MOYO, n anna nnn nnnPada tanggal 15 Desember 2011 Desa Kendit melalui OMS menerima pencairan danaPPIP tahap pertama sebesar Rp. 100.000.000, (seratus juta rupiah) yang langsungmasuk kerekening Organisasi Masyarakat Setempat (OMS) di bank Mandiri dengannomor rekening ; 1430012017321 atas nama OMS PPIP SKPA 2011 Desa Kenditdengan specement Drs. AHMAD WAZID, M.Pd. dan ENI RIKAYANTI, danpenggunaan dana tersebut untuk pembuatan tangkis penahan jalan sepanjang 175 meterdi Dsn.

RAYAN. 2222 2 nnn nn nnn nnn nn nnn Pada tanggal 15 Desember 2011 Desa Kendit melalui OMS menerima pencairan danaPPIP tahap pertama sebesar Rp. 100.000.000, (seratus juta rupiah) yang langsungmasuk kerekening Organisasi Masyarakat Setempat (OMS) di bank Mandiri dengannomor rekening................10nomor rekening ; 1430012017321 atas nama OMS PPIP SKPA 2011 Desa Kenditdengan specement Drs.

RAYAN. 2 22+ 0 22+ Bahwa sumber dana PPIP 2011 untuk Ds.Kendit Rp.250.000.000, (dua ratus limapuluh juta rupiah) berasal dari pusat APBN diterima dengan 2 tahap yaitu tahappertama Rp. 100.000.000, yang kedua Rp. 150.000.000, ;Bahwa dana tersebut diterma melalui Bank Mandiri No.Rek : 1430012017321 atasnama OMS PPIP SKPA 2011 Desa Kendit Specement Drs AHMAD WAZID, M.Pddan ENI RIKAYANT I ; += 5 2222 225 nn non nnn nnn nee eenBahwa pada Tgl15 Desember 2011 menerima pencairan dana PPIP yang pertamasebesar

atau meletakkandana perusahaan baik dalam bentuk tabungan ataupun deposito pada bank lainsepanjang tidak merugikan bank / perusahaan;3 Bahwa sesuai dengan kewenangan tersebut TERGUGAT I menempatkan /mendepositokan dana PENGGUGAT pada TERGUGAT II yaitu pada PTBank Danamon Indonesia Cabang Bukittinggi sebesar Rp 50.000.000,00 (limapuluh juta rupiah) dengan bilyet Deposito No. 103661625 tanggal 24 Nopember2009 tercatat atas nama TISNA REFIANTI atas nama pribadi TERGUGAT Itanpa melibatkan / adanya specement

itu.Bahwa saksi tidak pernah membuat surat pernyataan mau dibayarkapan.Bahwa barang yang dibeli Terdakwa dari toko saksi sudah tidak adaditoko milik Terdakwa karena telah habis Terdakwa jual sendiri.Bahwa pembayaran Bilyet Giro (BG) yang diberikan oleh Terdakwabiasanya cair seminggu kemudian.Bahwa untuk Bilyet Giro (BG) tanggal 1 Juni 2015 Nomor AAH 517050senilai Rp.211.017.000, (dua ratus sebelas juta tujuh belas riburupiah) di kliring pada tanggal 4 Juli 2015 tidak cair dengan alasankata Bank specement

ditulis tanggal oleh Terdakwa, lalu saksidengan Terdakwa membuat kesepakatan lewat telepon mengenaiwakiu pencairannya.Bahwa waktu Bilyet Giro (BG) ditulis jumlah nominalnya yang pertamaitu senilai Rp. 400 juta lebih, Terdakwa memberikan 2 (dua) Bilyet Giro(BG) dimana jumlah uang berbeda dengan nota dimana nilainya BilyetGiro (BG) lebih besar karena sudah berdasarkan kesepakatan bedaharga tunai dengan BG yang pencairannya mundur.Bahwa pencairan untuk tanggal 2 Juli 2015 terjadi penolakanalasannya specement

