor 4/TIPIKOR/2017/PT Pdg23. Foto Copy SUMMARY REPORT Kode lelang : 4176016 tanggal31 Juli 2012;24. Foto Copy SUMMARY REPORT Kode lelang : 4449016 tanggal 13Agustus 2012;25. Foto Copy Berita acara pemeriksaan barang Nomor440/1149/DAKBAPB/DKPS/XII/2012 tanggal 17 Desember 2012 sertalampirannya;26. Foto Copy SP2D Nomor : 3176 tanggal 21 September 2012berikut dengan lampirannya;27.
Foto Copy SUMMARY REPORT Kode lelang : 3498016 tanggal 28 Juni2012;Halaman 35 dari 38 Putusan Nomor 4/TIPIKOR/2017/PT Pdg23. Foto Copy SUMMARY REPORT Kode lelang : 4176016 tanggal 31 Juli2012;24. Foto Copy SUMMARY REPORT Kode lelang : 4449016 tanggal 13Agustus 2012;25. Foto Copy Berita acara pemeriksaan barang Nomor : 440/1149/DAKBAPB/DKPS/XII/2012 tanggal 17 Desember 2012 serta lampirannya;26. Foto Copy SP2D Nomor : 3176 tanggal 21 September 2012 berikutdengan lampirannya;27.
104 — 29 — Berkekuatan Hukum Tetap
Saldo Material, WIP, dan Finish Goods/Barang Jadi tidak terdapatdilaporan keuangan, audit report 2005, dan di perhitungan HPP.8.2.2. Spesifikasi vending machine, raw material, dan kepemilikan finishedgoods adalah dari dan milik Kubota Corporation, Jepang sedangkanperusahaan hanya menyediakan bahan pembantu (indirect material ).8.2.3. Hasil persetujuan scrap raw material dikirim ke Kubota Corporation,Jepang sebagai pemilik bahan tersebut.8.2.4.
Dalam audit report 2005 (Statement of Income) yang diaudit oleh KAPTeguh Heru Irianto dapat diketahui bahwa tidak terdapat perhitungansaldo material, Work In Process dan finished goods yangdiperhitungkan dalam COGS.8.2.5. Pada statement report/saldo general ledger periode Desember 2005dapat diketahui pula tidak ada nilai pembelian direct material, work inprocess, finished goods (yang lazimnya ada dalam perusahaanmanufaktur).8.2.6.
Pada Audit Report 2006 dalam notes to financial statement (point15.Commitments) diketahui pula bahwa perusahaan memiliki kontrakpenjualan scrap material (a sales of scrap agreement) dengan KubotaCorporation, Jepang (pihak yang memiliki hubungan istimewa) hasilpenjualan scrap material pun harus dikirimkan membali ke Kubotawalaupun Termohon Peninjauan Kembali (semula Pemohon Banding)mendapatkan kompensasi bagian 15% (lima belas) persen.
Junto Tanino (Direktur Keuangan).sebagaimana telah didokumentasikan dalam Berita Acara PembahasanSengketa Perpajakan Nomor BA293/WPJ.07/BD.0501/2008 tanggal24 Juni 2008, sebagai berikut : Bahan baku utama berasal dari Kubota Corporation Jepang dan tidakdicatat di audit report (neraca) sehingga tidak diperlakukan sebagaiHPP/Cost of Goods Sold.
Material yang dibeli adalah supporting/bahanpembantu seperti : isolasi/tape, material khusus seperti oli untukdinding pemisah suhu dan lainlain; Dalam pos production cost dalam audit report tahun 2006 tidak adanilai dari bahan baku utama (melainkan antara lain indirect material,depresiasi, biaya air, listrik, dan lainlain); Nilai PEB selalu sama dengan invoice.
128 — 78 — Berkekuatan Hukum Tetap
Ilham selaku Group Head Corporate Credit Risk ApprovalGroup, dan Fachrudin Yasin selaku Group Head Corporate RelationshipManagement Group membuat dan menandatangani Credit Report yangditujlukan kepada Direktur Risk Management/ Wayan Pugeg dan EVPCoordinator Corporate & Gov't/M. Sholeh Tasripan Nomor : RMN .CRA/251/2001, Credit Report dimaksud pada pokoknya mengusulkan untukmendukung usulan corporate relationship management agar permohonankredit investasi atas nama PT.
Credit Report dimaksud ditujukan kepada Direktur RiskManagement/ Wayan Pugeg dan EVPCoordinator Corporate & Gov't/M.Sholeh Tasripan selaku pemutus kredit, dalam credit report pada pokoknyamengusulkan untuk mendukung usulan corporate relationship managementagar permohonan kredit investasi atas nama PT. OBC dapat disetujui ;Meskipun Wayan Pugeg dan M.
CGR.CRM.3/739/2001tanggal 23 Oktober 2001.2 lembarSda 32.Credit Report No. RMN.CRA/251/2001 tanggal 23 Oktoer200114 lembarSda 33.Credit Coprorate RM Group No. CGR.CRM.3/482/2001tanggal 27 November 2001.3 lembarSda 34.Credit Report No. RMN.CRA/347/2001 tanggal 27Novbember 2001.4 lembarSda 35.Surat Nasabah No. 02/OBC.JKT/Dir/x/2002 tanggal 28Oktober 2002.2 lembarSda 36.Credit Report No. RMN.CCR/C01.769/2002 tanggal 16Desember 2002.2 lembarSda 37.Laporan Hasil Pemeriksaan Neraca Awal PT.
No. 2029 K/PID.SUS/2010Saksi yang membuat credit report berdasarkan nota analisa yangdibuat oleh Bisnis Unit ;Belum adanya laporan keuangan tersebut telah diupayakanmeminta secara lisan kepada Relationship Manager (Sdr. Teddy Y.Danas) dan oleh Relationship Manager diinformasikan belum ada(belum diterima Bisnis Unit). Di dalam Credit Report diinformasikanbahwa belum dapat disajikan kinerja keuangan perusahaan ;Bahwa laporan keuangan/neraca awal audit independen per 19Oktober 2001 an. PT.
