Ditemukan 4438 data
Urut Berdasarkan
Register : 11-07-2019 — Putus : 14-01-2020 — Upload : 16-06-2020
Putusan PN YOGYAKARTA Nomor 3/Pid.Sus-TPK/2019/PN Yyk Tanggal 14 Januari 2020 — MUNESH KUMAR
389 — 155
389 — 155
Foto copy Legalisir Pedoman Perusahaan Perkreditan Consumen & Retail Organik Buku I, Nama Bab : Analisa Kredit, Sub Bab : Ketentuan Umum, Nama Sub Sub Bab : Penyampaian Laporan Keuangan yang Diaudit atau Audited Report, No.Instruksi : IN/55/PGV/001, tanggal berlaku : 07-04-2014 ; 2(dua) lembar 27.
Register : 15-11-2018 — Putus : 24-04-2019 — Upload : 24-04-2019
Putusan PN DENPASAR Nomor 22/Pid.Sus-TPK/2018/PN Dps Tanggal 24 April 2019 — Penuntut Umum:
I WAYAN SUARDI,SH
Terdakwa:
DRs. I MADE LADRA
265 — 520
I WAYAN SUARDI,SH
Terdakwa:
DRs. I MADE LADRA
265 — 520
MADE LADRA, dibantu olehprogramer Pak MARTIN.Bahwa terkait nama nama MADE SUECA, WAYAN PUJA, DEBY,KADEK DODI dan KOMANG JEFRI, NI LUH PARMINI yang ada alirandana masuk kerekening tabungnya dimana Nama nama tersebut adalahNama Keluarga saksi sendiri, karena pada saat LPD Kapal diaudit, PUTU ARIANI diperintahkan oleh Drs. MADE LADRA untuk mencarinama nama keluarga pegawai LPD termasuk saksi sendiri, danselanjutnya di isi dengan uang / dana fiktif, yang tujuannya saksi tidaktahu.
Register : 19-02-2019 — Putus : 08-07-2019 — Upload : 14-11-2019
Putusan PN JAMBI Nomor 12/Pid.Sus-TPK/2019/PN Jmb Tanggal 8 Juli 2019 — Penuntut Umum:
AHMAD FAUZAN, SH
Terdakwa:
RIDWAN Bin JIDIN
164 — 52
AHMAD FAUZAN, SH
Terdakwa:
RIDWAN Bin JIDIN
164 — 52
BKO pada Direktorat TIPIKOR Bareskrim Polrie Auditor Madya / Pengendali Teknis pada Direktorat InvestigasiBUMN dan BUMD, BUMN yang pernah diaudit antara lain SBB:a. Audit Kerugian Keuangan Negara pada PT Pertamina / BBMIllegal pada MOR SUMBAGUTb. Audit Investigasi Pembangunan PLTU Atambuac. Audit Kerugian Keuangan Negara pada PT Bali TourisDevelopment and Corporationd. Audit Kerugian Negara pada Bank Mandiri Jakartae. Audit Kerugian Keuangan Negara pada PT BNI Pare paref.
Register : 16-05-2013 — Putus : 29-08-2013 — Upload : 15-08-2016
Putusan PN JAKARTA PUSAT Nomor 29/Pid.Sus/TPK/2013/PN.JKT.PST Tanggal 29 Agustus 2013 — Pidana Korupsi :
- Dr. Hj. RATNA DEWI UMAR
265 — 68
265 — 68
RAJAWALI NUSINDOyang telah diaudit untuk tahuntahun yang berakhir pada tanggal31 Desember 2007 dan 2006. 422.1 (satu) buah data bag transparan yang berisi 1 (satu) bundel AsiliLaporan Keuangan PT.