Tsmdua puluh dua ribu rupiah), di kliringkan 2 (dua) kali pertama tanggal 4Juni 2015 tidak cair kedua tanggal 21 Juli 2015 tidak cair juga.Bahwa saksi tahu rekening tersebut atas nama GARNIDA SURYASUMANTRI dari Kasir.Bahwa saksi tahu saldonya tidak cukup dari Kasir.Bahwa untuk Bilyet Giro yang nominalnya Rp. 211.917.000, dikliringan tanggal 4 Juni 2015 alasan specement tidak sama (tandatangannya tidak cocok) kemudian pada tanggal 21 Juli 2015 alasannyasaldonya tidak cukup.Bahwa sebelum ditolak di

yang menentukan di kliringkan ulang lagi bulan Juli itu adalahkesepakatan nasabah yang penting belum daluarsa, dimana masaaktipnya 180 hari dan pada waktu itu masih aktip.Bahwa Bilyet Giro yang satu lagi belum saksi lihat, Bilyet Giro tersebutberjalan sesuai dengan SOP.Bahwa saksi tidak tahu Terdakwa mempertanyakan Bilyet Gironya ditolak.Bahwa tentang penggunaan Bilyet Giro 2 rekening oleh Terdakwaharus ada surat kuasa, apakah benar ini tanda tangan Terdakwa(dipelinatkan) saksi tidak tahu.Bahwa specement

Rayan.Ds Moyo.e Pada tanggal 15 Desember 2011 Desa Kendit melalui OMS menerima pencairandana PPIP tahap pertama sebesar Rp100.000.000,00 (seratus juta rupiah) yanglangsung masuk kerekening Organisasi Masyarakat Setempat (OMS) di bankMandiri dengan nomor rekening ; 1430012017321 atas nama OMS PPIP SKPA2011 Desa Kendit dengan specement Drs. Ahmad Wazid, M.Pd. dan EniRikayanti, dan penggunaan dana tersebut untuk pembuatan tangkis penahan jalansepanjang 175 meter di Dsn.

Moyo.e Pada tanggal 15 Desember 2011 Desa Kendit melalui OMS menerima pencairandana PPIP tahap pertama sebesar Rp100.000.000,00 (seratus juta rupiah) yanglangsung masuk kerekening Organisasi Masyarakat Setempat (OMS) di bankMandiri dengan nomor rekening : 1430012017321 atas nama OMS PPIP SKPA2011 Desa Kendit dengan specement Drs. Ahmad Wazid, M.Pd. dan EniRikayanti, dan penggunaan dana tersebut untuk pembuatan tangkis penahan jalansepanjang 175 meter di Dsn.

Pada saat kepala dinas membuka rekening Giro pos Online maka dapat didampingioleh bendahara dan menandatangani formulir pembukaan rekening Giro dan harusdibubuhi oleh cap/stempel Dinas, dengan maksud jika dikemudian hari bukan kepaladinas yang melakukan penarikan maka harus bendahara yang melakukan penarikan(slip penarikan tetap Kepala Dinas yang menandatanganinya dengan SPB/ SuratPerintah Membayar) sehingga specement tanda tangan bendahara telah ada.; 3.

Pada saat kepala dinas membuka rekening Giro pos Online maka dapat didampingioleh bendahara dan menandatangani formulir pembukaan rekening Giro dan harusdibubuhi oleh cap/stempel Dinas, dengan maksud jika dikemudian hari bukan kepaladinas yang melakukan penarikan maka harus bendahara yang melakukan penarikan(slip penarikan tetap Kepala Dinas yang menandatanganinya dengan SPB/ SuratPerintah Membayar) sehingga specement tanda tangan bendahara telah ada.;3.

