• perbuatanyaitu dengan maksud untuk menguntungkan diri sendiri atau orang lain secara melawanhukum, dengan memakai nama palsu atau martabat palsu, dengan tipu muslihat, ataupunrangkaian kebohongan, menggerakkan orang lain untuk menyerahkan barang sesuatukepadanya, atau supaya memberi hutang rnaupun menghapuskan piutang, yangdilakukan oleh mereka Terdakwa I dan Terdakwa II dengan caracara Antara lainsebagai berikut :Bahwa sekitar bulan Desember tahun 2009, dalam acara gathering/ pengenalanBroker Forex

  AFB atas referensi dari Saudara DORIS, salah seorang IB diJakarta, yang mana IB berfungsi sebagai Perwakilan AFB di Indonesia yangmemperoleh komisi, rebate atau bonus omzet berkisar Antara US$ 5 (lima dollarAmerika) sampai dengan US$ 8 (delapan dollar Amerika) setiap ada Klien/Nasabah trade (melakukan kegiatan beli/jual mata uang secara terus menerusuntuk mendapatkan keuntungan) (satu) lot melalui AFB;Selanjutnya seiring berjalannya waktu, Terdakwa I mengajari saksi ERIKAAGUSTIN belajar trading forex

  Pada kesempatantersebut Terdakwa I mengajak saksi ERIKA AGUSTIN untukmelakukan investasi dengan bekerjasama di bidang Trading Forex.

  BELLEN & Co sebagai milikTerdakwa II dengan alamat Jalan Damar No.9 Prajenan RT.001 RW.002 Ds/KI/Kecamamtan Mertoyudan Kabupaten Magelang ;Menimbang bahwa ada perkenalan Antara para Terdakwa dengan saksi PelaporErika Agustin pada awal bulan Desember 2009, saksi Erika diperkenalkan olehHendro dalam acara gathering forex di Rumah Makan Kebun Tebu KotaMagelang dan setelah perkenalan tersebut, saksi Erika sering ke rumah paraTerdakwa untuk belajar trading forex online di rumah para Terdakwa diMertoyudan

  AFB (Arab Financial BrokerKSCC) mengajari saksi Erika Agustin (korban) Trading Forex Online/jual belimata uang secara terus menerus dengan memperoleh komisi, rabate, atau bonusomset.

• Cahaya Forex Yogyakarta tanggal 12 September 2011 dan fotocopy 1 (satu) bendel Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham PT CAHAYA FOREX YOGYAKARTA tanggal 12 September 2011 ;--------------------------------------2. 2 (dua) bendel Fotocopy NPWP 03.041.474.2-541.000 PT CAHAYA FOREX YOGYAKARTA terdaftar 14-02-2011 ;-----------------------------------------------3. 1 (satu) bendel Fotocopy akte pendirian PT CAHAYA FOREX YOGYAKARTA nomor 5 tanggal 31 Januari 2011 dengan Notaris Raden HERI SARTANA SH

  PT CAHAYA FOREX YOGYAKARTA no rek 1370007757574 ;---------------------------------8) 1 (satu) buku tabungan tahapan BCA kcp Banjar a.n. NUR S CAHYO dengan no rek 2030285169 ;-----------------------------------------------------9) 1 (satu) buku tabungan tahapan BCA kcp Banjar a.n. NUR S CAHYO dengan no rek 2030293838 ;-------------------------------------------------------10) 1 (satu) buku tabungan tahapan BCA kcp banjar a.n.

  mudah dan profitable ;--------------------------------------2) 1 (satu) buku data pembayaran profit PT Cahaya Forex Yogyakarta;---------3) 1 (satu) buku (warna hijau) struktur organisasi PT Cahaya Forex Yogyakarta ;--------------------------------------------------------------------------4) 1 (satu) map hijau yang berisi penunjukan manajer cabang PT CAHAYA FOREX YOGYAKARTA ;--------------------------------------------------------------5) 1 (satu) map hijau yang berisi notulen rapat koordinasi

  antar cabang tanggal 10 September 2011 ; ------------------------------------------------------6) 1 (satu) map hijau yang berisi kontrak kerjasama investor ;-------------------7) 1 (satu) plastik hijau yang berisi data karyawan PT Cahaya Forex Yogyakarta ;----------------------------------------------------------------------------8) 1 (satu) map hijau yang berisi surat dari BAPPEBTI 06 juli 2011 ;------------9) 1 (satu) map masterforex yang berisi sertifikat konsultan trading a.n.

  NUR S CAHYO ;------------------------------------------------------------------------------10) 1 (satu) map hijau yang berisi surat kesepakatan kerja tetap karyawan ;---11) 1 (satu) bendel kop surat PT CAHAYA FOREX YOGYAKARTA ;----------------12) 1 (satu) map putih yang berisi slip-slip transfer ke cabang-cabang dan 4 (empat) buku tabungan Bank Mandiri serta 1 (satu) buku tabungan BNI juga 1 (satu) buku tabungan BCA yang sudah tidak terpakai ;----------------13) 1 (satu) map hijau yang berisi

  Satu stofmap plastic warna biru berisi :1) 2 ( dua ) bendel asli Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham PT.Cahaya Forex Yogyakarta tanggal 12 September 2011 dan fotocopy 1 (satu)bendel Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham PT CAHAYA FOREXYOGYAKARTA tanggal 12 September 2011 ;2) 2 (dua) bendel Fotocopy NPWP 03.041.474.2541.000 PT CAHAYA FOREXYOGYAKARTA terdaftar 14022011 ;3) 1 (satu) bendel Fotocopy akte pendirian PT CAHAYA FOREX YOGYAKARTAnomor 5 tanggal 31 Januari 2011 dengan Notaris Raden HERI

• Bahwa yang melatarbelakangi Terdakwa tidak masuk dinaskarena ada permasalahan dalam bisnis Trading Forex Oon lane (bisnisfalas melalui internet) dengan korbannya anggota TNIAL dimanaTerdakwa tidak Bisa memberikan keuntungan yang dijanjikan kepadapara korban. Selanjutnya para korban melaporkan kepada dinas danakhirnya Terdakwa meninggalkan dinas.4.

