CARL JAKOB FRISS JENSEN dalam mempromosikanusahanya tersebut, disamping dilakukan melalui brosurbrosur diantaranyaberupa buku kecil berjudul Report Over Fast Growing Teak PlantationHal. 2 dari 29 hal. Put. Nomor 1397 K/Pid/2011Golden Teak, brosur berjudul HOW TO MAKE BIG !

CARL JAKOB FRISS JENSEN dalam mempromosikanusahanya tersebut, disamping dilakukan melalui brosurbrosur diantaranyaberupa buku kecil berjudul Report Over Fast Growing Teak PlantationGolden Teak, brosur berjudul HOW TO MAKE BIG !

Bali Agro Trading (BAT) dengan Jonas Porup, tanggal 9 Februari2007, lengkap dengan gambar situasi/peta lokasinya;1 (satu) buah buku kecil berjudul Report Over Fast Growing TeakPlantation; GOLDEN TEAK;1 (satu) lembar brosur berwarna dan bergambar dengan judul: makeyour money up 133% every year, call 0811.388.392 the Best And MostSafe Investment In The Word Free Plantation Tour, How To Make BigHal. 11 dari 29 hal. Put.

Lokasi DusunPao Desa jatisari, Kecamatan Arjasa, Kabupaten Situbondo;1 (satu) buah buku kecil berjudul Report Over Fast Growing TeakPlantation : GOLDE TEAK;Hal. 12 dari 29 hal. Put. Nomor 1397 K/Pid/20111 (satu) buah brosur berjudul How to make big money:1 (satu) lembar brosur berjudul PT.

Surat perjanjian kontrak tanah antara PT.Bali Agro Tradingyang diwakili oleh Carl Jacob Friss Jensen dan Komang Aditya SaptaMiharja dengan Jonas Porup tertanggal 9 Februari 2007 dalam bahasaIndonesia untuk lokasi di Jawa;1 (satu) lembar gambar situasi tanah yang di Jawa berjudul Lokasi DusunPao Desa Jatisari, Kecamatan Arjasa, Kabupaten Situbondo;1 (satu) buah buku kecil berjudul Report Over Fast Growing TeakPlantation :GOLDE TEAk;1 (satu) buah brosur berjudul How to make big money;1 (satu) lembar

Compliance No. 007/QL09 tanggal 28 Oktober 2009 berlaku s.d. 6 Desember 2014; Asli International Ship Security Certificate No. 00716SEC10 tanggal 12 Mei 2010 berlaku s.d. 7 Oktober 2012; Asli Ship Sanitation Control Exemption Certificate No. 002696 tanggal 20 April 2011 berlaku s.d. 19 Oktober 2011; Asli Certificate Of Re-inspection Inflatable Liferaft No. 300349208, 300371020, 300349221, 300469993, 30046992 tanggal 7 Januari 2011 berlaku s.d. 07 Januari 2012; Asli Report

of Inspection by Port State Control Dumai (Form A + Form B) tanggal 22 September 2011; Asli Report of Inspection By Port State Control Iran (Form A, Form B) tanggal 06 Agustus 2011; Asli Fire Extinghuiser Certificate + Instalation No. 0112/11SG-01, 0112/11SG-02, 0112/11SG-03 tanggal 10 Januari 2011 berlaku s.d. 10 Januari 2012 & 08 Januari 2012; Asli Continuos Synopsis Record (CSR) Document Number tanggal 19 Mei 2010; Asli International Anti Fouling Certificate No

berlaku s.d.07 Oktober 2012;Copy Document of Compliance No. 007/QLO9 tanggal 28 Oktober 2009 berlaku s.d. 6Desember 2014;Asli International Ship Security Certificate No. 00716SEC10 tanggal 12 Mei 2010 berlaku s.d.7 Oktober 2012;Asli Ship Sanitation Control Exemption Certificate No. 002696 tanggal 20 April 2011 berlakus.d. 19 Oktober 2011;Asli Certificate Of Reinspection Inflatable Liferaft No. 300349208, 300371020, 300349221,300469993, 30046992 tanggal 7 Januari 2011 berlaku s.d. 07 Januari 2012;Asli Report

of Inspection by Port State Control Dumai (Form A + Form B) tanggal 22September 2011;Asli Report of Inspection By Port State Control Iran (Form A, Form B) tanggal 06 Agustus2011;Asli Fire Extinghuiser Certificate + Instalation No. 0112/11SG01, 0112/11SG02,0112/11SG03 tanggal 10 Januari 2011 berlaku s.d. 10 Januari 2012 & 08 Januari 2012;Asli Continuos Synopsis Record (CSR) Document Number tanggal 19 Mei 2010;Asli International Anti Fouling Certificate No. 600/10TBAFS tanggal 06 September 2010;Asli