CGR.CRM.3/739/2001tanggal 23 Oktober 2001.2 lembarSda 32.Credit Report No. RMN.CRA/251/2001 tanggal 23 Oktoer200114 lembarSda 33.Credit Coprorate RM Group No. CGR.CRM3/482/2001tanggal 27 November 2001.3 lembarSda 34.Credit Report No. RMN.CRA/347/2001 tanggal 27Novbember 2001.4 lembarSda 35. Surat Nasabah No. 02/OBC.JKT/Dir/x/2002 tanggal 28Oktober 2002. 2 lembar Sda Hal. 74 dari 80 hal. Put. No. 2029 K/PID.SUS/2010 36.Credit Report No.
58 — 25 — Berkekuatan Hukum Tetap
Syamsir Alamsyah melakukan transaksi di Hotel Grand Victoria diSamarinda Kalimantan Timur sebanyak 334 (tiga ratus tiga puluh empat)kali; Kemudian dalam pemeriksaan pihak Bank BNI menemukan kejanggalanpada Report Incoming File bahwa kartu debit BNI Card No. 5264 2218 40313029 An.
SyamsirAlamsyah ; 1 (satu) unit EDC (Electronic Data Captured) merk Hypercom denganmodel T 777S milik Bank Internasional Indonesia (Bll) ; 1 (satu) bundel Asli Report Incoming File ; 1 (satu) eksemplar dokumen surat menyurat antara BNI Jakarta denganBll Jakarta ; 1 (satu) bundel formulir aplikasi pembukaan rekening BNI An. SyamsirAlamsyah ;(di pergunakan dalam perkara lain An.Muhammad Syamsuddin, Dkk) ;4.
barang bukti berupa : 1(satu) buah Kartu Debit BNI Card Nomor 5264 2218 4031 3029 atasnama Syamsir Alamsyah ; 1 (satu) buah Buku Tabungan BNI Taplus atas nama Syamsir Alamsyahdengan nomor rekening 0127355609 ; 1 (satu) bundel bill dan struk BIl dan BCA yang dipergunakan olehSyamsir Alamsyah ; 1(satu) bundel Guest Folio yang dipergunakan oleh Syamsir Alamsyah ; 1 (satu) unit EDC (electronic data captured) merk Hypercom denganmodel T 7775 milik Bank international Indonesia (Bll) ; 1 (satu) bundel ash Report
Hal tersebut dapat diketahui ketika ada pemeriksaan pihakBank BNI menemukan kejanggalan pada Report Incoming File bahwakartu debit BNI Card No. 5264 2218 4031 3029 An. Syamsir Alamsyahdipergunakan untuk melakukan transaksi pembayaran di Hotel GrandVictoria dengan cara menggesekkan kartu debit Bank BNI ke Mesin EDCmilik Bank Bll secara Off Line ..
PT BRI (PERSERO) TBK UNIT JEBUS
Tergugat:
DAHROM
55 — 13
Fotokopi Payoff Report atas nama Dahrom, diberi tanda P8;11. Fotokopi Surat Pernyataan Penyerahan Agunan dengan PemilikJaminan atas nama Dahrom, tanggal 1 Maret 2017, diberitanda P9;12. Fotokopi Surat Kuasa Menjual Agunan tanggal 1 Maret 2017, diberitanda P10;13. Fotokopi Sertifikat Hak Milik Nomor 23 Desa Mislak atas namaDahrom, diberi tanda P11;14.
SPH tahun 2017; Bahwa SPH tersebut merupakan pembaharuan/adendum dari perjanjianyang dilakukan di tahun 2015 dan 2016; Bahwa tujuan Tergugat melakukan pinjaman adalah untuk modal usaha; Bahwa dalam SPH tersebut Tergugat meminjam uang sejumlahRp35.000.000,00 (tiga puluh lima juta rupiah) dengan jangka waktu 48(empat puluh delapan) bulan; Bahwa atas perjanjian tersebut Tergugat telah menjaminkan Sertifikat HakMilik atas nama Tergugat sebagai agunan; Bahwa total kewajiban Tergugat berdasarkan Payoff Report
telah menyerahkan agunan berupa SertifikatHak Milik Nomor 23 atas nama Dahrom yang diperkuat dengan SuratHalaman 10 dari 18 Putusan Nomor 5/Pdt.G.S/2021/PN MtkPernyataan Penyerahan Agunan dan Surat Kuasa Menjual Agunan yangditandatangani oleh Tergugat selaku pemilik jaminan, selain itu pihakPenggugat telah menerima tanda terima Sertifikat Hak Milik Nomor 23 atasnama Dahrom untuk keperluan Permohonan Kupedes sebagaimana buktiSurat P1, P9 dan P10, P11, P12; Bahwa total kewajiban berdasarkan Payoff Report
pokok permohonan maka Hakim akan mempertimbangkan pokokpokok permohonan tersebut satu per satu;Menimbang, bahwa terhadap Petitum ke3 Penggugat memohon untukmenghukum Tergugat untuk membayar lunas seketika tanpa syarat seluruh sisapinjaman/kreditnya (pokok + bunga) kepada Penggugat sebesar Rp39.554.785,(tiga puluh sembilan juta lima ratus lima puluh empat ribu tujuh ratus delapanpuluh lima rupiah), maka Hakim akan mempertimbangkan sebagai berikut:Menimbang, bahwa total kewajiban berdasarkan Payoff Report
M.JUNIO RAMANDRE,S.H
Terdakwa:
HENI KUSETIAWATI BINTI KUSNINDAR
101 — 76
Terdakwa oleh karena itu dengan pidana penjara selama 2 (dua) Tahun;
- Menetapkan masa penangkapan dan penahanan yang telah dijalani oleh terdakwa dikurangkan seluruhnya dari pidana yang dijatuhkan;
- Menyatakan terdakwa tetap berada dalam tahanan;
- Menetapkan barang bukti berupa :
- 9 (sembilan) lembar Kwitansi Kas warna Merah;
- 10 (Sepuluh) lembar Kwitansi Kas warna Kuning;
- 8 (delapan) lembar Kwitansi Biasa;
- 1 (satu) rangkap Report
Menyatakan barang bukti berupa :. 9 (Sembilan) lembar KWITANSI KAS warna MERAH; 10 (Sepuluh) lembar KWITANSI KAS warna KUNING; 8 (delapan) lembar KWITANSI BIASA;1 (satu) rangkap REPORT HASIL AUDIT UNIT PERUMAHAN TAHUN2019;1 (Satu) rangkap Hasil Rekap uang masuk berupa BOOKING FEE danUANG MUKA KPR sejak tahun 2017 s/d 2019; 1 (Satu) rangkap Struktur Kerja KOPKAR DWI KARYA;1 (satu) rangkap Perjanjian Kontrak Kerja atas nama HENIKUSETIAWATI;1 (satu) rangkap Slip Gaji 3 bulan terakhir atas nama HENIKUSETIAWATI