No. 2033 K/Pid.Sus/201 1jika dikemudian hari bukan Kepala Dinas yang melakukan penarikan makaharus Bendahara yang melakukan penarikan (slip penarikan tetap KepalaDinas yang menandatanganinya dengan SPB/ Surat Perintah Membayar)sehingga specement tanda tangan Bendahara telah ada ;3. Pada saat membuka rekening Giro Online dapat dilakukan oleh KepalaDinas tanopa Bendahara ;4.

Pada saat Kepala Dinas membuka rekening Giro pos Online maka dapatdidampingi oleh Bendahara dan menandatangani formulir pembukaanrekening Giro dan harus dibubuhi oleh cap/stempel Dinas, denganmaksud jika dikemudian hari bukan Kepala Dinas yang melakukanpenarikan maka harus Bendahara yang melakukan penarikan (slippenarikan tetap Kepala Dinas yang menandatanganinya dengan SPB/Surat Perintah Membayar) sehingga specement tanda tangan Bendaharatelah ada ;3.

Koordinator Teller kemudian dilakukanPosting / Eksekusi sebagaimana bukti Validasi dalam lembar slip /aplikasi tersebut ;Bahwa justru Bank Mandiri / Pegawai Bank Mandiri yang tidakmelaksanakan langkahlangkah yang diperlukan untuk memastikanketaatan Bank terhadap ketentuan dalan UndangUndang Perbankanyaitu pemalsuan tanda tangan yang dilakukan oleh terdakwa atas tandatangan Nasabah yang tidak dapat dibedakan mana yang asli dan manayang palsu oleh Teller / Head Teller atau surat pembukuan rekeningtersebut specement

(Direktur) dan untuk yayasanadalah Pengurus (Ketua), karena mnurut UndangUndang Dasar strukturorganisasi pengurus terdiri dari ketua, sekretaris dan lainlain Bahwa sepanjang ada pengurus, umumnya yang mengambil uang atautransaksi bisa ketua atau bendahara sepanjang ada mandat dari ketuadan umumnya lagi yang mengambilnya specement ketua bersamabendahara bisa juga pengurus lainnya tergantung ADARTnya; Bahwa nama yayasan yang harus muncul karena orangnya bolehbergantiganti tapi nama yayasan tetap dan

1290.K/pdt/2018 tertanggal 3 Juli 2018dengan menolak permohonan Pemohon Kasasi; Bahwa pada Tanggal 15 Maret 2017 Tergugat telah menutup atas rekening7043037878 atas permohonan Pengurus baru masa bhakti 20162021dengan alasan buku tabungan hilang yang dilampiri laporan kehilanganbuku Tabungan atas pelapor Dedy Setiawan Nugrohojati sebagaibendahara yayasan masa bhakti 20162021 dan selanjutnya ataspermohonan juga memindahkan uang pada rekening tersebut ke Rekening7043036373 atas nama yayasan dengan specement

., Bahwa setelah itu dana cair melalui Rekening UPK dengan Specement tanda tangan 4Orang yaitu Ketua UPK, FT, FK dan wakil masyarakat.; Bahwa setelah dana masuk ke Rekning UPK, selanjutnya TPK mengajukan RPD( Rencana Penggunaan Dana ) ke UPK sesuai kebutuhan dana.; Bahwa setelah itu UPK memfalidasi dengan mengetahui FK, FT dan PJOK dandiverifiasi dan selanjutnya dana dicairkan oleh UPK ke TPK, selanjutnya Kegiatandi laksanakan.,; 77 27077222 2222222 2a neBahwa besar dana PNPMMPd yang diterima oleh

Situbondodengan dilampiri : e Surat Pengantar / pengajuan e Surat Perjanjian Pendanaan.e BA PD( Penggunaan Dana ) dengan lampirannya e SPKPD ( Surat Pernyataan Kesiapan Penggunaan Dana )e SPTJB ( Sruat Pernyataan Tanggng Jawab belanja )e Ringkasan Kontrake Kwitansi Pencairan 25e SPCe SK PJOK,e SK UPK,e SPP LS (Surat Perintah Pembayaran ) e Rekening dan Copy Rekening , tanda tangan specement e RPD(Rencana Penggunaan Dana ditingkat Kecamatan )e Bahwa setelah itu dana cair melalui Rekening UPK dengan