of Inspection by Port State Control Dumai (Form A + Form B) tanggal 22September 2011;e Asli Report of Inspection By Port State Control Iran (Form A, Form B) tanggal 06 Agustus2011;e Asli Fire Extinghuiser Certificate + Instalation No. 0112/11SG01, 0112/11SG02,0112/11SG03 tanggal 10 Januari 2011 berlaku s.d. 10 Januari 2012 & 08 Januari 2012;e Asli Continuos Synopsis Record (CSR) Document Number tanggal 19 Mei 2010;e Asli International Anti Fouling Certificate No. 600/10TBAFS tanggal 06 September

of Inspection by Port State Control Dumai (Form A + Form B) tanggal 22September 2011;Asli Report of Inspection By Port State Control Iran (Form A, Form B) tanggal 06 Agustus2011;Asli Fire Extinghuiser Certificate + Instalation No. 0112/11SG01, 0112/11SG02,0112/11SG03 tanggal 10 Januari 2011 berlaku s.d. 10 Januari 2012 & 08 Januari 2012;Asli Continuos Synopsis Record (CSR) Document Number tanggal 19 Mei 2010;e = Asli International Anti Fouling Certificate No. 600/10TBAFS tanggal 06 September 2010

;Certificate of Origin of The Peoples Republic of China Nomor CCPIT103103865;3 (tiga) lembar Factory Test Report untuk Lift Pemkot Surabaya ;1 (satu) lembar Factory Test Report untuk Lift Tabung PemkotSurabaya ;2 (dua) lembar Factory Test Report untuk Lift Rumah Sakit SurabayaBarat ;Fotokopi Surat Dukungan Jaminan Pemelihnaraan dan GaransiKetersediaan Suku Cadang/Sparepart Nomor 014/ILINSP/III/09tanggal 19 Maret 2009 ;Hal. 55 dari 108 hal. Put.

;Certificate of Origin of The Peoples Republic of China Nomor CCPIT103103865;3 (tiga) lembar Factory Test Report untuk Lift Pemkot Surabaya ;1 (satu) lembar Factory Test Report untuk Lift Tabung PemkotSurabaya ;2 (dua) lembar Factory Test Report untuk Lift Rumah Sakit SurabayaBarat ;Fotokopi Surat Dukungan Jaminan Pemeliharaan dan GaransiKetersediaan Suku Cadang/Sparepart Nomor 014/ILINSP/III/09tanggal 19 Maret 2009 ;Fotokopi Surat Dukungan Jaminan Pemeliharaan dan GaransiKetersediaan Suku Cadang

Untuk Lift Pemkot surabaya;1 (satu) Lembar Factory Test Report Untuk Lift Pemkot surabaya;2 (dua) Lembar Factory Test Report Untuk Lift Rumah SakitSurabaya Barat:Fotokopi Surat Dukungan Jaminan Pemeliharaan dan GaransiKetersediaan Suku Cadang/Sparepart Nomor 014/ILINSP/III/O9tanggal 19 Maret 2009;Fotokopi Surat Dukungan Jaminan Pemeliharaan dan GaransiKetersediaan Suku Cadang/Sparepart Nomor 057/ILINSP/X/09tanggal 8 Oktober 2009:Hal. 72 dari 108 hal.

Nomor 223 PK/Pid.Sus/2015Menimbang bahwa Penuntut Umum dipersidangan telahmenyerahkan bukti surat berupa Appraisal Report yang dibuat danditanda tangani oleh Ir Johny Malela , MAPPI ( Cert ) Pimpinan KJPPImmanuel , Johny & Rekan , Kantor Jasa Penilai Publik , SucofindoAppraisal ; Menimbang bahwa Surat Appraisal Report tersebut yang diajukanoleh Penuntut Umum materinya bukan menunjukan jumlah kerugianNegara akan tetapi hanya berupa laporan penilaian asset tetap yangmenyatakan bahwa menurut pendapat

Untuk Lift Pemkot surabaya;1 (satu) Lembar Factory Test Report Untuk Lift Pemkot surabaya;2 (dua) Lembar Factory Test Report Untuk Lift Rumah Sakit SurabayaBarat:Fotokopi Surat Dukungan Jaminan Pemeliharaan dan GaransiKetersediaan Suku Cadang/Sparepart Nomor 014/ILINSP/III/09 tanggal19 Maret 2009:Fotokopi Surat Dukungan Jaminan Pemelihnaraan dan GaransiKetersediaan Suku Cadang/Sparepart Nomor 057/ILINSP/X/09 tanggal8 Oktober 2009;Fotokopi Surat Dukungan Jaminan Pemeliharaan dan GaransiKetersediaan

AkeAbadi yang di dalamnya terlampir Laporan Analisa yang dibuat olehPT.Sucofindo serta Report Of Analisa yang diterbitkan oleh WaterLaboratory Nusantara (WLN); 1 (satu) lembar foto copy Surat Pernyataan Nicodemus Luntungantertanggal 30 Oktober 2007; 1 (satu) lembar foto copy Surat Pernyataan Damai dengan pihak CV. AkeAbadi tertanggal 29 Oktober 2007;Hal. 8 dari 18 hal. Put. No. 1452 K /PID/20111 (satu) lembar foto copy Tanda Penerimaan Uang oleh NicodemusLuntungan Alias Nico dari CV.