Nomor 419/Pid.B/2019/PN Gns.hal 6 dari 27 hal 2019)10 SUNANDAR Rp. 8.000.000, Rp. 8.000.000,(23 April 2019)11 DIN ENDAR Rp. 1.000.000, Rp. 9.000.000, Rp.(13 maret 2019) (18 mei 2019) 16.000.000,Rp. 6.000.000,(13 maret 2019)JUMLAH Rp.345.000.000, Bahwa berdasarkan report hasil audit yang dilakukan oleh managementkoperasi dengan petugas audit saksi IQBAL dan saksi GUNTUR dan diketahuioleh saksi ir Sri Hartatik selaku kabag finance dan saksi SIGIT BUDI selakukabag perumahan, ditemukan penyimpangan (
Nomor 419/Pid.B/2019/PN Gns.hal 10 dari 27 hal Rp. 6.000.000,(13 maret 2019) JUMLAH Rp.345.000.000, Bahwa berdasarkan report hasil audit yang dilakukan oleh managementkoperasi dengan petugas audit saksi IQBAL dan saksi GUNTUR dan diketahuioleh saksi ir Sri Hartatik selaku kabag finance dan saksi SIGIT BUDI selakukabag perumahan, ditemukan penyimpangan (dana yang tidak masuk kekoperasi ) yang dilakukan oleh terdakwa sebesar Rp. 345.000.000., (tiga ratusempat puluh lima juta rupiah) dengan rincian
Nomor 419/Pid.B/2019/PN Gns.hal 14 dari 27 hal Bahwa berdasarkan report hasil audit yang dilakukan oleh managementkoperasi dengan petugas audit saksi IQBAL dan saksi GUNTUR dan diketahuioleh saksi ir Sri Hartatik selaku kabag finance dan saksi SIGIT BUDI selakukabag perumahan, ditemukan penyimpangan (dana yang tidak masuk kekoperasi ) yang dilakukan oleh terdakwa sebesar Rp. 345.000.000, (tiga ratusempat puluh lima juta rupiah) dengan rincian 338.000.000, (tiga ratus tigapuluh delapan juta rupiah
Menetapkan masa penangkapan dan penahanan yang telah dijalani olehterdakwa dikurangkan seluruhnya dari pidana yang dijatuhkan;Menyatakan terdakwa tetap berada dalam tahanan;Menetapkan barang bukti berupa : 9 (sembilan) lembar Kwitansi Kas warna Merah; 10 (Sepuluh) lembar Kwitansi Kas warna Kuning; 8 (delapan) lembar Kwitansi Biasa; 1 (satu) rangkap Report Hasil Audit Unit Perumahan Tahun 2019; 1 (satu) rangkap Hasil Rekap uang masuk berupa Booking Fee danUang Muka KPR sejak tahun 2017 s/d 2019; 1
REZA M., SH.
Terdakwa:
SUYANTO
81 — 44
Jakarta Tourisindo
- Banquete Event Order dan Confirmation Letter& Coste Estimate Periode 2014 dan 2015 dan
- Rincian Penarikan Cek Tahun 2014/2015 yang dibuat Tersangka;
- 1 (satu) Map Warna Kuning DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Januari 2014;
- 1 (satu) Map Warna Hijau DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Februari 2014;
- 1 (satu) Map Warna Hijau DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Maret 2014;
- 1 (satu) Map Warna Hijau DAILY
SALES REPORT (DSR) Bulan April 2014;
- 1 (satu) Map Warna Hijau DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Mei 2014;
- 1 (satu) Map Warna Merah DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Juni 2014;
- 1 (satu) Map Warna Merah DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Juli 2014;
- 1 (satu) Map Warna Merah DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Agustus 2014;
- 1 (satu) Map Warna Merah DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan September 2014;
- 1 (satu) Map Warna Biru DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Oktober
2014;
- 1 (satu) Map Warna Biru DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan November 2014;
- 1 (satu) Map Warna Merah DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Desember 2014;
- 1 (satu) Map Warna Merah DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Januari 2015;
- 1 (satu) Map Warna Merah DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Februari 2015;
- 1 (satu) Map Warna Merah DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Maret 2015;
- 1 (satu) Map Warna Kuning DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan April 2015;
- 1
(satu) Map Warna Kuning DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Mei 2015;
- 1 (satu) Map Warna Kuning DAILY SALES REPORT (DSR) Bulan Juni 2015
- 1 (satu) Map Warna Kuning CASH SALES & C/L PAYMEN CONTROL Bulan Januari 2014;
- 1 (satu) Map Warna Hijau CASH SALES & C/L PAYMEN CONTROL Bulan Februari 2014;
- 1 (satu) Map Warna Kuning CASH SALES & C/L PAYMEN CONTROL Bulan Maret 2014;
- 1 (satu) Map Warna Hijau CASH SALES & C/L PAYMEN CONTROL Bulan April 2014;
247 — 103
Bank report BII: 2105020924 pribadi thn 2000 sebanyak 1 map51.Bank report Valasa BIl : 2105000015 pribadi thn 2000sebanyak 1 map ;52. Purchase Order Grey tahun 2000 sebanyak 1 map ; 53. Buku piutang tahun 2000 sebanyak 1 buku ; 54. Dokumen pembelian dari PT Jupatex Brothers sebanyak 1 map55.Order Pembelian dengan PT.Safarijunie, sebanyak 1 map ; 56.SPT masa PPN Januari s/d Maret 2001 sebanyak 1odner ;57.Dokumen ekspor Januari 2000 s/d Maret 2001 sebanyak 1odner ;58.