  Bahwa Terdakwa tidak masuk dinas karena ada permasalahandalam bisnis Trading Forex oon Lane (bisnis Falas melalui Internet)dengan korbannya anggota TNIAL dimana Terdakwa tidak bisamemberi keuntungan yang dijanjikan kepada para korban dan parakorban akhirnya melaporkan kepada dinas dan akhirnya Terdakwameninggalkan dinas.5. Bahwa selama meninggalkan kesatuan Terdakwa tidak pernahmenghubungi kesatuan dan Saksi1 pernah menghubungi Terdakwanamun HP Terdakwa tidak aktif.

  Bahwa benar yang melatar belakangi Terdakwa tidak masukdinas karena ada permasalahan dalam bisnis Trading Forex Oon lane(Bisnis Falas melalui Internet) dengan korbannya anggota TNIALdimana Terdakwa tidak bisa memberikan keuntungan yang dijanjikankepada para korban. Selanjutnya para korban melaporkan kepada dinasdan akhirnya Terdakwa meninggalkan dinas.4.

  Bahwa benar yang melatar belakangi Terdakwa tidak masukdinas karena ada permasalahan dalam bisnis Trading Forex Oon lane(Bisnis Falas melalui Internet) dengan korbannya anggota TNIALdimana Terdakwa tidak bisa memberikan keuntungan yang dijanjikankepada para korban. Selanjutnya para korban melaporkan kepada dinasdan akhirnya Terdakwa meninggalkan dinas.3.

• Putusan Nomor 131/Pid.Sus/2016/PN.SmgMenimbang, bahwa terdakwa di persidangan telah memberikan keteranganyang pada pokoknya menerangkan sebagai berikut Bahwa terdakwa bekerja sebagai tukang gigi di rumahnya di desaKedungwuni Timur, kecamatan Kedungwuni kabupaten Pekalongan; Bahwa terdakwa kenal dengan Eko Edi Susanto adalah anak pertama saksiyang bekerja sebagai PNS di Puskesmas Temanggung; Bahwa selain PNS, Eko Edi Susanto juga mempunyai CV.JAVISA yangbergerak dalam bidang bisnis valuta asing, Forex

  Fachry Putra ALHABSYI; Bahwa benar pada bulan Pebruari 2014 di kantor saksi Farikhin, terdakwadan saksi VI Eko menceritakan kalau ke 13 Jamaah tersebut mendaftarpada tahun 2013 dengan biaya masingmasing Rp. 7.500.000, (tujuh jutalima ratus ribu rupiah), disamping itu juga menceritakan mempunyai CV.JAVISA milik saksi VI yang bergerak dalam bidang bisnis Valuta asing,Forex Trading, arisan investasi, pendaftaran dan pemberangkatan programUmroh murah serta Haji Plus; Bahwa benar kemudian terdakwa dan

  JAVISA tersebut bergerakdalam bidang bisnis valuta asing, Forex Trading, arisan investasi, pendaftaran danpemberangkatan Umroh serta Haji Plus, lalu terdakwa dan saksi VI EKOmenawarkan kerja sama dengan saksi FARIKHIN untuk memasarkan programUmroh murah serta juga menjanjikan dapat manaikan atau menurunkan hargapaket yang sudah ditetapkan saksi VI EKO.

  ;Menimbang, bahwa benar setelah jatuh waktu pemberangkatan Jamaahsaksi selalu menanyakan pemberangkatan Jamaah kepada saksi VI Eko, akantetapi saksi VI Eko tidak bisa membayarkan tagihan pemberangkatan Jamaahdengan alasan kalah dalam trading Forex dan akhirnya saksi Farikhin yangmemberangkatkan 164 Jamaah dengan uang pribadi saksi sebesar Rp.4.747.830.000,;Menimbang, bahwa berdasarkan faktafakta tersebut maka unsur pada Ad.ll Telah terpenuhi.Ad.lll.

  Unsur Dilakukan secara bersamasama;Menimbang, bahwa dari faktafakta yang terungkap dalam persidangan,yaitu bahwa benar pada bulan Januari 2014 terdakwa bersama saksi VI Ekodatang ke kantor saksi Farikhin untuk mendaftarkan 13 Jamaah Umroh,kemudian pada bulan Pebruari 2014 di kantor saksi , terdakwa dan saksi VImenceritakan kalau ke13 Jamaah tersebut mendaftar pada tahun 2013 di CV.JAVISA tersebut bergerak dalam bisnis Valuta asing, Forex trading, arisaninvestasi, pendaftaran dan pemberangkatan Umroh

• Bahwa Terdakwa menggunakan uang potongan gajianggota dibawah layanan Akun Satkapal yang disimpandirekening nomor : 1420000056001 Bank Mandiri milikTerdakwa untuk bermain Forex (perdagangan mata uang)melalui broker FBS a.n. Windy Kurnia Augus dengan carasebelum Terdakwa menitransfer uang ke rekening brokerbermain Forex a.n.