AkeAbadi yang di dalamnya terlampir Laporan Analisa yang dibuat olehPT.Sucofindo serta Report Of Analisa yang diterbitkan oleh WaterLaboratory Nusantara (WLN); 1 (satu) lembar foto copy Surat Pernyataan Nicodemus Luntungantertanggal 30 Oktober 2007;Hal. 9 dari 18 hal. Put. No. 1452 K /PID/20111 (satu) lembar foto copy Surat Pernyataan Damai dengan pihak CV. AkeAbadi tertanggal 29 Oktober 2007;1 (satu) lembar foto copy Tanda Penerimaan Uang oleh NicodemusLuntungan alias Nico dari CV.

No. 1452 K /PID/2011Abadi yang di dalamnya terlampir Laporan Analisa yang dibuat olehPT.Sucofindo serta Report Of Analisa yang diterbitkan oleh WaterLaboratory Nusantara (WLN); 1 (satu) lembar foto copy Surat Pernyataan Nicodemus Luntungantertanggal 30 Oktober 2007; 1 (satu) lembar foto copy Surat Pernyataan Damai dengan pihak CV.Ake Abadi tertanggal 29 Oktober 2007; 1 (satu) lembar foto copy Tanda Penerimaan Uang oleh NicodemusLuntungan alias Nico dari CV.

Ake Abadi yang telah dijadikansebagai surat bukti laporan/Report of Analisa tentang UPL, UKLsebagaimana terlampir dalam berkas perkara perlu dipertanyakan dansangat diragukan kebenarannya;9.

Putusan Nomor 794/B/PK/PJK/2017sebesar Rp1.096.3500,00 pada tanggal 9September 2009;Pembuktian dilakukan dengan dokumen generalledger dan dokumen ACH/GIRO DisbursementInstruction Confirmation Report.

Kedua dokumentersebut merupakan dokumen internal PemohonBanding;Pemohon Banding juga hanya melakukanpembuktian adanya pembayaran kepada YPLThe British Institute dengan nilai sebesarRp2.200.000,00.Pembuktian dilakukan dengan dokumen generalledger dan dokumen ACH/GIRO DisbursementInstruction Confirmation Report.

dalam proses uji bukti, PemohonBanding tidak pernah membuktikan bahwaTransport Allowance sebesarRp1.261.678.350,00 telah dilaporkan sebagaiObyek PPh Pasal 21;Dari penjelasan tersebut di atas, dapat disimpulkanbahwa Pemohon Banding tidak melakukanpembuktian atas seluruh nilai sengketa sebesarRp2.770.882.746,00;Pembuktian yang dilakukan Pemohon Banding punhanya didasarkan pada dokumen internal PemohonBanding yang berupa dokumen general ledger,dokumen ACH/GIRO Disbursement InstructionConfirmation Report

Menurut Evaluator, dengan tidak adanya supportingdocument dari pihak ketiga, maka dokumen internalPemohon Banding yang berupa dokumen generalledger, dokumen ACH/GIRO Disbursement InstructionConfirmation Report, dokumen Claim DescriptionGeneral Expense (baik yang dibuat oleh unit Finance,unit Human Resources; unit Sales Admin; ataupununit Direct Selling Cardio Vascular) dan lembarperhitungan Koreksi Fiskal Tahun 2009 yang dibuatsendiri oleh Pemohon Banding, tidak seharusnyadipergunakan sebagai alat

Mesin HB62E1370663terdapat beberapa spare part atau onderdil yang telah diganti ataudtukar oleh terdakwa dengan spare part atau onderdil imitasisebagaimana tercantum dalam report lost accessories tanggal 21April 2009; e Bahwa akibat dari perbuatan terdakwa PT FIF menderita kerugiankurang lebih sebesar Rp. 5.538.400, (lima juta lima ratus tiga puluhdelapan ribu empat ratus ribu rupiah) atau setidaktidaknya sejumlahtersebut diatas; Perbuatan terdakwa diatur dan diancam pidana berdasarkanketentuan Pasal

Mesin HB62E1370663terdapat beberapa spare part atau onderdil yang telah diganti ataudtukar oleh terdakwa dengan spare part atau onderdil imitasisebagaimana tercantum dalam report lost accessories tanggal 21April 2009; 1213e Bahwa akibat dari perobuatan terdakwa PT FIF menderita kerugiankurang lebih sebesar Rp. 5.538.400, (lima juta lima ratus tiga puluhdelapan ribu empat ratus ribu rupiah) atau setidaktidaknya sejumlah tersebut diatas;wonnn Menimbang, bahwa Berita Acara Pemeriksaan dan Putusan inimerupakan