130 — 29
Besha Analitika43. 1 (satu) lembar installation / service report serial no : 101126112 dan 111201124, instrument : Horizontal gel electrophoresis system model ME15-7-10-15 dan MJ-105-S44. 1 (satu) lembar installation / service report serial No : 110928021, instrument : Vertical gel electrophoresis system model MV-20DSYS45. 1 (satu) lembar installation / service report serial No : 000793-1, instrument : Conventional PCR model TC-3000G (FTC3G / 01)46. 1 (satu) lembar installation / service report
Inralab Ekatama48. 1 (satu) lembar installation / service report, instrument : Eco realtime model ECO49. 1 (satu) lembar installation / service report, instrument : Majorscience electrophoresis model Mini horizontal / vertical gel50. 1 (satu) lembar installation / service report, instrument : centrifuse model CT 15 RE51. 1 (satu) lembar installation / service report serial No : PO 5388, instrument : Eco realtime PCR model Eco realtime52. 1 (satu) lembar installation / service report serial
No : 620110967, instrument : Trace GC Ultra model KO 733 B 00000000053. 1 (satu) lembar installation / service report, instrument : Horizontal mid gel system (2) model ME 15-7-10-1554. 1 (satu) lembar installation / service report, instrument : Digital coldny bontre model SC 6 plus55. 1 (satu) lembar installation / service report, instrument : Adjustable pipet complete model SP series56. 1 (satu) lembar installation / service report, instrument : Benchtop PH meter model 37057. 1 (satu
) lembar installation / service report, instrument : Microcentrifuse + rotor model CT 15 RE + TISAGI58. 1 (satu) lembar installation / service report, instrument : Hotplate magnetic strirer model CB 30259. 1 (satu) lembar installation / service report, instrument : Spectrophotometer model 731560. 1 (satu) lembar installation / service report, instrument : PH meter model 37061. 1 (satu) lembar installation / service report serial No : 620110943, instrument : Trace GC Ultra 15Q model KO 7300000000080
62. 1 (satu) lembar installation / service report, instrument : GC model Trace GC-Ultra63. 1 (satu) lembar installation / service report, instrument : GC MS model ISQ64. 1 (satu) lembar bukti tanda terima kiriman barang No. 1599-000268 dari Alomampa Express65. 2 (dua) lembar Berita Acara Klarifikasi Teknis tanggal 02 Nopember 201166. 1(Satu) lembar surat dari Microtec tanggal 30 Nopember 201167. 1(Satu) lembar surat dari PT.
InralabEkatama1 (satu) lembar installation / service report, instrument : Eco realtimemodel ECO1 (satu) lembar installation / service report, instrument : Majorscienceelectrophoresis model Mini horizontal / vertical gel1 (satu) lembar installation / service report, instrument : centrifusemodel CT 15 RE1 (satu) lembar installation / service report serial No : PO 5388,instrument: Eco realtime PCR model Eco realtime1 (satu) lembar installation / service report serial No : 620110967,instrument: Trace
GC Ultra model KO 733 B 0000000001 (satu) lembar installation / service report, instrument : Horizontalmid gel system (2) model ME 15710151 (satu) lembar installation / service report, instrument : Digital coldnybontre model SC 6 plus1 (satu) lembar installation / service report, instrument : Adjustablepipet complete model SP series1 (satu) lembar installation / service report, instrument : Benchtop PHmeter model 3701 (satu) lembar installation / service report, instrumentMicrocentrifuse + rotor
(satu) lembar installation / service report, instrument : Hotplatemagnetic strirer model CB 3021 (satu) lembar installation / service report, instrumentSpectrophotometer model 73151 (satu) lembar installation / service report, instrument : PH meter model3701 (satu) lembar installation / service report serial No : 620110943,instrument: Trace GC Ultra 15Q model KO 73000000000801 (satu) lembar installation / service report, instrument : GC model TraceGCUltra1 (satu) lembar installation / service report
GUSTI RAI ADRIANI. SH.
Terdakwa:
RM SURYA M MANGKUSUBROTO Bin DR.GURITNO MANGKUSUBROTO
194 — 37
- 1 (Satu) eksemplar Purchase Order XL number 4500499333 tanggal 20 Oktober 2014
- J.P.Morgan Transaction Detail Report tanggal 30 Oktober 2013 sebesar USD 10,335,755.21.
- J.P.Morgan Transaction Detail Report tanggal 27 September 2013 sebesar USD 2,136,049.16.
- J.P.Morgan Transaction Detail Report tanggal 09 Mei 2014 sebesar USD 10,124,081.71
- J.P.Morgan Transaction Detail Report tanggal 15 Januari 2014 sebesar USD 16,696,383.69.
- J.P.Morgan Transaction Detail Report tanggal 24 Desember 2013 sebesar USD 4,085,042.38.
- J.P.Morgan Transaction Detail Report tanggal 24 Desember 2013 sebesar USD 4,085,042.38
- PT. XL AXIATA Payment Detail Report tanggal 29 September 2014 sebesar USD 14,413,339.20.
- PT. XL AXIATA Payment Detail Report tanggal 30 September 2014 sebesar USD 14,413,339.20.
- PT.