Register : 22-07-2013 — Putus : 26-02-2014 — Upload : 10-04-2014
Putusan PN JAKARTA SELATAN Nomor 1450/Pid.B/2013/PN.Jkt Sel Tanggal 26 Februari 2014 — RAHMAN ARIF,SE,MM
459 — 431
459 — 431
jamannya Pak Iryanto juga sudah membuat Opering Letterjuga (OL) ;Bahwa Pada tanggal 24 September 2012 saksi pernah ketemu dengan Ibu RatnaDewi pada waktu di restoran Torro saksi diajak masuk dan disitu ada Ratna Dewi, Ibu Kezia ; dan Mas Agus dan disitu ngobrol ;Bahwa saksi di restoran Torro hanya sebentar ;Bahwa pada saat itu yang meminta akad kredit adalah Ibu Ratna Dewi .Bahwa pada saat itu saksi pernah mendengar nama pak Aidil Hudri .Bahwa sepengetahuan saksi jaminan emas Ratna Dewi belim pernah diaudit
Register : 02-09-2020 — Putus : 01-10-2020 — Upload : 01-10-2020
Putusan PT PEKANBARU Nomor 18/PID.SUS-TPK/2020/PT PBR Tanggal 1 Oktober 2020 — Pembanding/Terbanding/Terdakwa : MAKMUR alias AAN
Terbanding/Pembanding/Penuntut Umum : FEBY DWIANDOSPENDY
375 — 168
Terbanding/Pembanding/Penuntut Umum : FEBY DWIANDOSPENDY
375 — 168
Selanjutnya pada tanggal 6 April 2013, pokja ULPmengumumkan PT MRC sebagai perusahaan yang lolos tahapprakualifikasi lelang proyek Peningkatan Jalan Batu Panjang Pangkalan Nyirih Kabupaten Bengkalis Propinsi Riau TA 2013 s/d TA2015 (multi years).Bahwa pada bulan Juni 2013 yaitu pada tahap pemasukan dokumenpenawaran lelang, Pokja ULP menemukan kekurangan dokumen yangmenjadi lampiran penawaran PT MRC, antara lain tidak melampirkanneraca keuangan tahun 2012 yang telah diaudit dan surat dukunganmaterial
Register : 03-12-2018 — Putus : 23-04-2019 — Upload : 21-10-2020
Putusan PN TANJUNG PINANG Nomor 31/Pid.Sus-TPK/2018/PN Tpg Tanggal 23 April 2019 — Penuntut Umum:
DODI GAZALI EMIL, S.H
Terdakwa:
DUWI SATRIO PRASETIO,S, ST
203 — 38
DODI GAZALI EMIL, S.H
Terdakwa:
DUWI SATRIO PRASETIO,S, ST
203 — 38
Penegak Hukum sebelum masuktahap penyidikan jika Audit Investigataif tersebut merupakan permintaanAparat Penegak Hukum.e Jika dilihat dari tujuan penugasan, Audit PKKN bertujuan menghitungnilai kerugian keuangan negara dalam suatu perkara tindak pidanakorupsi dan simpulannya adalah jumlah nilai kerugian keuangan negarayang terjadi pada perkara tersebut sedangkan Audit Investigatif yaituuntuk mengungkapkan terjadi atau tidaknya suatu perbuatanpenyimpangan yang diinformasikan terjadi di objek yang diaudit
Register : 03-12-2018 — Putus : 23-04-2019 — Upload : 21-06-2019
Putusan PN TANJUNG PINANG Nomor 32/Pid.Sus-TPK/2018/PN Tpg Tanggal 23 April 2019 — Penuntut Umum:
DODI GAZALI EMIL, S.H
Terdakwa:
Z. HARRY. HB Als ZUMHARRY HAJI BUSRO
156 — 51
DODI GAZALI EMIL, S.H
Terdakwa:
Z. HARRY. HB Als ZUMHARRY HAJI BUSRO
156 — 51