Mesin HB62E1370663terdapat beberapa spare part atau onderdil yang telah diganti atau ditukaroleh terdakwa dengan spare part atau onderdil imitasi sebagaimanatercantum dalam report lost accessories tanggal 21 April 2009; Menimbang, bahwa kemudian terdakwadengan tanpa ijin dari PT FIF Pringsewu telah menjual beberapa spare partatau onderdil sepeda motor tersebut yaitu : pada waktu yang sudah tidakdapat dingat lagi terdakwa menjual knalpot motor tersebut kepada ISNAINI(DPO) di Pekon Badak dengan harga

(Terlampir dalam Daftar Examination Report);Bahwa Terdakwa tidak pernah mengunakan Narkotika jenis Sabusebelumnya;Bahwa Terdakwa berniat menjual Narkotika jenis Sabu tersebut untukmemenuhi kebutuhan seharihari;Bahwa Terdakwa tidak mempunyai Izin untuk memperjual belikan,menyimpan atau menguasai Narkotika jenis Sabu dari pihak yang berwenang;Perbuatan terdakwa sebagaimana diatur dan diancam pidana dalamPasal 114 Ayat (1) UU RI No 35 Tahun 2009 Tentang Narkotika;ATAUKEDUA :Bahwa Terdakwa Puapadang

(Terlampir dalam Daftar Examination Report);Bahwa Terdakwa tidak mempunyai Izin untuk memperjual belikan,menyimpan atau menguasai Narkotika jenis Sabu dari pihak yang berwenang;Perbuatan terdakwa sebagaimana diatur dan diancam pidana dalamPasal 112 Ayat (1) UU RI No 35 Tahun 2009 Tentang Narkotika;Menimbang, bahwa berdasarkan Surat Dakwaan tersebut PenuntutUmum dalam surat tuntutannya Nomor RegPerk : PDM23/Mamasa /Enz /08/2021 yang dibacakan dalam sidang tanggal 30 September 2021 menuntutTerdakwa

(Terlampir dalam Daftar Examination Report);Bahwa Terdakwa Pua Padang Alias Pua dan Saksi Anwar Bin Madong AliasPapa Dewi tidak memiliki ijin dari pejabat yang berwenang atau tidak memilikijin dari Menteri Kesehatan RI untuk memiliki, menyimpan, menguasai danmenjual belikan barang bukti berupa 11 (Sebelas) saset plastik berisikan kristalbening dengan berat 0,4160 gram (Narkotika Golongan ! JenisHalaman 11 dari 13 hal.

Asli Payoff report printing (Laporan Total Kewajiban) Debitur an.

/Unit/OPS/5/2018 tanggal 04 Mei2018 perihal Pemberitahuan Tunggakan Pinjama;BuktiP8 :Rekening Koran Pinjaman No. 710701003076108 atas namaSulaiman;Bukti P9 : Payoff report printing (Laporan Total Kewajiban) Debitur an.

pembayaran angsuran untuk bulan selanjutnya, sehingga dengandemikian para Tergugat tidak memenuhi kewajibannya/ingkar janji dengan tidakmelaksanakan pembayaran angsuran tiap bulannya, serta pihak Pengugat dalam halini Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Cabang Muara Enim Unit Betungsudah melakukan kunjungan kepada nasabah (para Tergugat) dan juga sudahmemberikan surat peringatan kepada para Tergugat atas tunggakan yang dilakukanoleh para Tergugat tersebut (vide bukti surat P7) dan mengenai Payoff report

SALEH SIREGAR juga mengalami sakit yaitu keseleo padasendi lutut sebelah kanan, hal itu sesuai dengan Medical Report yangditanda tangani oleh dr. RONI MARJUKI NASUTION, SpB tanggal 29Maret 2016 dan tanggal 21 Maret 2016;Perbuatan Terdakwa sebagaimana diatur dan diancam pidanadalam Pasal 351 Ayat (1) KUHP jo.

SALEH SIREGAR hanya mengalamimemar pada kepala belakang diameter dua centimeter disebabkan rudapaksa tumpul dan berdasarkan Medical Report No. 440/01/III/2016 tanggal21 Maret 2016 An. RIDHO M. SALEH SIREGAR, yang ditandatangani dr.RONI MARZUKI NASUTION, Sp.B., yang dikeluarkan oleh Rumah SakitUmum Daerah Pemerintah Kota Padangsidimpuan dan Medical Report No.440/01/1II/2016 tanggal 29 Maret 2016 An. RIDHO M. SALEH, yangditandatangani dr.