XL AXIATA Payment Detail Report tanggal 28 November 2014 sebesar USD 21,631,131.32
- PT. XL AXIATA Payment Detail Report tanggal 23 Desember 2014 sebesar USD 25,703,181.69.
- PT. XL AXIATA Payment Detail Report tanggal 25 Februari 2015 sebesar USD 2,607,143.13.
- PT. XL AXIATA Payment Detail Report tanggal 27 Maret 2015 sebesar USD 4,042,167.81.
123 — 64
(Bukti T.4)- Fotocopy Surat Provisional Report Of Draft Survey atau data Telli Penghitungan Tonase dari PT. Cahaya Bintan Abadi Milik Sdra. Haryadi alias Acok. (Bukti T.5)- Fotocopy Surat Lampiran Data Ekspor Bauksit (bukti Fakta Kejahatan Illegal Mining) oleh Haryadi alias Acok di wilayah KP. PT. SYAHNUR Sei Timun, Kampung Bugis Tanjung Pinang-Kepulauan Riau.
(Bukti T.18)- Fotocopy Satu Bundel Privisional Report Of Draft Survey yang dibuat oleh Surveyor Indonesia yang ditandatangani oleh Herry alias Sulaiman dan Petugas Surveyor yang dikeluarkan melalui pelabuhan sungai timun oleh PT. Cahaya Bintan Abadi (PT.CBA). (Bukti T.19)- Fotocopy satu Bundel Laporan Kondisi Muatan Tongkang yang di tandatangani oleh Nahkoda dan Juru Hitung/Telli.
(Bukti T.4)Fotocopy Surat Provisional Report Of Draft Survey atau data TelliPenghitungan Tonase dari PT. Cahaya Bintan Abadi Milik Sdra. Haryadialias Acok. (Bukti T.5)Fotocopy Surat Lampiran Data Ekspor Bauksit (bukti Fakta KejahatanIllegal Mining) oleh Haryadi alias Acok di wilayah KP. PT. SYAHNURSei Timun, Kampung Bugis Tanjung PinangKepulauan Riau.
(Bukti T.18)20 Fotocopy Satu Bundel Privisional Report Of Draft Survey yang dibuatoleh Surveyor Indonesia yang ditandatangani oleh Herry alias Sulaimandan Petugas Surveyor yang dikeluarkan melalui pelabuhan sungai timunoleh PT. Cahaya Bintan Abadi (PT.CBA). (Bukti T.19)21 Fotocopy satu Bundel Laporan Kondisi Muatan Tongkang yang ditandatangani oleh Nahkoda dan Juru Hitung/Telli.
(Bukti T.4)7 Fotocopy Surat Provisional Report Of Draft Survey atau data TelliPenghitungan Tonase dari PT. Cahaya Bintan Abadi Milik Sdra. Haryadialias Acok. (Bukti T.5)42438 Fotocopy Surat Lampiran Data Ekspor Bauksit (bukti Fakta KejahatanIllegal Mining) oleh Haryadi alias Acok di wilayah KP. PT. SYAHNURSei Timun, Kampung Bugis Tanjung PinangKepulauan Riau.
(Bukti T.18)22 Fotocopy Satu Bundel Privisional Report Of Draft Survey yang dibuatoleh Surveyor Indonesia yang ditandatangani oleh Herry alias Sulaimandan Petugas Surveyor yang dikeluarkan melalui pelabuhan sungai timunoleh PT. Cahaya Bintan Abadi (PT.CBA). (Bukti T.19)23 Fotocopy satu Bundel Laporan Kondisi Muatan Tongkang yang ditandatangani oleh Nahkoda dan Juru Hitung/Telli.
(BuktiT.4)Fotocopy Surat Provisional Report Of Draft Survey atau data TelliPenghitungan Tonase dari PT. Cahaya Bintan Abadi Milik Sdra.Haryadi alias Acok. (Bukti T.5)Fotocopy Surat Lampiran Data Ekspor Bauksit (bukti Fakta KejahatanIllegal Mining) oleh Haryadi alias Acok di wilayah KP. PT.SYAHNUR Sei Timun, Kampung Bugis Tanjung PinangKepulauanRiau.
119 — 30
Putusan Nomor: 563/PDT.G/2014/PN.JKT.PST.lima ribu empat ratus tiga puluh dua rupiah) telah dikembalikan dan dibayarkan olehPENGGUGAT kepada Jasindo sebagaimana tercantum pada Account StatementDetails Report yang diterbitkan oleh CITIBANK pada tanggal 16 Desember 2013dengan Payment Details REFUND JASINDO DATA JANSEP 2013 IGCL091514dan Account Statement Details Report yang diterbitkan oleh CITIBANK pada tanggal24 Januari 2014 dengan Payment Details REFUND JASINDO DOUBLE DATA 2012IGICLO91 51.4;~2nnnnnnnnncnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnannnnnnanannannnanennnnnnnnnBahwa
60 — 36 — Berkekuatan Hukum Tetap
TermohonPeninjauan Kembali (semula Pemohon Banding) dan hanya merupakanpaper company serta conduit company/passthrough company adalahsebagai berikut.e Bukti Dupoer Finance BV merupakan paper company:(1) pendirian perusahaan dilakukan oleh MeesPierson intertrust BV,yang dibuktikan dalam akta pendirian bahwa yang menghadapke notaris adalah Marco Hans Frank Otto (kuasa dariMeesPierson Intertrust BV);(2) tidak terdapat karyawan dan tidak terdapat biaya gaji karyawanatau beban social securities (halaman 10 Annual report
(halaman 10 Annual report) ; danHalaman 19 dari 35 halaman Putusan Nomor 820/B/PK/PJK/2014(4)alamat perusahaan sama dengan alamat MeesPierson IntertrustBV dan sama dengan alamat Stichting Dupoer yang menjadipemegang saham Dupoer Finance BV.e Bukti bahwa Dupoer Finance BV merupakan conduit company ataupassthrough company:(1)(4)Dupoer Finance menerima dana dari GA Global sebesarUS$830,870,000; (halaman 3 Annual report) yang disalurkanseluruhnya kepada 29 perusahaan di Indonesia.Dupoer Finance mencatat
penghasilan bunga dari 29perusahaan Indonesia dan membebankan biaya pinjaman dalamjumlah yang sama, dengan bukti sebagai berikut:o Terdapatpenghasilan kotor berupabunga US$3,799,408dan pembebanan biayabunga sebesar US$3.799.408(halaman 5 Annual report)o Terdapat saldo piutang bunga yang sama jumlahnyadengan saldo utang bunga, yaitu sebesar US$3,799,408;(halaman 9 Annual report)Harta bersih Dupoer Finance sebesar US$22,604.00, dan lababersih hanya sebesar US$788.00 (halaman 4 Annual report).Harta
For these reasons, the report from the Committee onFiscal Affairs entitled "Double Taxation Conventions and the Use ofConduit Companies" concludes that a conduit company cannotnormally be regarded as the beneficial owner if; though the formalomer, it has, as a practical matter, very narrowpovers which renderHalaman 25 dari 35 halaman Putusan Nomor 820/B/PK/PJK/201420.19.219.3it, in relation to the income concerned, a mere fiduciary oradministrator acting on account of the interested parties."
PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk
Tergugat:
1.ROSMINI
2.SAHRUNA
123 — 42
tandadec ueecaueaueaueusaueauaueaeeaeaeuaeuaeuaeeeeaueaeeaeaueaueaueueeeegueueuueeeueuueuvaeeueavavavaueueuuaeanes P9;Fotocopy Surat Somasi Somasi Nomor: B.663GSKCX/MKR/11/2020tanggal 17 Nopember 2020, yang selanjutnya pada fotocopy buktiterSe@Dut GIDELi tANda .0... ccc eccccecccceeeceeaeeeeeeeceeeeueeeuueeeseeceeeaueeaeeeeeeeeaeenes P10;Asli Laporan Transaksi Pinjaman An.Rosmini, yang selanjutnya padafotocopy bukti terSebut GibDeri tANda ...........cccseeeeseeeeeeeeeeeeseasaeeseeeeees P11;Asli Payoff Report
knhususnya dalam Pasal 2 diatur mengenai Jangka Waktu, Angsuran,Pelunasan Maju dan PBTW yang pada pokoknya jangka waktu pelunasanHalaman 8 dari 13 Putusan Nomor 14/Padt.G.S/2020/PN Bonhutang/pinjaman Tergugat dan Tergugat II adalah selama 18 (Delapan belas)bulan dan dibayar secara angsuran sebesar Rp 4.991.700,00 (Empat jutasembilan ratus sembilan puluh satu tujuh ratus rupiah);Menimbang, bahwa berdasarkan bukti Penggugat berupa Asli LaporanTransaksi Pinjaman An.Rosmini (vide bukti P11) dan Asli Payoff Report
dibayar olen Para Tergugat baik itu pokok maupun angsuran yang adaadalah data mengenai jumlah keseluruhan hutang (pokok dan bunga)sebagaimana tertera dalam bukti bukti Surat Para Penggugat selain itu ParaPenggugat tidak pernah menghadirkan saksi yang dapat menerangkanbagaimana cara perhitungan hutang Para Tergugat sehingga HakimHalaman 9 dari 13 Putusan Nomor 14/Padt.G.S/2020/PN Bonberpendapat alat bukti yang paling relevan digunakan untuk menentukan nilaihutang Para Tergugat adalah bukti Asli Payoff Report
320 — 9
TIMAH(Persero) Tbk yang tertuang dalam Report of AnalysisNo.056/Tbk/LAB/2015S2 tertanggal 26 Januari disebutkan sebagaiberikut :Principal : Direktur Palairda Kp.
BabelDate Received : 16 Januari 2015Subject : Analisa Biji TimahTested For :SnDescription of Sample : Barang bukti penyelidikanKeterangan Contoh :2Your Reference : B/O1/1/2015/Dit PolairReferensi : 14 Januari 2015Date of Report : 66 Januari 2015PayHalaman 4 dari 19 Putusan Nomor 189/Pid.B/2015/PN Sgl Nomor Kadar Ket Uru Contoh Analis Sn Pb Cu Fe Sb 1 Polair K E003 71,2 Kerin 2 PolairB E004 63,8 Basa Perbuatan terdakwa sebagaimana diatur dan diancam pidana dalam Pasal161 UU Nomor 4 Tahun 2009 tentang
BabelDate Received : 16 Januari 2015Subject : Analisa Biji TimahTested For :SnDescription of Sampl: Barang bukti penyelidikanKeterangan Contoh : 2Your Reference : B/O1/1/2015/Dit Polair Referensi : 14 Januari 2015Date of Report : 66 Januari 2015PayNomor Kadar KetUru Conto Analis Sn Pb Cu Fe Sb1 Polair E003 71,2 Kerin2 Polair E004 63,8 Basah Perbuatan terdakwa sebagaimana diatur dan diancam pidana dalam Pasal 161UU Nomor 4 Tahun 2009 tentang Pertambangan Mineral dan Batubara jo Pasal56 ke1 KUHPMenimbang
49 — 16 — Berkekuatan Hukum Tetap
Dan berdasarkan Test Report dari Laboratorium Oil Clinic PT. PertaminaNomor 1465/BBM/F10425/2011S2 tertanggal 14 Maret 2011 yangditandatangani oleh Eko Wahyu Nugroho selaku Technical Manager bahwasampel/contoh barang yang dilakukan pemeriksaan tidak termasuk kategorijenis BBM namun termasuk kategori hasil olahan karena sampel/contohbarang tersebut bukan merupakan BBM jenis solar (HSD) ataupun dieseldisebabkan aspek mutu BBM dikatakan sebagai barang Off spec.