  Bahwa jumlah uang potongan gaji anggota yangdigunakan Terdakwa untuk bermain Forex (perdaganganmata uang) melalui broker FBS atas nama Windy KurniaAugus tersebut berdasarkan Prinout / rekening tahapanBank BCA milik Terdakwa dengan nomor rekening0885860082 periode bulan Januari 2017 s/d bulan Mei2018 adalah sejumlah Rp. 1.079.314. 344, (satu milyartujuh puluh sembilan juta tiga ratus empat belas ribu tigaratus empat puluh empat rupiah).q.

  Bahwa selain digunakan untuk bermain Forex(perdagangan mata uang) uang potongan gaji anggotatersebut, digunakan oleh Terdakwa untuk membayar uangsewa Apartemen di Pakuwon City Surabaya selama 6(enam) bulan dari bulan Januari 2017 s/d bulan Juni 2017sejumlah Rp. 23.292.000, (dua puluh tiga juta dua ratussembilan puluh dua ribu rupiah) dan mengontrak rumahdidaerah Bukit Palma Citra Land Surabaya milik Sdr.

  Putusan Nomor : 7K/PMU/BDG/AL/IV/2020MenimbangMenimbangMenimbangpuluh delapan ribu lima puluh sembilan rupiah) untukkeperluan pribadi yaitu bermain Forex, membayar sewarumah dan sewa apartemen serta kebutuhan lainnya.2. Bahwa Terdakwa menyalahgunakan kepercayaanpimpinan TNI AL yang telah mengangkatnya sebagaipejabat Ka Akun untuk pengelola keuangan pada satuanTerdakwa termasuk uang potongan anggota.3.

• Bahwa karenanya yang menjadi obyek sengketa berupa KoreksiPenyesuaian Fiskal Positif Biaya Unrealized Forex Loss sebesarRp5.208.100.000,00; yang telah dipertimbangkan berdasarkan fakta,buktibukti dan penerapan hukum serta diputus dengan kesimpulan tidakdipertahankan oleh Majelis Hakim sudah tepat dan benar, karenakegiatan Pemohon Banding sekarang Termohon Peninjauan Kembaliadalah Jasa Pengurusan Transportasi (freight forwarding) danpersewaan gudang (storage), sehingga penghasilan Pemohon Bandingsekarang

  Sedangkan biaya unrealized forex loss sebesarRp5.208.100.000,00 (bukti T6) telah dilaporkan oleh Pemohon Bandingsekarang Termohon Peninjauan sebagai laba selisih kurs (UnrealizedForex Gain) nomor akun 28032 dalam SPT Tahunan PPh Badan tahunpajak 2014 sebagai Balance Non FinalSubject to Income Tax sebesarRp4.834.867.457,00 (Bukti T6) yang berkaitan dengan perlakuan PPhFinal yang telah dimuat dalam Berita Acara Pembahasan Akhir HasilPemeriksaan (Bukti T7) dan oleh karenanya koreksi Terbanding(sekarang

• Menyatakan barang bukti berupa : 1. 1 (satu) potong celana jeans merk Forex warna biru dongker dikembalikan kepada terdakwa ;2. 1 (satu) potong mukena warna putih dikembalikan kepada saksi Kalimah Binti Pingi6. Membebankan kepada Terdakwa untuk membayar biaya perkara sejumlah Rp.2.500,- (dua ribu lima ratus rupiah) ;

  Menyatakan barang bukti berupa :e 1 (satu) potong celana jeans merk Forex warna biru dongker ;e 1 (satu) potong mukena warna putih ;Dikembalikan kepada terdakwa ;4).

  terdakwa ALI SHODIKIN bin SUPARMAN tersebut sebagaimanadiatur dan diancam pidana dalam Pasal 44 ayat (1) UU No 23 tahun 2004 TentangPenghapusan kekerasan dalam Rumah Tangga.Menimbang, bahwa terhadap dakwaan tersebut terdakwa menyatakan telahmengerti dan tidak mengajukan keberatan (eksepsi);Menimbang, bahwa Penuntut Umum telah mengajukan barang bukti yang telahdisita secara sah sehingga dapat dipertimbangkan untuk memperkuat pembuktiandalam perkara ini, berupa :e 1 (satu) potong celana jeans merk Forex

  mengulangi perbuatannya yang melanggar hukum serta memberipelajaran hukum kepada masyarakat supaya tidak mencontoh perilaku Terdakwa;Menimbang, bahwa masa penangkapan dan penahanan yang telah dijalaniterdakwa haruslah dikurangkan seluruhnya dari pidana yang dijatunkan serta untukmempermudah pelaksanaan putusan dan tidak ada alasan untuk mengeluarkanterdakwa dari tahanan maka diperintahkan terdakwa tetap dalam tahanan ;Menimbang, bahwa terhadap barang bukti berupa : 1 (satu) potong celanajeans merk Forex

  Menyatakan barang bukti berupa :1. 1 (satu) potong celana jeans merk Forex warna biru dongker dikembalikankepada terdakwa ;2. 1 (satu) potong mukena warna putih dikembalikan kepada saksi Kalimah BintiPingi6. Membebankan kepada Terdakwa untuk membayar biaya perkara sejumlahRp.2.500, (dua ribu lima ratus rupiah) ;Demikian diputuskan dalam sidang permusyawaratan Majelis HakimPengadilan Negeri Purwodadi, pada hari KAMIS, tanggal 9 JUNI 2016 oleh CYRILLANUR ENDAH S&, S.H.