Specement tanda tangan 4Orang yaitu Ketua UPK, KFT, KFK dan wakil masyarakat.; e Bahwa setelah dana masuk ke Rekning UPK.; e Bahwa selanjutnya TPK mengajukan RPD ( Rencana Penggunaan Dana ) ke UPKsesuai kebutuihan dana.; e Bahwa setelah itu UPK memfalidasi dengan mengetahui FK , FT dan PJOK dandiverifiasi dan selanjutnya Dana dicairkan oleh UPK ke TPK, selanjutnya Kegiatandi laksanakan ; e Bahwa namanama TPK pada tingkat Desa Sekecamatan Sumbermalang Kab.

, dan IV dicairkan terlebih dahulu sebelum kegiatan dilaksanakanhal ini dilakukan karena adakalanya dana kegiatan yang tercantum dalam triwulanI dananya cair pada triwulan ke II, sehingga harus ada uang persediaan; Bahwa kalau tidak ada persetujuan Kadis dana dari rekening kas pendidikan tidakbisa cair dan setiap pengeluaran terdakwa ada laporkan kepada Kadis; Bahwa saksi dengan terdakwa menandatangani cek untuk penarikan dana kegiatandari rekening Dinas karena saksi dan terdakwa yang mempunyai specement

Bank BPD Aceh CabangSigli rekening Nomor : 08001.02.0000020 Bend Dana Alokasi UmumKasda T periode 02 Januari 2003 sampai dengan 31 Desember 2003 ;Surat Bupati Pidie Nomor 27 Tahun 2002 tentang PenunjukanPengangkatan Atasan Langsung dan Bendaharawan Umum PemegangKas Daerah dan Specement pada Sekretariat Kabupaten Pidie ;23 (dua puluh tiga) buah buku kas umum (B 9) Tahun Anggaran 2002 ;1 (satu) lembar asli kwitansi tanggal 29 Nopember 2002 sebesarRp.10.000.000, (sepuluh juta rupiah) atas nama A.BAKAR

Bank BPD AcehCabang Sigli rekening Nomor : 08001.02.0000020 Bend DanaAlokasi Umum Kasda T periode 02 Januari 2003 sampai dengan 31Desember 2003 ;Surat Bupati Pidie Nomor 27 Tahun 2002 tentang PenunjukanPengangkatan Atasan Langsung dan Bendaharawan UmumPemegang Kas Daerah dan Specement pada Sekretariat KabupatenPidie ;23 (dua puluh tiga) buah buku kas umum (B 9) Tahun Anggaran2002 ;1 (satu) lembar asli kwitansi tanggal 29 Nopember 2002 sebesarRp.10.000.000, (sepuluh juta rupiah) atas nama A.BAKAR

Bank BPD Aceh CabangSigli rekening Nomor : 08001.02.0000020 Bend Dana Alokasi UmumKasda T periode 02 Januari 2003 sampai dengan 31 Desember 2008 ;Surat Bupati Pidie Nomor 27 Tahun 2002 tentang PenunjukanPengangkatan Atasan Langsung dan Bendaharawan Umum PemegangKas Daerah dan Specement pada Sekretariat Kabupaten Pidie ;23 (dua puluh tiga) buah buku kas umum (B 9) Tahun Anggaran 2002 ;1 (satu) lembar asli kwitansi tanggal 29 Nopember 2002 sebesarRp.10.000.000, (sepuluh juta rupiah) atas nama A.BAKAR