Bayang Anisdengan harga Rp. 4.400, (empat ribu empat ratus rupiah) hingga Rp. 4.500,(empat ribu lima ratus rupiah) per liternya.Dan berdasarkan Test Report dari Laboratorium Oil Clinic PT.
42 — 19 — Berkekuatan Hukum Tetap
Terkait koreksi Sapi Mati sebesar Rp467.550.327,00,Termohon Peninjauan Kembali (Semula PemohonBanding) telah menunjukkan dokumen berupa daftarsapi yang mati, berikut fotonya dimana tercatat tanggal,waktu, sebab kematian, jenis sapi dan nomorshipmentnya dan bahwa Termohon Peninjauan Kembali(semula Pemohon Banding) telah membuktikandokumen terkait dengan sapi mati berupa foto danberita acara (mortality report) yang ditandatangani olehdokter hewan;c.
Terkait koreksi perhitungan arus piutang danpenerimaan kas sebesar Rp719.977.447,00, terkaittransaksi Fund on Deposit ini telah dipisahkanHalaman 25 dari 68 halaman Putusan Nomor 1933/B/PK/PJK/2017pembayaran yang merupakan pelunasan piutang ataubukan pelunasan piutang, sehingga 7 (tujuh) transaksisebagaimana diuraikan di atas tersebut belum termasukdalam jumlah pelunasan penjualan;Terkait koreksi Sapi Mati sebesar Rp467.550.327,00,tidak ada foto asli dan penandatangan dokumenmortality report tidak
Terkait koreksi terhadap jumlah yang hilang dari bagiansapi setelah dipotong sebesar Rp18.406.427.367,00,resume production report dibuat bersumber dari databuku produksi, buku penjualan, buku stock, invoice,serta surat jalan.
) yang ditandatangani oleh dokterhewan;Bahwa dalam persidangan, Majelis memerintahkan kepadaPemohon Peninjauan Kembali (Semula Terbanding) danTermohon Peninjauan Kembali (semula Pemohon Banding)untuk melakukan uji pemeriksaan terhadap buktibukti, yangdilaporkan dalam Berita Acara Pemeriksaan terhadap buktibukti;Bahwa dalam uji bukti di persidangan, terungkap faktabahwa terkait koreksi ini tidak ada foto asli danpenandatangan dokumen mortality report tidak menyertakankedudukan/ jabatan pihak yang
Dari buktiyang ditunjukkan oleh Termohon Peninjauan Kembali(semula Pemohon Banding) berupa Mortality report danInventory Journal serta foto sapi mati terdapat perbedaandengan data koreksi berdasarkan /nventory valueReconciliationDeath Cattle periode Juli 2008 sd. Juni 2009,diketahui terdapat ketidaksesuaian data antara ItemNumber, ear tag (identitas sapi), shipment number (nomorpengiriman sapi), dan jumlah sapi yang mati.
64 — 39 — Berkekuatan Hukum Tetap
Asuransi Harta Aman PratamaTbk. tertanggal 1 November 2005;Berita Acara Pembayaran Nomor (tanpa nomor dan tanpa tanggal)mengenai pembayaran Termin I sebesar Rp198.065.200,00;Berita Acara Pernyataan Prestasi Pekerjaan Nomor 620/528/05 tanggal 30November 2005 yang dibuat oleh Panitia Pengawas Kegiatan denganPrestasi Pekerjaan mencapai 54,366%;Fotocopy Laporan Teknis/Progress Report Minggu ke5 tertanggal27 November 2005 yang dibuat oleh CV Kencana;5.
Nomor 1544 K/PID.SUS/2013e Berita Acara Pembayaran Nomor (tanpa nomor dan tanpatanggal) mengenai pembayaran Termin MII sebesarRp198.065.200,00;f Berita Acara Pernyataan Prestasi Pekerjaan Nomor 620/529tanggal 5 Desember 2005 yang dibuat oleh Panitia PengawasKegiatan dengan Prestasi Pekerjaan mencapai 76,819%;g Laporan Teknis/Progress Report Minggu ke6 tertanggal 4Desember 2005 yang dibuat oleh CV Kencana;6.
Kencana yang menyatakan bahwa pekerjaantelah selesai 100%;g Berita Acara Pernyataan Prestasi Pekerjaan Nomor620/530 tanggal 15 Desember 2005 yang dibuat olehPanitia Pengawas Kegiatan dengan Prestasi Pekerjaanmencapai 100%;h Laporan Teknis/Progress Report Minggu ke8 tertanggal15 Desember 2005 yang dibuat oleh CV. Kencana;i Fotocopy Jaminan Pemeliharaan dari PT.
Kencana yang menyatakan bahwapekerjaantelah selesai 100 %;Berita Acara Pernyataan Prestasi Pekerjaan Nomor620/530 tanggal 15 Desember 2005 yang dibuat olehPanitia Pengawas Kegiatan dengan Prestasi Pekerjaanmencapai 100%;Laporan Teknis/Progress Report Minggu ke8tertanggal 15 Desember 2005 yang dibuat oleh CV.Kencana;Fotocopy Jaminan Pemeliharaan dari PT.
dengan bobot pekerjaan100%, sehingga dengan ditandatanganinya Berita Acara Pernyataan PrestasiPekerjaan/Progress Report tersebut oleh Terdakwa, Ir.