• Terdakwamenghimpun danadari masyarakat dalam bentuksimpanan tanpa izin usaha dari Pimpinan Bank Indonesiasebagaimana dimaksu dalam Pasal 16, yang dilakukan laTerdakwa dengan caracara sebagai berikut:Pada tanggal 01 Maret Terdakwa GUNAWAN WIJAYAmenghubungi saksi ANTON HARSONO menawarkandan mengajak saksi ANTON HARSONO supayamenanamkan Investasi di GUARDIAN CAPITAL GROUP(GCG) Asia, saat itu Terdakwa mengatakan GUARDIANCAPITAL GROUP (GCG) Asia adalah perusahaan Besaryang bergerak dibidang Broker Trading Forex

  Pada saattrading dilakukan 2 (dua) metode A1 dan A2 dipasangberlawanan posisi dan hasilnya pada setiap minggu pastiuntung (Profit).Ketika melakukan presentasi tersebut Terdakwamengaku kepada para calon member GCG Asia, bahwaGUARDIAN CAPITAL GROUP (GCG) Asia adalahperusahaan trading forex dan di Indonesia belummemiliki kantor atau belum memiliki alamat domisili sertamengaku perizinan GUARDIAN CAPITAL GROUP(GCG) Asia di Indonesia sedang dilakukan pengurusanke Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan juga keBAPPEPTI

  Pada saattrading dilakukan 2 (dua) metode A1 dan A2 dipasangHal. 27 putusan No. 222/Pid.Sus/2020/PT.DKI.berlawanan posisi dan hasilnya pada setiap minggu pastiuntung (Profit).Ketika melakukan presentasi tersebut Terdakwamengaku kepada para calon member GCG Asia, bahwaGUARDIAN CAPITAL GROUP (GCG) Asia adalahperusahaan trading forex dan di Indonesia belummemiliki kantor atau belum memiliki alamat domisili sertamengaku perizinan GUARDIAN CAPITAL GROUP(GCG) Asia di Indonesia sedang dilakukan pengurusanke

  Pada saattrading dilakukan 2 (dua) metode A1 dan A2 dipasangHal. 37 putusan No. 222/Pid.Sus/2020/PT.DKI.berlawanan posisi dan hasilnya pada setiap minggu pastiuntung (Profit).Ketika melakukan presentasi tersebut Terdakwamengaku kepada para calon member GCG Asia, bahwaGUARDIAN CAPITAL GROUP (GCG) Asia adalahperusahaan trading forex dan di Indonesia belummemiliki kantor atau belum memiliki alamat domisili sertamengaku perizinan GUARDIAN CAPITAL GROUP(GCG) Asia di Indonesia sedang dilakukan pengurusanke

  (GCG) Asia, saat itu Terdakwa mengatakan GUARDIANCAPITAL GROUP (GCG) Asia adalah perusahaan Besaryang bergerak dibidang Broker Trading Forex mata uangasing yang berkantor di Kuala Lumpur Malaysia,Terdakwa meminta saksi ANTON HARSONOmenginvestasikan uang di GCG Asia melalui Terdakwasejumlah USD 1.500 (seribu lima ratus dolar Amerika),pada awalnya saksi ANTON HARSONO tidak maukarena tidak memiliki dana sejumlah USD 1.500 (Seribulima ratus dolar Amerika), namun Terdakwa terusmemaksa dan membujuk saksi

• Koreksi atas Penghasilan Netto dari luar usaha sebesarRp13.897.139.419,00;a.b.C.Interest expenseoffshore loanprincipal sebesar Rp 8.875.840.670,00Interest ExpWHT Art.26 Off Loan Mt sebesar Rp 530.094.122,00Unrealized forex Gain/LossBank Account sebesar Rp 4.491.204.628,00Jumlah Rp 13.897.139.420,00Bahwa Pemohon Banding tidak setuju dilakukan koreksi oleh fiskuskarena alasan berikut:1)Bahwa biayabiaya Interest expenseoffshore loanprincipal, InterestExpWHT Art.26 Off Loan In dan Unrealized forex Gain

  Bahwa berdasarkan keterangan tersebut di atas maka perhitungan PPhmenurut Pemohon Banding adalah sebagai berikut:Bahwa koreksi atas bunga hutang yangg digunakan untuk jaminanpembelian bahan baku:= 123.912.277 (dim ribuan) X 3.397.540.153= 794.192.800 (dim ribuan)= 530.094.122UnrealizedRp.4.491.204.628,00Pinjaman jangka panjang (dalam Rupiah):forex Gain/LossBankSaldo awal tahunribuan)Jaminan pembelian:Saldo awal tahunSaldo akhir tahun 247.824.553 (dim ribuan)Saldo ratarata 247.824.553 (dim ribuan)

  bunga terkait pinjaman tersebut karena uangpinjamannya digunakan untuk membiayai perusahaan afiliasibukan digunakan untuk mendapatkan, menagih, danmemelihara penghasilan;Bahwa rincian koreksi Pemohon Peninjauan Kembali tersebutadalah sebagai berikut: No Uraian WP/SPT Pemeriksa Koreksiy) (Rp) (Re) Penghasilan netto dari luarusaha1 Interest expenseoffshore 56,888,057,850 48,012,217,180 8,875,840,670loanprincipal2 Interest ExpWHT 3,397,540,153 2,867,446.031 530,094,122Art.26 Off Loan Int3 Unrealized forex