MADE AGUS DENI, SE, dibawah sumpah memberikan keterangan dipersidangan pada pokoknya sebagai berikut: Bahwa majelis hakim menunjukan barangbukti berupa rekening koranYang tercantum dalam pembukaan rekening adalah GEDE SANJAYA,dimana rekening no 213301000671509 dibuka pada tanggal 6September 2012 dimana specement atau tanda tangan dari pembukaanrekening adalah GEDE SANJAYA Bahwa saksi menerangkan pada tanggal 17/09/2015 ada transaksimasuk sebesar Rp 106.672.689, ( Seratus enam juta enam ratus tujuhpuluh

Bahwa Terdakwa telah memberikan specement atau pengesahan atas dokumenpermintaan pembayaran terhadap Pengadaan Alat Tulis Kantor (ATK) kepadaCV.Kartini Jaya dan Pembayaran terhadap Pengadaan Perlengkapan Kantor kepadaCV.

PAUS pada tahun 2014.Halaman 126 dari 247 Putusan Nomor 29/Pid.SusTPK/2021/PT MDN8).Bahwa Terdakwa telah memberikan specement atau pengesahan atas dokumenpermintaan pembayaran terhadap Pengadaan Alat Tulis Kantor (ATK) kepadaCV.Kartini Jaya dan Pembayaran terhadap Pengadaan Perlengkapan Kantor kepadaCV.

PAUS pada tahun 2014.8).Bahwa Terdakwa telah memberikan specement atau pengesahan atas dokumenpermintaan pembayaran terhadap Pengadaan Alat Tulis Kantor (ATK) kepadaCV.Kartini Jaya dan Pembayaran terhadap Pengadaan Perlengkapan Kantor kepadaCV.

Bendahara (Nurbiyah Tengkeran), uang dicairkan dariBank BRI oleh Terdakwa tanpa melibatkan Bendahara ;Bahwa awalnya saksi mengetahui dari Bendahara Panwaslu dan dari staf, yangmengatakan ada penggunaan dana Panwaslu dipakai untuk kegiatan diluar Panwaslu ;Bahwa dana yang dipakai oleh Terdakwa diluar kegiatan Panwaslu sampai sekarangbelum diembalikan ;Bahwa anggaran tersebut diperuntukan ; kegiatan sosialisasi pemilu , membayaroprasional pegawai dan untuk kegiatan tahapan pengadaan ;Bahwa seharusnya specement

HANDAYANIMEMBANGUN, rekening PT ada ;Bahwa terdakwa walaupun dalam AD ART dijelaskan tugas, wewenangdan tanggung jawab baik direktur maupun komisaris tetapi padakenyataannya tidak berfungsi hanya digunakan namanya saja sebagaipengurus PT Handayani Membangun ;Bahwa PT Handayani saat pendirian tahun 2005 Punya Rekening BankNiaga Cabang Semarang Atas PT Handayani Membangun No Rek. 0160107926004, specement untuk pengambilan atas nama terdakwaSendiri sedangkan untuk Rustamadji ada nama di specemet untukpengambilan

HANDAYANI MEMBANGUN ;Bahwa PT Handayani membangun saat pendirian tahun 2005 memilikiRekening Bank Niaga Cabang Semarang atas nama PT HandayaniMembangun No Rek. 0160107926004, specement untuk pengambilanatas nama terdakwa sendiri sedangkan untuk Rustamadji ada nama dispecemet saksi tidak ingat ;Bahwa walaupun dalam AD ART dijelaskan tugas , wewenang dan tanggungjawab baik Direktur maupun komisaris tetapi pada kenyataannya tidakberfungsi hanya digunakan namanya saja sebagai pengurus PT Handayani ;Bahwa

Handayani saat Pendirian tahun 2005 Punya RekeningBank Niaga Cabang Semarang Atas PT Handayani Membangun No Rek. 0160107926004, specement untuk pengambilan atas nama terdakwa Sendirisedangkan untuk Rustamadji ada nama di specemet saksi tidak ingat ;Bahwa walaupun dalam AD ART dijelaskan tugas , wewenang dantanggung jawab baik Direktur maupun komisaris tetapi pada kenyataannya tidak157berfungsi hanya digunakan namanya saja sebagai pengurus PT.