Penegak Hukum sebelum masuktahap penyidikan jika Audit Investigataif tersebut merupakan permintaanAparat Penegak Hukum.e Jika dilinhat dari tujuan penugasan, Audit PKKN bertujuan menghitungnilai kerugian kKeuangan negara dalam suatu perkara tindak pidanakorupsi dan simpulannya adalah jumlah nilai kerugian keuangan negarayang terjadi pada perkara tersebut sedangkan Audit Investigatif yaituuntuk mengungkapkan terjadi atau tidaknya suatu perbuatanpenyimpangan yang diinformasikan terjadi di objek yang diaudit
Register : 03-12-2018 — Putus : 23-04-2019 — Upload : 21-06-2019
Putusan PN TANJUNG PINANG Nomor 32/Pid.Sus-TPK/2018/PN Tpg Tanggal 23 April 2019 — Penuntut Umum:
DODI GAZALI EMIL, S.H
Terdakwa:
Z. HARRY. HB Als ZUMHARRY HAJI BUSRO
130 — 23
DODI GAZALI EMIL, S.H
Terdakwa:
Z. HARRY. HB Als ZUMHARRY HAJI BUSRO
130 — 23
Penegak Hukum sebelum masuktahap penyidikan jika Audit Investigataif tersebut merupakan permintaanAparat Penegak Hukum.e Jika dilinhat dari tujuan penugasan, Audit PKKN bertujuan menghitungnilai kerugian kKeuangan negara dalam suatu perkara tindak pidanakorupsi dan simpulannya adalah jumlah nilai kerugian keuangan negarayang terjadi pada perkara tersebut sedangkan Audit Investigatif yaituuntuk mengungkapkan terjadi atau tidaknya suatu perbuatanpenyimpangan yang diinformasikan terjadi di objek yang diaudit
Upload : 28-05-2019
Putusan PN BANDUNG Nomor 123/Pid.Sus/TPK/2018/PN.Bdg Taryudi
222 — 66
222 — 66
PT.MSU saksi tidakingat apakah ada pembayaran operasioanl karena ada banyak.Bahwa saksi hanya tahu dari JOAN setahu saksi joan adalah anak buah TOMYdibagian keuangan, atasannya TOMY saksi tidak tahu.Bahwa PT.LIPPO CIKARANG sebagai induk perusahaan adalah perusahaanterobuka yang dimiliki oleh public, pertanggungjawaban kepada public,pemegang saham dan otoritas OJK dan Bapepam itu dilakukan dalam bentukaudit tahunan dialakukan oleh internal audit atau akuntan public dan secararutin 3 bulan sekali kami diaudit
Register : 11-07-2019 — Putus : 14-01-2020 — Upload : 08-07-2020
Putusan PN YOGYAKARTA Nomor 5/Pid.Sus-TPK/2019/PN Yyk Tanggal 14 Januari 2020 — MOHAMMAD IMAM, S.H.,M.M.
293 — 0
293 — 0
Foto copy Legalisir Pedoman Perusahaan Perkreditan Consumen & Retail Organik Buku I, Nama Bab : Analisa Kredit, Sub Bab : Ketentuan Umum, Nama Sub Sub Bab : Penyampaian Laporan Keuangan yang Diaudit atau Audited Report, No.Instruksi : IN/55/PGV/001, tanggal berlaku : 07-04-2014 ; 2(dua) lembar 28.
Register : 23-01-2019 — Putus : 12-06-2019 — Upload : 09-07-2019
Putusan PN MADIUN Nomor 11/Pid.B/2019/PN Mad Tanggal 12 Juni 2019 — Penuntut Umum:
SUKMAWANTI DIAH N SH.MH
Terdakwa:
KURNIAWAN,S.Th,M.Th Anak dari BUDIONO
230 — 90
SUKMAWANTI DIAH N SH.MH
Terdakwa:
KURNIAWAN,S.Th,M.Th Anak dari BUDIONO
230 — 90
Dalam hal ini yang melakukanaudit adalah dari divisi Accounting dan Finance;Bahwa ketidakwajaran yang dimaksud adalah banyak barang yang terjualtetap uang yang disetor sedikit, tidak berimbang dengan produk yangdijual;Bahwa Rekening atas nama Terdakwa tidak diaudit;Bahwa hasil dari audit internal menurut pengakuan Terdakwa, uang adatapi tidak disetor ke PT.