RONI MARJUKI NASUTION, M.Ked, SpB. yang hasilpemeriksaannya dituangkan dalam Medical Report No. 440/01/III/2016,Tanggal 21 Maret 2016 dan No. 440/01/III/2016, tanggal 29 Maret 2016 atasnama RIDHO M SALEH SIREGAR dengan hasil diagnosanya cederakepala ringan dan keseleo di daerah sendi lutut sebelah kanan;Berdasarkan uraianuraian tersebut maka Majelis Hakim PengadilanNegeri Padangsidimpuan telah tidak menerapkan ketentuanketentuanhukum pembuktian termasuk ketentuan pasal 183 KUHAP menyebutkanHakim

RONI MARJUKINASUTION, M.Ked, SpB. yang hasil pemeriksaannya dituangkandalam Medical Report No. 440/01/III/2016, Tanggal 21 Maret 2016dan No. 440/01/III/2016, tanggal 29 Maret 2016 atas nama RIDHO M.SALEH SIREGAR dengan hasil diagnosanya cedera kepala ringandan keseleo di daerah sendi lutut sebelah kanan:Menimbang, bahwa terhadap alasanalasan kasasi dari PemohonKasasi/Penuntut Umum tersebut Mahkamah Agung berpendapat:Bahwa alasan kasasi Penuntut Umum tidak dapat dibenarkan, denganpertimbangan sebagai

Pendaftaran PK682/3235/09/KSOP.SMD 2013;P4 : Foto copy , Salary Report ( laporan gaji ) bulan Maret 2015,atas nama Basmi Lewa Padang;:P5 : Foto copy Salary Report ( laporan gaji ) bulan Juni 2015 , atasnama Basmi Lewa Padang;P6 : Foto copy Salary Report ( Laporan gaji ) bulan Desember2015, atas nama Basmin Lewa Padang;P7 : Foto copy Salary Report ( Laporan gaji ) bulan Januari 2016 ,atas nama Basmin Lewa Padang;P8 : Foto copy Surat Mutasi Turun No. 048 / SMTHRD / RAM /VI / 2016 , tertanggal 25 Juli

terbatas terhadap para ahli warisnya masingmasingsegala akibat hukum yang timbul dari padanya dinyatakan telah berakhirdengan berakhirnya Pernanjian Keya Laut, sehingga hubungan hukummenyangkut ketenaga kerjaan diantara Penggugat dengan Tergugat sudahtidak ada lagi, maka demi adanya kepastian hukum dan keadilan kepadakedua belah pihak, Majelis Hakim berpendapat bahwa Hubungan Kerjaantara Penggugat dan Tergugat berakhir terhitung sejak tanggal 31Desember 2014:Menimbang, bahwa berdasarkan Salary Report

Pertamina Marketing OperationRegion 1 (MOR) dengan nomor : 0024/F11431/2017SO tanggal 27 Januari2017 yang ditandatangani oleh Timbul Simorangkir selaku Pjs.Operation HeadTBBM Medan Group dengan test report nomor TR002SL, dari hasilpemeriksaan uji laboratorium di dapat hasil parameter yang tidak sesuai mutu(mengacu kepada SKDirjen Migas No.17.K/72/GGJM/1999 tanggal 16 April1999) yaitu :Density at 15C batas maksimal 835,hasil 798.1 (masih range kerosene)Smoke point batas minimal 15, hasil 12Flash point

Pertamina Marketing OperationRegion 1 (MOR) dengan nomor : 0024/F11431/2017SO tanggal 27 Januari2017 yang ditandatangani oleh Timbul Simorangkir selaku Pjs.Operation HeadTBBM Medan Group dengan test report nomor TR002SL, dari hasilpemeriksaan uji laboratorium di dapat hasil parameter yang tidak sesuai mutuHalaman 5 dari 16 Putusan Nomor.90/ Pid. Sus /2017/PN. Bnj.

Pertamina Marketing Operation Region 1 (MOR)dengan nomor : 0024/F11431/2017SO tanggal 27 Januari 2017 yangditandatangani oleh Timbul Simorangkir selaku Pjs.Operation Head TBBMMedan Group dengan test report nomor TR002SL, dari hasil pemeriksaan ujilaboratorium di dapat hasil parameter yang tidak sesuai mutu (mengacu kepadaSKDirjen Migas No.17.K/72/GGJM/1999 tanggal 16 April 1999) yaitu :1.

Pertamina Marketing OperationRegion 1 (MOR) dengan nomor : 0024/F11431/2017SO tanggal 27 Januari2017 yang ditandatangani oleh Timbul Simorangkir selaku Pjs.Operation HeadTBBM Medan Group dengan test report nomor TR002SL, dari hasilpemeriksaan uji laboratorium di dapat hasil parameter yang tidak sesuai mutu(mengacu kepada SKDirjen Migas No.17.K/72/GGJM/1999 tanggal 16 April1999) yaitu :1.