  Unrealized forex Gain/LossBank Account sebesar Rp.4.491.204.628,00Pinjamanjangka panjang (dalam Rupiah) :Saldo awal tahun 307.401.600 (dim ribuan)Saldo akhir tahun 1.280.984.000 (dlm ribuan)Saldo ratarata 1.588.385.600 (dlm ribuan) / 2 = 794.192.800 (dim ribuan)Jaminan pembelian :Saldo awal tahunSaldo akhir tahun 247.824.553 (dim ribuan)Saldo ratarata 247.824.553 (dim ribuan)/2 = 123.912.277 (dlm ribuan)bahwa koreksi atas bunga hutang yg digunakan untuk jaminan pembelian bahan bala:= 123.912.277

  (dlm ribuan) x 28.785.544.738= 794.192.800 (dim ribuan)Dengan demikian total koreksi adalah sebagai berikut: Interest expenseoffshore loanprincipal Rp 8.875.840.670,00Interest ExpWHT Art.26 Off Loan Int Rp 530.094.122,00Unrealized forex Gain/LossBank Account Rp 4.491.204.628,00Jumlah Rp 13.897.139.420,002./.

• Berdasarkan fakta Ternyata Penggugat danTergugat memiliki sejumlan saham pada perusahaan dan sahamreksadana / forex yang diperoleh dari perkawinan sebelum adanyaputusan cerai antara Penggugat dan Tergugat.

  Bukti T2 : Dana Forex Berjalan ;3. Bukti T3 : Forex Guardian Capitalag ;4. Bukti T4 : Forex Guardian Capitalag ;5. Bukti T5 : Forex Guardian Capitalag ;6. Bukti T6.a: Rekening Tahapan No.8410102120 ;7. Bukti T6.6 : Rekening Tahapan No. 8410102120 ;8. Bukti T6.c : Rekening Tahapan No. 8410102120 ;9. Bukti T6.d : Inquiry Mutasi Harian Rekening No.8410102120 ;Fotokopi bukti surat tersebut bermeterai cukup namun hanya berupa fotokop!

  Tergugat justrumempunyai dalil lain bahwa selama masa perkawinan Penggugat mempunyaisejumlah saham pada perusahaan dan saham reksadana/forex yang diperolehdari perkawinan sebelum adanya putusan ceral;Menimbang, bahwa oleh karena telah terbukti adanya perkawinan danperceraian maka sesuai dalil gugatan Penggugat, hal pertama yang harusdibuktikan dalam perkara ini adalah apakah benar selama masa perkawinanPenggugat dan Tergugat mempunyai harta bersama dan jika benar mempunyaiharta bersama berapa bagian

• hadapi dengan sabar selama hidup berumah tangga denganTergugat;Bahwa rumah tangga Penggugat dengan Tergugat mulai terdapat tandatanda pertengkaran atau cekcok terjadi pada sekitar tahun 2011 yang laluyaitu pada saat Penggugat bersama anakanak pindah ke Indramayukarena Penggugat sudah diangkat sebagai Pegawai Negeri Sipil/PNS danditempatkan di Kecamatan Sindang Kabupaten Indramayu, hingga padasekitar tahun 2012 Tergugat keluar/berhenti dari perusahaan dia bekerja,dengan mengelola bisnis Trading Forex

  Hal tersebut karena Tergugat lebihmempercayai bisnis online (trading forex) yang tidak dapat dipastikan,bahkan hampir seluruh modal yang diperoleh dari uang pesangon yangtelah disimpannya dan utang dengan jaminan BPKB mobil Toyota VIOSyang sebagian merupakan milik orangtua Penggugat sampai habis.Sementara kebutuhan hidup seharihari Penggugat bersama dengan anakanak Penggugat tidak lagi diperhatikan dan dipentingkan oleh Tergugatsebagai seorang suami dan ayah bagi anakanaknya tersebut;Bahwa ditengah

• NurulMuhajirin;Bahwa Terdakwa masih mengenali wajah Terdakwa didalam rekaman CCTVtersebut bahwa Terdakwa yang mengambil kotak amal Masjid Nurul Muhajirintersebut;Bahwa barang bukti berupa 1 (Satu) buah kotak amal warna hijau milik MasjidNurul Muhajirin adalah yang diambil oleh Terdakwa;Bahwa ada 2 (dua) buah kunci gembok tersebut sebagai kunci kotak amalMasjid Nurul Muhajirin;Halaman 11 dari 36 halaman, Putusan Nomor 308/Pid.B/2018/PN BjbBahwa barang bukti berupa 1 (satu) lembar celana jeans merk Forex

  Bahwa Pada saat itu situasi dan kondisi Masjid Nurul Muhajirin dalamkeadaan sepi dan lengang karena masih pagi;Bahwa Terdakwa sudah pernah dihukum;Bahwa Ya, Terdakwa mengakui semua perbuatannya;Bahwa Terdakwa tidak melakukan perlawanan pada saat ditangkap;Terhadap keterangan saksi tersebut terdakwa membenarkannya ;Menimbang, bahwa telah diajukan barang bukti berupa : 1 (Satu) buah kotakamal warna hijau; 2 (dua) buah gembok dalam keadaan rusak; 1 (Satu) buah palu; 1(satu) lembar celana jeans merk Forex