Register : 11-07-2019 — Putus : 14-01-2020 — Upload : 20-05-2020
Putusan PN YOGYAKARTA Nomor 4/Pid.Sus-TPK/2019/PN Yyk Tanggal 14 Januari 2020 — NAND KUMAR
271 — 90
271 — 90
Foto copy Legalisir Pedoman Perusahaan Perkreditan Consumen & Retail Organik Buku I, Nama Bab : Analisa Kredit, Sub Bab : Ketentuan Umum, Nama Sub Sub Bab : Penyampaian Laporan Keuangan yang Diaudit atau Audited Report, No.Instruksi : IN/55/PGV/001, tanggal berlaku : 07-04-2014 ; 2 (dua) lembar Aisah Rosilawati, SP 57.
Putus : 17-05-2016 — Upload : 08-01-2020
Putusan MAHKAMAH AGUNG Nomor 514 K/Pid.Sus/2016 Tanggal 17 Mei 2016 — DU NUN alias AGUAN alias ANUN
164 — 180 — Berkekuatan Hukum Tetap
164 — 180 — Berkekuatan Hukum Tetap
Nomor 514 K/Pid.Sus/2016Pertamina mestinya itu adalah audit BKP karena itu bagianpengelolaan keuangan yang terpisah, sehingga jika digabungkanmaka yang menjadi pertanyaannya adalah yang diaudit itu apa dulu.Selama ahli menjadi saksi ahli audit yang dilakukan BPKP itu, selaludari datadata yang dikumpulkan oleh Penyidik kemudian BPKPmenghitung, itu bukan audit namanya itu menghitung.
Register : 09-02-2018 — Putus : 30-05-2018 — Upload : 27-08-2018
Putusan PN DEPOK Nomor 84/Pid.B/2018/PN.Dpk Tanggal 30 Mei 2018 — SITI NURAIDA HASIBUAN alias KIKI
5361 — 8119
5361 — 8119
dikeluarkan oleh Kementrian Agama RI;Bahwa Syarat untuk mendapatkan izin Penyelenggara PerjalananIlbadah Umroh adalah Akta Notaris Pendirian dan PerubahanPerusahaan, telah menjadi biro penyelenggara pariwisata terlebihdahulu selama 2 (dua) tahun, ada rekomendasi dari Kementrian Agamadan Kementrian Pariwisata di Provinsi setempat, serta SuratKeterangan Domisili Perusahaan dan bukti setoran pajak;Bahwa kemudian untuk perpanjangan izin dari PPIU diperlukan adanyalaporan keuangan dari PPIU yang telah diaudit
Dan masingmasing aspek tersebut ada nilainya;Bahwa Kementrian Agama RI hanya melihat dari laporan keuangan BiroPPIU yang telah diaudit oleh Akuntan Publik (negara). Jika dilihat nilainyawajar meskipun dengan pengecualian maka akan tetap dapat diperpanjangizinnya;Bahwa Kementrian Agama RI melakukan pengecekan domisili dari tempatPenyelenggara Perjalanan Ibadah Umroh tersebut, apakah sesuai denganlokasi yang ada pada dokumennya.
Register : 05-03-2019 — Putus : 05-03-2019 — Upload : 23-04-2019
Putusan PN BANDUNG Nomor 121/Pid.Sus/TPK/2018/PN.Bdg Tanggal 5 Maret 2019 — Billy Sindoro
423 — 220
423 — 220
LIPPO CIKARANG sebagai induk perusahaan adalah perusahaanterbuka yang dimiliki oleh public, pertanggungjawaban kepada public,pemegang saham dan otoritas OJK dan Bapepam itu dilakukan dalam bentukaudit tahunan dialakukan oleh internal audit atau akuntan public dan secararutin 3 bulan sekali kami diaudit oleh internal audit sebagai bentuk goodcorporate governance.