Teunom SepakatJaya Abadi yang specement (tanda tangan) penarikannya dilakukan oleh Terdakwa IIpada buku rekening Nomor : 062.01.05.6000531. Pada Bank BPD Aceh Jeuram;Menimbang, bahwa berdasarkan keterangan saksi Ahli fisik yang diajukandalam persidangan menerangkan bahwa setelah dilakukan penghitungan danperbandingan pekerjaan dilapangan dan dengan dokumen laporan terhadap pekerjaanPeningkatan Free Intake Lueng No. III Desa Cot Gud (Otsus) Kab. Nagan Raya yangdilaksanakan oleh PT.

Teunom Sepakat Jaya Abadi Yang penandatangan penarikannya (specement)oleh Terdakwa II ;Menimbang, bahwa terungkap pakta dipersidangan hubungan antara terdakwaI dan Terdakwa II dalam Pelaksanaan Pekerjaan Peningkatan Free Intake Lueng No.Ill Desa Cot Gud (Otsus) Kab. Nagan Raya dengan nilai kontrak Rp. 3.220.018.000,(tiga milyar dua ratus dua puluh juta delapan belas ribu rupiah) dengan menggunakanPT.

Prodia Widyausaha sejak tanggal10 Oktober 1977 s/d 2010, dengan posisi sebagai Pimpinan Cabang(Branch Manager) yang membawahi 5 (lima) departemen, yakniQuality Control, Keuangan, Pemasaran, Marketing, Pelayanan danSDM; Bahwa PT.Prodia Widyausaha bergerak dibidang LaboratoriumKalinik Kesehatan, segala pemeriksaan specement dari tubuhmanusia dan membantu dari dokter; Bahwa apabila ada rujukan, maka pasien membayar ke Prodia danselanjutnya diteruskan ke laborstorium rujukan dengan tidakmelebihkan atau

SIA.dan saksi tidak mengetahui kalau kemudian ternyata RICOSIA di tahun 2010 sudah melepaskan kedudukannya sebagai Komisaris PTPutra Papua Perkasa.Bahwa pada tahun 2012 berdasarkan bukti cek penarikan yang ada padabank BNI Cabang Sorong, dana sebasar Rp. 78.907.877.152, yang beradadi rekening PT Putra Papua Perkasa seluruhnya ditarik dengan menggunakanspecement tandatangan RICO SIA yang terdiri dari 1 (satu) buah cek senilaiRp 33.500.000.000, dan sisanya ditarik dengan menggunakan beberapa cekdan specement

Perubahan Specement tahun 2012 atas nama Wayan Panjang, Drs. Made Warta, Wayan Eka Putra Wardiana,ST, Ni Luh Putu Kurnia Dewi ;Bahwa saksi menerangkan orang yang namanya tercantum dalamspecimet harus datang ke bank kemudian menandatangani slippenarikan dan menyerahkannya ke petugas teller dengan melampirkan KTP dan cap/stempellembaga ;Atas keterangan Saksi tersebut terdakwamembenarkannya ; 5.

RICOSIA di tahun 2010 sudah melepaskan kedudukannya sebagai Komisaris PTPutra Papua Perkasa.Bahwa pada tahun 2012 berdasarkan bukti cek penarikan yang ada padabank BNI Cabang Sorong, dana sebasar Rp. 78.907.877.152, yang berada direkening PT Putra Papua Perkasa selurunya ditarik dengan menggunakanspecement tandatangan RICO SIA yang terdiri dari 1 (satu) buah cek senilaihalaman 28 dari 103Putusan Nomor 04/Pid.SusTPK/2016/PN.MnkRp 33.500.000.000, dan sisanya ditarik dengan menggunakan beberapa cekdan specement