  Kotak amal tersebut diletakkan ditengah didalam Masjid NurulMuhajirin;Bahwa saksi Suharsono masih mengenali wajah Terdakwa didalamrekaman CCTV tersebut bahwa Terdakwa yang mengambil kotak amalMasjid Nurul Muhajirin tersebut;Bahwa barang bukti berupa 1 (Satu) buah kotak amal warna hijau milikMasjid Nurul Muhajirin adalah yang diambil oleh Terdakwa;Bahwa benar, 2 (dua) buah kunci gembok tersebut sebagai kunci kotakamal Masjid Nurul Muhajirin;Bahwa barang bukti berupa 1 (Satu) lembar celana jeans merk Forex

  Bahwa Kotak amal tersebut diletakkan ditengah didalam Masjid NurulMuhajirin;Bahwa Terdakwa masih mengenali wajah Terdakwa didalam rekaman CCTVtersebut bahwa Terdakwa yang mengambil kotak amal Masjid Nurul Muhajirintersebut;Bahwa barang bukti berupa 1 (Satu) buah kotak amal warna hijau milik MasjidNurul Muhajirin adalah yang diambil oleh Terdakwa;Bahwa ada 2 (dua) buah kunci gembok tersebut sebagai kunci kotak amalMasjid Nurul Muhajirin;Bahwa barang bukti berupa 1 (satu) lembar celana jeans merk Forex

  memotongHalaman 30 dari 36 halaman, Putusan Nomor 308/Pid.B/2018/PN Bjbatau memanjat, atau dengan memakai anak kunci palsu atau pakaian jabatanpalsu:;Menimbang,bahwa dari fakta hukum dipersidangan dari keteranganTerdakwa bahwa terhadap barang bukti berupa 1 (Satu) buah kotak amal warnahijau milik Masjid Nurul Muhajirin adalah yang diambil oleh Terdakwa, ada 2 (dua)buah kunci gembok tersebut sebagai kunci kotak amal Masjid Nurul Muhajirin danbarang bukti berupa 1 (Satu) lembar celana jeans merk Forex

• BAHASYIM ASSIFIE, MSI.Tanggal 28 Februari 2006 sebesar Rp. 543.740, dari Bunga Tabungan.Tanggal 17 Maret 2006 sebesar Rp. 20.165.698.630, dari pencairan pokokdan bunga Forex Rupiah.Tanggal 31 Maret 2006 sebesar Rp. 17.342.500.822, dari pencairan pokokdan Forex Rupiah.Tanggal 31 Maret 2006 sebesar Rp. 1.381.599, dari Bunga Tabungan.Tanggal 17 April 2006 sebesar Rp. 20.178.356.164, dari pencairan pokokdan bunga Forex Rupiah.Tanggal 17 April 2006 sebesar Rp. 17.353.386.301, dari pencairan pokokdan bunga

  Forex Rupiah.Tanggal 17 April 2006 sebesar Rp. 45.000.000, dari pemindahbukuan dariWINDA ARUM HAPSARI REK.

  NO. 73710437.Tanggal 30 April 2006 sebesar Rp. 327.725, dari Bunga Tabungan.Tanggal 17 Mei 2006 sebesar Rp. 20.172.602.740, dari pencairan pokokdan bunga Forex Rupiah.Tanggal 17 Mei 2006 sebesar Rp. 17.348.438.356, dari pencairan pokokdan Bunga Forex Rupiah.Tanggal 31 Mei 2006 sebesar Rp. 325.184, dari bunga Tabungan.Tanggal 19 Juni 2006 sebesar Rp. 20.189.863.014, dari pencairan pokokdan bunga Forex Rupiah.Tanggal 19 Juni 2006 sebesar Rp. 17.363.282.192, dari pencairan pokokdan bunga Forex Rupiah.Tanggal

• (PENGGUGAT) sebagai Pihakkedu.Dengan isi perjanjian antara lain sebagai berikutPasal 1.Bahwa Pihak II (PENGGUGAT) menanamkan Investasi berupauang tunai kepada Pihak I (TERGUGAT) untuk digunakankerjasama usaha Trading Valusa Asing ( Forex) ;Pasal 2.Besarnya Investasi Rp.100.000.000, (Seratus Juta Rupiah)seberapa diperlukan maka perjanjian kerjasama inidapat dipergunakan sebagai kwitansi yang sah dansempurna ;Bahwa jangka waktu' Investasi adalah selama 12 bulandimulai sejak Surat Perjanjian ini ditanda

  perkaradilanjutkan dengan pembacaan Surat Gugatan yang. isinyatetap dipertahankan oleh Penggugat ;Menimbang, bahwa atas Gugatan Penggugat tersebutTergugat I,II, telah mengajukan jawaban tertanggal 30 Maret2009 Januari .yang pada pokoknya adalah sebagai berikutBahwa Tergugat menolak gugatan, dalil dalil , isi sertaseluruh tuntutan Penggugat denga tegas, kecuali langdiakui secara tertulis oleh tergugat.Bahwa antara Teregugat I dan Penggugat terdapat kesepakatanusaha bersama dalam bidang spekilatip yaitu Forex

  gugatan penggugat pada pokoknyaadalah sebagai berikut:Bahwa Tergugat I telah melakukan wanprestasi karena tidakmenepati isi. perjanjian kerjasama tertanggal 25 Oktober2006, yang berakhir tanggal 25 Oktober 2007, yang telahdisepakati oleh Penggugat dan Tergugat I ;Menimbang bahwa dalil jawaban tergugat I dan tergugatII pada pokoknya adalah sebagai berikutBahwa antara Tergugat I dengan Penggugat memang terdapatkesepakatan usaha bersama, akan tetapi kesepakatantersebut dalam bidang spekulatif vaitu Forex