Register : 26-01-2015 — Putus : 18-06-2015 — Upload : 07-08-2015
Putusan PN PEKANBARU Nomor 07/Pid.Sus-TPK/2015/PN.Pbr Tanggal 18 Juni 2015 —
124 — 47
124 — 47
Untuk melahirkan seseorang itumenjadi tersangka dasarnya adalah undangundang, jika undangundang tidakmengatur berarti dia tidak mempunyai kompetensi untuk melakukan auditterhaddap masalah yang berhubungan dengan kerugian Negara ;Bahwa menurut ahli yang berketentuan melakukan audit sesuai tipikor adalahBPK, kalau BPKP tidak mempunyai kompeten untuk melakukan auditinvestigative ;Bahwa jika ada perbedaan data antara BPKP dan BUMN yang diaudit, internalBUMN menyatakan tidak ada kerugian tapi BPKP menyatakan
Putus : 31-07-2013 — Upload : 17-06-2015
Putusan MAHKAMAH AGUNG Nomor 1254 K/Pid.Sus/2013 Tanggal 31 Juli 2013 — DJOKO RAINO SIGIT, S.Pd., M.Si Bin PRATISNO
118 — 104 — Berkekuatan Hukum Tetap
118 — 104 — Berkekuatan Hukum Tetap
Hal ini menimbulkankonsekuensi hukum, yakni data yang diaudit oleh Auditor menjadi tidak lengkap,karena dikhawatirkan data yang disodorkan oleh Penyidik merupakan datayang sudahdipilihdandipilah oleh Penyidik, yang pada gilirannyamenyebabkan hasil audit menjadi tidak dapat dipertanggungjawabkankeabsahannya secara akuntansi maupun secara hukum ;b.
Putus : 29-03-2017 — Upload : 13-03-2018
Putusan MAHKAMAH AGUNG Nomor 21 K/PID.SUS/2017 Tanggal 29 Maret 2017 — JEFFERSON SOLEIMAN MONTESQIEU RUMAJAR
242 — 179 — Berkekuatan Hukum Tetap
242 — 179 — Berkekuatan Hukum Tetap
MUNZIR, SE, AKmemberikan jurnal koreksi atas beberapa temuan kepada SHERLYGOLIOTH selaku Pelaksana Pembukuan di BPKAD, untuk digunakansebagai bahan koreksi atas LKPD kedua sebelum diaudit.
MUNZIR, SE, AKmemberikan jurnal koreksi atas beberapa temuan kepada SHERLYGOLIOTH selaku Pelaksana Pembukuan di BPKAD, untuk digunakansebagai bahan koreksi atas LKPD kedua sebelum diaudit. LKPDTahun Anggaran 2007 kedua sebelum audit kemudian dikoreksisehingga Saldo Kas Tunai pada BUD menjadi sebesarRp6.496.658.334,15 (enam miliar empat ratus sembilan puluh enamHal. 95 dari 1486 hal. Put.
Register : 04-08-2016 — Putus : 16-12-2016 — Upload : 06-02-2017
Putusan PN BANDUNG Nomor 57/Pid.Sus-TPK/2016/PN.Bdg Tanggal 16 Desember 2016 — H. Usman Effendi;
150 — 137
150 — 137
Tenjojaya mengenai bidangpertanahan apabila diduga ada kerugian negara tentu termasuk yangharus diaudit terlebih dahulu oleh BPKP;Bahwa sepengetahuan Ahli, karena HGU tidak ada dalam pos neracanegara, maka itu bukan milik negara dan tidak bisa dihitung. Bahwasepengetahuan Ahli, assetasset Negara tercantum di dalam neracapemerintah.