Terbanding/Terdakwa : JABETSON PURBA
41 — 16
Pison Elektrindo ; 1 (satu) lembar copy BLShipment Reconciliation Report Nomor: C al02042011 yang diterbitkan American President Lines (AP. wy ontainerGESU 5676332/40; 1 (satu) lembar copy Kartu Tanda Pengenal (KTP) an MU eee 1 (satu) lembar copy Inward Manifes atas Sara ey APL Minneapolis MV,Dokumen BC 1.0 nomor: 005983 tanggal 2. sem 2011, Dokumen BC 1.1 nomor:005396 tanggal 29 Desember 2010 ; Ss1 (satu) lembar D/O Nom & nggal 30 Desember 2011 a.n PT Pison Elektrindo yang diterbitk Indonesia untuk
1 (satu) lembar Surat Pengambilan Peti Kemas (SP2) TPK Koja Nomor 0226670tanggal 08 Januari 2011 untuk kontainer GESU5676332/40 ; 1 (satu) lembar Fotocopy 1 (satu) lembar Fotocopy system TPK Koja (NEDR) TPKKoja untuk kontainer GESU5676332/40 ; 1 (satu) lembar asli Survey In Kontainer GESU5676332/40 ; 1 (satu) lembar Lembar ke4 Surat Pengambilan Petikemas (SP2) No 3c 1 (satu) lembar Surat Permohonan Pinjam Kontainer PT Piso tanggal 04Januari 2011 ;1 (satu) lembar Equipment Interchange Receip 1 i Report
DKMJKT No. 00620 tanggal 10 Januari 2011.76. 1 (satu) Lembar Permohonan pinjam container an PT Pison Electrindo yangditandatangani Eko Pramono ; 77. 1 (satu) lembar copy BLShipment Reconciliation Report Nomor: C al09042011 yang diterbitkan American President Lines (AP. ontainer TRLU 6702721/40 ;78. 2 (dua) lembar copy Inward Manifes atas Sarana Pen L Bangkok MV,umen BC 1.1 nomor:=Dokumen BC 1.0 nomor: 000056 tanggal 04 J ri000072 tanggal 05 Januari 2011 ;79. 1 (satu) lembar asli Surat Kuasa Pengambila
(satu) lembar SPPB nomor 001495/WBC.08/KPP.03/2011 tanggal ll Januari 2011kontainer TRLU6702721/40 ; 85. 1 (satu) lembar copy Bill of Lading Nomor: APLU 077026972 tanggal 27 Desember2010 untuk kontainer TRLU 6702721/40 yang telah diendorse PT Pison Elektrindo ; 86. 1 (satu) lembar asli Survey In Kontainer TRLU6702721/40 ; 87. 1 (satu) lembar copy Equipment Interchange Receipt & Inspection Report (EIR) GateOut JITC Kontainer TRLU6702721/40 ; Halaman 19 dari 40 halaman perkara No. 467/Pid/2013.PT.Bdg88.89.90
Nomor 010.000.11.00026562 tanggal 17 Pebruari 2011 a.n PT Pison Elektrindo untuk kontainer HLXU6510976/40 ; Halaman 21 dari 40 halaman perkara No. 467/Pid/2013.PT.Bdg120.121.122.123.124.125.126.1 (satu) lembar Surat Pengambilan Peti Kemas (SP2) TPK Koja Nomor 0293447tanggal 17 Pebruari 2011 untuk kontainer HLXU6510976/40 ; 1 (satu) lembar Fotocopy 1 (satu) lembar Fotocopy system TPK Koja (NEDR) TPK Kojauntuk kontainer HLXU 6510976/40 ; 1 (satu) lembar copy Equipment Interchange Receipt & Inspection Report
40 — 26 — Berkekuatan Hukum Tetap
Pemohon Banding;Alasan Banding Pemohon BandingBahwa Pemohon Banding tidak setuju atas koreksi Terbanding tersebutdi atas karena:Bahwa kebijakan pembukuan Pemohon Banding adalah akrual basis,dengan demikian maka tahap pencatatan revenue adalah sebagaiberikut:e Accrual estimasi revenue untuk Progress Claim bulan terkait akandicatat di akhir bulan berdasarkan perhitungan estimasi ProgressClaim menurut Pemohon Banding,e Progress Claim (invoice) dan faktur pajak diterbitkan sesuai denganJoint survey report
Alasan Banding Pemohon BandingBahwa Pemohon Banding setuju dengan koreksi Terbanding atas BiayaDepresiasi yang didasarkan pada perbedaan NBV per 1 Januari 2008,namun demikian, Pemohon Banding tidak setuju dengan koreksiTerbanding atas Biaya Depresiasi terkait dengan assetasset yangmenurut temuan Terbanding tidak digunakan untuk keperluanpenambangan (idle) selama periode 1 Januari sampai dengan 31Desember 2008, alasan Pemohon Banding adalah karena assetassettersebut, berdasarkan data daily activity report
, tidak secara total idleselama periode 1 Januari sampai dengan 31 Desember 2008, lebihlanjut dalam proses pemeriksaan Pemohon Banding juga telahmenunjukkan Appraisal Report dari Grays Asset untuk perolehan assetsdari Turkey dimana laporan tersebut menegaskan bahwa asset tersebutlayak dibeli dan dalam kondisi yang baik, dan bila asset tersebut idle ditahun 2008, hal itu wajar saja karena dipengaruhi dari pemakaian danjuga mempertimbangkan umur (pemakaian lebih dari 10 tahun) dari alattersebut;Bahwa
dimanaditegaskan bahwa asset tersebut layak dibeli dan dalamkondisi yang baik, dan atas assetasset lain yang tidakdipergunakan (idle) disebabkan karena dalam kondisirepowering dan sedang menunggu sparepart yang statusnyalangka karena harus memesan ke pabriknya langsungsehingga membutuhkan waktu lama untuk pengadaannya;Bahwa setelah Majelis mempelajari dan memeriksa LaporanKeuangan Audited Pemohon Banding Tahun Pajak 2008diketahui, bahwa assetaset yang tidak tercantum di dalamData Daily Activity Report
telah tercantum dalamLaporan Keuangan Audited Neraca Pemohon Banding per 31Desember 2008, sehingga secara akuntansi assetasettersebut merupakan milik Pemohon Banding dan menurutPemohon Banding masih digunakan untuk mendapatkan,menagih dan memelihara penghasiian, walaupun masih dalamkondisi repowering dan menunggu spareparts untukpemeliharaan;Bahwa menurut Majelis, selama persidangan tidak ditemukanadanya BuktiBukti bahwa assetaset Pemohon Banding yangtidak tercantum di dalam Data Daily Activity Report