  yang dibuat oleh Penggugatdan Tergugat I merupakan perjanjian yang digantungkan padasuatu. keuntungan yang tidak dapat dipastikan, sehinggatergugat dapat mengabaikan prestasinya sepanjang tidakmengalami keuntungan;23Menimbang bahwa dalam jawabannya tergugat I telahmengakui dalil dalil gugatan penggugat sebagian yaitu bahwaantara penggugat dan tergugat I telah membuat' Perjanjiankerjasama tertangal 25 Oktober 2006, yang berakhir tanggal25 Oktober 2007, akan tetapi perjanjian tersebut dalambidang forex

• BAHASYIM ASSIFIE, MSI.Tanggal 28 Februari 2006 sebesar Rp. 543.740, dari Bunga Tabungan.Tanggal 17 Maret 2006 sebesar Rp. 20.165.698.630, dari pencairan pokokdan bunga Forex Rupiah.Tanggal 31 Maret 2006 sebesar Rp. 17.342.500.822, dari pencairan pokokdan Forex Rupiah.Tanggal 31 Maret 2006 sebesar Rp. 1.381.599, dari Bunga Tabungan.Tanggal 17 April 2006 sebesar Rp. 20.178.356.164, dari pencairan pokokdan bunga Forex Rupiah.Tanggal 17 April 2006 sebesar Rp. 17.353.386.301, dari pencairan pokokdan bunga

  Forex Rupiah.Tanggal 17 April 2006 sebesar Rp. 45.000.000, dari pemindahbukuan dariWINDA ARUM HAPSARI REK.

  NO. 73710437.Tanggal 30 April 2006 sebesar Rp. 327.725, dari Bunga Tabungan.Tanggal 17 Mei 2006 sebesar Rp. 20.172.602.740, dari pencairan pokokdan bunga Forex Rupiah.Tanggal 17 Mei 2006 sebesar Rp. 17.348.438.356, dari pencairan pokokdan Bunga Forex Rupiah.Tanggal 31 Mei 2006 sebesar Rp. 325.184, dari bunga Tabungan.Tanggal 19 Juni 2006 sebesar Rp. 20.189.863.014, dari pencairan pokokdan bunga Forex Rupiah.Tanggal 19 Juni 2006 sebesar Rp. 17.363.282.192, dari pencairan pokokdan bunga Forex Rupiah.Tanggal

• Pst Fasilitas Kredit Tidak Langsung untuk Keperluan Pembukaan L/C Impor,SKBDN, dan Bank Garansi untuk Pembelian Barang Baku dan BahanPembantu Industri PlastikMaksimum : USD 5,000,000 Fasilitas Forex Line untuk Keperluan Transaksi Valuta Asing dan AlatLindung Nilai dalam Transaksi Spot, Forward, dan Swap atas Impor BahanBaku PlastikMaksimum : USD 700,000Bahwa menindak lanjuti Persetujuan Pemberian Fasilitas Kredit tersebut,maka pada tanggal 25 Januari 2011 dibuatkan Surat Perjanjian, antaraTergugatdengan

  Surat Perjanjian Pemberian Fasilitas Forex Line Nomor010/LMC2/PPFL/2014 tanggal 23 April 2014, terakhir diubah tanggal 27Januari 2016 atas Fasilitas Foreign Exchange (Forex) Line Maksimum USD1,300,000.

• Putusan Nomor1610/B/PK/PJK/2017Bahwa koreksi sebesar Rp149.376.605.971,00 Pemeriksa menggunakandata dari SPPT PBB dan Data Agribisnis, Kelapa Sawit, Budidaya danpengolahannya oleh penerbit Penebar Swadaya dan profit margin sebesar 26 %dari penjualan CPO dan IKS;Bahwa koreksi sebesar Rp1.966.034.323,00 merupakan koreksi selisihkurs yang sudah sama dengan pembukuan dan SPT yang telah dilaporkan(copy perhitungan forex).

  Putusan Nomor1610/B/PK/PJK/2017peredaran usaha dengan metode taksiran tanpa didasarkan suatualasan.11.Untuk koreksi beban di luar usaha sebesar Rp. 3.533.996.795,00merupakan koreksi atas forex loss yang di realisasi.Dalam SPHP00020/WPJ.04/KP.1105/RIK.SIS/2010 tanggal 03Agustus 2010 (Bukti PK8) Pemeriksa Pajak melakukan koreksi atasPenghasilan (Beban) dari luar usaha sebesar Rp. 5.500.031.118,00yang merupakan transaksi Forex (selisih kurs).Selanjutnya dalam Risalah Pembahasan nomor : PRIN0001 1/WPJ

  .04/KP.1105/RIK.SIS/2010 tanggal 8 Februari 2010 (buktiPK18) halaman 4 nomor 3d Pemeriksa Pajak telah membatalkankoreksi forex loss tersebut sebesar Rp. 3.533.996.795,00 sehinggaPemohon Peninjauan Kembali (Semula Pemohon Banding) hanyamengajukan keberatan dan juga banding atas selisihnya sajasebesar Rp. 1.966.034.323,00.Dalam hal ini Pemohon Banding beranggapan bahwa dari RisalahPembahasan ini seharusnya tercermin di Surat Ketetapan Pajak yangakan diterbitkan.