Audit Report) Rp. 1.337.569.394,00e Pendapat diterima dimuka Akhir Tahun (Cfm. Audit Report) (Rp. 919.594.785,00)e Penerimaan Pembayaran gross (Cfm. aktivitas Ledger) Rp.7.799.405.350.00e =Piutang Akhir Rp. 8.217.379.959,00Dikurangi PPN:e =Piutang Awal Tahun (cfm. Audit Report) Rp. 945.974.754,00e ~=Pendapatan diterima dimuka awal tahun (Cfm.

Audit Report) (Rp.3.366.798.834.00)e ~=Penjualan (termasuk PPN) Rp. 10.638.204.039,00e = Penjualan (tidak termasuk Pajak Pertambahan Nilai =Rp.10.638.202.039,00 X 100/10) Rp. 9.671.094.581,00e Penjualan yang dilaporkan pada SPT PPh Badan Tahun 2005 Rp. 9.671.094.582.00SELISTH Rp. 1,00Bahwa dengan demikian, koreksi yang dilakukan Pemeriksa atas Penghasilan dariLuar Usaha sebesar Rp 1.871.896.766,00 menurut Pemohon Banding tidakmendasar, hal ini dikarenakan analisa arus piutang yang dilakukan oleh

tanggal12 Agustus 2014; Surat Peringatan Tunggakan Pinjaman Il No.B.613/IVKC/ADK/09/2014 tanggal 10 September 2014; Surat Peringatan TunggakanPinjaman Ill No.B.711/IVKC/ADK/10/2014 tanggal 31 Oktober 2014;Surat Peringatan Tunggakan Pinjaman NOo.B.96/IVKC/ADK/01/2019tanggal 16 Januari 2019; Surat Peringatan Tunggakan Pinjaman IlNo.B.202/IVKC/ADK/02/2019 tanggal 04 Februari 2019; Surat PeringatanTunggakan Pinjaman Ill No.B.341/IVKC/ADK/03/2019 tanggal 04 Maret2019 diberi tanda bukti P3;Fotokopi Payoff Report

berkekuatan hukum, berdasarkanbukti P1 tentang Akta Perjanjian Kredit No. 10.A tanggal 09 Juli 2009 besertaaddendumaddendumnya, maka telah nyata adalah benar Penggugat telahmemberikan suatu kredit dalam bentuk maksimum pinjaman sebesarRp200.000.000,00 (dua ratus juta rupiah) tidak termasuk bunga, biaya, denda,provisi dan lainlainnya kepada Tergugat;Menimbang, bahwa pinjaman tersebut telah tersalurkan dari Penggugatyang telah diterima dengan baik oleh Tergugat sesuai dengan bukti P4 tentangPayoff Report

wanprestasi dan oleh karena itu petitum angka 3 Penggugatharuslah dikabulkan dengan perbaikan redaksional;Menimbang, bahwa selanjutnya Hakim akan mempertimbangkan petitumangka 4 Penggugat mengenai menghukum Tergugat untuk membayar lunasseketika tanpa syarat seluruh sisa pinjaman/kreditnya (pokok + bunga) kepadaPenggugat sebesar Rp245.833.292,00 (Dua Ratus Empat Puluh Lima JutaDelapan Ratus Tiga Puluh Tiga Ribu Dua Ratus Sembilan Puluh Dua Rupiah);Menimbang, bahwa berdasarkan bukti P4 tentang Payoff Report

Fotokopi Payoff Report atas nama Dahrom, diberi tanda P8;11. Fotokopi Surat Pernyataan Penyerahan Agunan dengan PemilikJaminan atas nama Dahrom, tanggal 1 Maret 2017, diberitanda P9;12. Fotokopi Surat Kuasa Menjual Agunan tanggal 1 Maret 2017, diberitanda P10;13. Fotokopi Sertifikat Hak Milik Nomor 23 Desa Mislak atas namaDahrom, diberi tanda P11;14.

SPH tahun 2017; Bahwa SPH tersebut merupakan pembaharuan/adendum dari perjanjianyang dilakukan di tahun 2015 dan 2016; Bahwa tujuan Tergugat melakukan pinjaman adalah untuk modal usaha; Bahwa dalam SPH tersebut Tergugat meminjam uang sejumlahRp35.000.000,00 (tiga puluh lima juta rupiah) dengan jangka waktu 48(empat puluh delapan) bulan; Bahwa atas perjanjian tersebut Tergugat telah menjaminkan Sertifikat HakMilik atas nama Tergugat sebagai agunan; Bahwa total kewajiban Tergugat berdasarkan Payoff Report

telah menyerahkan agunan berupa SertifikatHak Milik Nomor 23 atas nama Dahrom yang diperkuat dengan SuratHalaman 10 dari 18 Putusan Nomor 5/Pdt.G.S/2021/PN MtkPernyataan Penyerahan Agunan dan Surat Kuasa Menjual Agunan yangditandatangani oleh Tergugat selaku pemilik jaminan, selain itu pihakPenggugat telah menerima tanda terima Sertifikat Hak Milik Nomor 23 atasnama Dahrom untuk keperluan Permohonan Kupedes sebagaimana buktiSurat P1, P9 dan P10, P11, P12; Bahwa total kewajiban berdasarkan Payoff Report

pokok permohonan maka Hakim akan mempertimbangkan pokokpokok permohonan tersebut satu per satu;Menimbang, bahwa terhadap Petitum ke3 Penggugat memohon untukmenghukum Tergugat untuk membayar lunas seketika tanpa syarat seluruh sisapinjaman/kreditnya (pokok + bunga) kepada Penggugat sebesar Rp39.554.785,(tiga puluh sembilan juta lima ratus lima puluh empat ribu tujuh ratus delapanpuluh lima rupiah), maka Hakim akan mempertimbangkan sebagai berikut:Menimbang, bahwa total kewajiban berdasarkan Payoff Report

Syamsir Alamsyah melakukan transaksi di Hotel Grand Victoria diSamarinda Kalimantan Timur sebanyak 334 (tiga ratus tiga puluh empat)kali; Kemudian dalam pemeriksaan pihak Bank BNI menemukan kejanggalanpada Report Incoming File bahwa kartu debit BNI Card No. 5264 2218 40313029 An.

SyamsirAlamsyah ; 1 (satu) unit EDC (Electronic Data Captured) merk Hypercom denganmodel T 777S milik Bank Internasional Indonesia (Bll) ; 1 (satu) bundel Asli Report Incoming File ; 1 (satu) eksemplar dokumen surat menyurat antara BNI Jakarta denganBll Jakarta ; 1 (satu) bundel formulir aplikasi pembukaan rekening BNI An. SyamsirAlamsyah ;(di pergunakan dalam perkara lain An.Muhammad Syamsuddin, Dkk) ;4.

barang bukti berupa : 1(satu) buah Kartu Debit BNI Card Nomor 5264 2218 4031 3029 atasnama Syamsir Alamsyah ; 1 (satu) buah Buku Tabungan BNI Taplus atas nama Syamsir Alamsyahdengan nomor rekening 0127355609 ; 1 (satu) bundel bill dan struk BIl dan BCA yang dipergunakan olehSyamsir Alamsyah ; 1(satu) bundel Guest Folio yang dipergunakan oleh Syamsir Alamsyah ; 1 (satu) unit EDC (electronic data captured) merk Hypercom denganmodel T 7775 milik Bank international Indonesia (Bll) ; 1 (satu) bundel ash Report

Hal tersebut dapat diketahui ketika ada pemeriksaan pihakBank BNI menemukan kejanggalan pada Report Incoming File bahwakartu debit BNI Card No. 5264 2218 4031 3029 An. Syamsir Alamsyahdipergunakan untuk melakukan transaksi pembayaran di Hotel GrandVictoria dengan cara menggesekkan kartu debit Bank BNI ke Mesin EDCmilik Bank Bll secara Off Line ..

bahwa transaksi titipan tidak dapat dilihat/ditelusuri dari rekening koran;bahwa Penelaah tidak memperoleh seluruh rekening segregated yang merupakanrekening penampungan dana nasabah;bahwa Pemohon Banding telah tidak konsisten dalam menggunakan dana nasabah.Dana dalam rekening segregated telah ditarik untuk digunakan sebagai danaoperasional pembayaran komisi agen/marketing (halaman 8);bahwa Pemohon Banding membayar komisi agen/marketing sebesar Rp6.526.482.155,00, namun tidak dilaporkan dalam audit report

(KAP ASAkhmadwijaya) (halaman 9);bahwa alasan Pemohon Banding tidak melaporkan karena komisi sangat besar,sehingga jika dilaporkan dalam audit report akan menyebabkan kerugian yang besar(window dressing) (halaman 9);PPN (rangkuman dari SUB)Dasar hukum koreksi :MenimbangMenimbangMenimbangMenimbangPasal 28 (8) UU KUP > pembukuan dilaksanakan dengan itikad baik,Pasal 28 (5) UU KUP > pembukuan taat asas,Alasan Terbanding mempertahankan koreksi (hal 10) :Terbanding tidak dapat meyakini kebenaran penghitungan

Dana dalam rekening segregated telah ditarik untuk digunakan sebagaidana operasional pembayaran komisi agen/marketing (halaman 8);bahwa Pemohon Banding membayar komisi agen/marketing sebesar Rp6.526.482.155,00, namun tidak dilaporkan dalam audit report (KAP ASAkhmadwijaya) (halaman 9);bahwa alasan Pemohon Banding tidak melaporkan karena komisi sangat besar,sehingga jika dilaporkan dalam audit report akan menyebabkan kerugian yangbesar (window dressing) (halaman 9);PPN (rangkuman dari SUB)Dasar hukum