• 1 (satu) potong celana panjang Merk FOREX JEANS Warna Biru;
• Sepasang sepatu Merk Dr. Kevin Warna Hitam.

Dikembalikan kepada Terdakwa.

6.Membebankan kepada Terdakwa membayar biaya perkara sejumlah Rp5000,00 (lima ribu rupiah);

Bangunrejo RT 05 /01 Pamotan Rembang. 1 (Satu) buah Helm Merk Takachi Warna Kuning. 1 (Satu) potong celana panjang Merk FOREX JEANS Warna Biru; Sepasang sepatu Merk Dr. Kevin Warna Hitam.Dikembalikan kepada terdakwa MARIANDIK AGUS YUANA Bin (Alm)MARIYONO.4.

Bangunrejo RT 05 / 01 PamotanRembang.1 (Satu) buah Helm Merk Takachi Warna Kuning.1 (Satu) potong celana panjang Merk FOREX JEANS Warna Biru;Sepasang sepatu Merk Dr.

Bangunrejo RT 05 /01 Pamotan Rembang. 1 (satu) buah Helm Merk Takachi Warna Kuning. 1(Satu) potong celana panjang Merk FOREX JEANS Warna Biru; Sepasang sepatu Merk Dr. Kevin Warna Hitam.Dikembalikan kepada Terdakwa.6.

• uangnya telah mencukupiuntuk menutupi selsin pada hari itu maka fisik uangpada nota terdakwa satukan ke kas sehingga selisihpada hari tersebut telah tertutupi, namun untuk notanota setoran sisa ATM tersebut terdakwa simpandan terdakwa posting keesokan harinya, sehinggapada keesokan harinya tidak terjadi lagi selisihsejumlah dengan nota tersebut.Bahwa uang yang telah terdakwa JUMHAR NADIMIN keluarkan dari KasBank Mandiri Batam Cabang Imam Bonjol, sebesar SGD 510.000 terdakwagunakan untuk bermain forex

  di FXDD dan FXCM dengan menggunakan rekeningdi Bank Panin atas nama terdakwa (JUMHAR NADIMIN) dan terdakwamelakukan transfer untuk bermain Forex di FXDD dan FXCM tersebut dengancara memasukkan/setorkan dengan secara bertahap dan terakhir terdakwamasukkan sebesar SGD 50.000 dan dana yang terdakwa pegang (fisik tunai)adalah sebesar SGD 170.000 selain main forex uang tersebut juga terdakwagunakan untuk main judi di Gelang Malaysia dengan harapan dapatmemenangkan permainan judi untuk nantinya terdakwa

• AXELLE JAYA MANAJEMENT;Halaman 3 dari 33 hal Putusan Nomor 696/PID SUS/2020/PT MKSe Mengontrol secara keseluruhan jalannya perusahaan dengan kata lainbahwa semua yang terjadi dalam aktivitas perusahaan tersebut beradadalam tangungjawab terdakwa 1;e Melakukan trader/melakukan kegiatan trading forex (perdagangan matauang asing).> Terdakwa 2 WARDANA SELLO PARENTHA selaku Direktur Utamamempunyai tugas dan tanggungjawab:e Bertanggungjawab atas tata kelola Perusahaan PT.

  merekrut masyarakat menjadi nasabahnyamaka ia sendiri akan mendapatkan fee 3% dari nilai uang yang berhasil iarekrut dan Vice Presiden dalam hal ini saksi OKTAVIANUS HANSPATANDUNG akan = mendapatkan 1,5 % = darinilaiuang yangberhasildirekrut oleh Founder tersebut;Bahwasejak April 2019 terdakwa 1 ARDIANTO RANDA Alias ADI yangmempunyai tugas sebagai trader sebagaimana dalam uraian tugas diatas, yang selalu didengungdengungkan dalam promosinya bahwa uangpara nasabah tersebut diputar dalam trading forex

  AXELLE JAYA MANAJEMENT;e Mengontrol secara keseluruhan jalannya perusahaan dengan kata lainbahwa semua yang terjadi dalam aktivitas perusahaan tersebut beradadalam tangungjawab terdakwa 1;e Melakukan trader/melakukan kegiatan trading forex (perdagangan matauang asing).> Terdakwa 2 WARDANA SELLO PARENTHA selaku Direktur Utamamempunyai tugas dan tanggungjawab:Halaman 9 dari 33 hal Putusan Nomor 696/PID SUS/2020/PT MKSe Bertanggungjawab atas tata kelola Perusahaan PT.

  AXELLE JAYA MANAJEMENTsudah tidak aktif lagi melakukan trading di broker forex dengan alasan sibukmelakukan pengembangan perusahaan dan urusan pibadi yang lain, sehinggauntuk membayar fee/bunga/keuntungan kepada para nasabah yang telahmenyimpan uang di PT. AXELLE JAYA MANAJEMENT maka para pengurusPT.

  AXELLE JAYA MANAJEMENT;e Mengontrol secara keseluruhan jalannya perusahaan dengan kata lainbahwa semua yang terjadi dalam aktivitas perusahaan tersebut beradadalam tangungjawab terdakwa 1;e Melakukan trader/melakukan kegiatan trading forex (perdagangan matauang asing).> Terdakwa 2 WARDANA SELLO PARENTHA selaku Direktur Utamamempunyai tugas dan tanggungjawab:e Bertanggungjawab atas tata kelola Perusahaan PT.