2017Peninjauan Kembali (semula Pemohon Banding) dan hanya merupakanpaper company serta conduit company/passthrough company adalahsebagai berikut.e Bukti Dupoer Finance BV merupakan paper company:(1) Pendirian perusahaan dilakukan oleh MeesPierson intertrust BV,yang dibuktikan dalam akta pendirian bahwa yang menghadap kenotaris adalah Marco Hans Frank Otto (kuasa dari MeesPiersonIntertrust BV);(2) Tidak terdapat karyawan dan tidak terdapat biaya gaji karyawanatau beban social securities (halaman 10 Annual report

(halaman 10 Annual report) ; dan(4) Alamat perusahaan sama dengan alamat MeesPierson Intertrust BVdan sama dengan alamat Stichting Dupoer yang menjadi pemegangsaham Dupoer Finance BV.e Bukti bahwa Dupoer Finance BV merupakan conduit company ataupassthrough company:(1) Dupoer Finance menerima dana dari GA Global sebesarUS$830,870,000; (halaman 3 Annual report) yang disalurkanseluruhnya kepada 29 perusahaan di Indonesia.(2) Dupoer Finance mencatat penghasilan bunga dari 29 perusahaanIndonesia dan membebankan

biaya pinjaman dalam jumlah yangsama, dengan bukti sebagai berikut:o Terdapat penghasilan kotor berupa bunga US$3,799,408 danpembebanan biaya bunga sebesar US$3.799.408 (halaman 5Annual report)o Terdapat saldo piutang bunga yang sama jumlahnya dengansaldo utang bunga, yaitu sebesar US$3,799,408; (halaman 9Annual report)(3) Harta bersih Dupoer Finance sebesar US$22,604.00, dan lababersin hanya sebesar US$788.00 (halaman 4 Annual report).(4) Harta bersih tersebut tidak sebanding dengan pinjaman yangdisalurkan

For thesereasons, the report from the Committee on Fiscal Affairs entitled"Double Taxation Conventions and the Use of Conduit Companies"concludes that a conduit company cannot normally be regarded as thebeneficial owner if; though the formal owner, it has, as a practicalmatter, very narrow powers which render it, in relation to the incomeconcerned, a mere fiduciary or administrator acting on account of theinterested parties."

ii=lacakkiriman ( printOut ) ;Bukti T3 : Laporan Tahunan Annual Report 2011 The Next StepBeyound (sesuai dengan website dan aslinya ) ;Bukti T 4: Laporan tahunan Annual Report 2012 Entrusted With The NewEnergy ( sesuai dengan website dan aslinya ) ;Bukti T 5: Laporan tahunan Annual Report 2013 Towards GlobalRecognition ( sesuai dengan aslinya ) ;Bukti T 6 : Laporan tahunan Annual Report 2014 Menginspirasi Indonesia,Mendunia, Inspiring Indonesia to The World ( sesuai denganwebsite dan aslinya ) ;Bukti

T 7 :Laporan Keberlanjutan / Sustainability Report 2011 Strengthening Our Commitment ( sesuai dengan aslinya ) ;Bukti T 8 : Laporan Keberlanjutan / Sustainability Report 2012 Balacing TheBenefit (sesuai dengan aslinya ) ;Bukti T9 :Laporan Keberlanjutan / Sustainability Report 2013 TowardsSustainability Energy for All (sesuai dengan aslinya ) ;Bukti T 10 : Laporan Keberlanjutan / Sustainability Report 2014 Memberikan Inspirasi, Memperbarui Energi, Dari Kami UntukDunia, Inspiring People, Renewing

KENCANABERGEMA LUAS dalam hal itemitem kegiatan yang dituangkan dalamMonthly Progress Report namun hanya untuk memenuhi prosedur laporansaja karena item pekerjaan tersebut tidak dilakukan penilaian secaramendetil dan bibit karet yang diadakan oleh pihak pelaksana pekerjaansampai pada tanggal 20 Desember 2006 hanya 5.000 batang yangseharusnya 100.000 batang untuk 200 Ha yang berarti penanaman bibitkaret hanya 5%, akan tetapi dalam Monthly Progress Report tim pemeriksabarang membuat bobot penanaman

Kencana Raya dengan kode rekening :2.05.02.3.18.02.01.2 tanggal 30 Nopember 2006 (asli);134 Surat Perintah Pemeriksaan Barang/Pekerjaan Nomor : 027/DisbunPerl/498 tanggal 15 Desember 2006 (asli);135 Monthly Progress Report tanggal 20 Desember 2006 dengan bobotpekerjaan sebesar 60,40%.

(asli);153 Surat Perintah Pemeriksaan Pekerjaan Nomor : 027/DisbunPerl/103tanggal 05 Maret 2007 (asli);154 Monthly Progress Report 100% bulan Maret 2007 (asli);Hal. 53 dari 170 hal. Put.