Pulo Mas Jaya pada Bank BRI NomorRekening 032901001664304 periode 1 Januari 2009 31 Januari 2009 terlihatbahwa pada tanggal 7 Januari 2009 terdapat transaksi yang diuraikan sebagaiHASIL INKASO ALLIANCE BANK sebesar Rp.8.499.650.000,00 (selisih sebesarRp. 350.000,00 merupakan biaya penagihan yang dipotong langsung oleh Bank daridana yang diterima);d. bahwa Daftar Istilah Sistem Pembayaran Indonesia yang dikeluarkan BankIndonesia menjelaskan pada Halaman 126 Nomor 30 bahwa inkaso adalah kegiatanpenagihan

Jumlah (Rp) Rekening Koran Bank BRI Aplikasi Pengiriman Uang(No Acc 032901001664304) (Remittance Application)Uraian Dari Alliance BankTanggal25.500.000.000,019/12/2008The Nomad Group BHD Pindahan bertelegraf1 02 8.499.650.000,0007/01/2009/Hasil Inkaso Alliance Bank Bank Draft3. 25.500.000.000,0/16/01/2009The Nomad Group BHD Pindahan bertelegraf0 4 29.750.000.000,025/02/2009The Nomad Group BHD Pindahan bertelegraf05 4.250.000.000,00/16/04/2009PT.

Jika konsumen membayar tunai maka fakturputin diambil konsumen dan faktur biru diserahkan helper (pengantarHalaman 9 dari 54 Putusan Nomor 18/Pid.B/2020/PN Bjbbarang) ke kasir beserta penyetoran kas, apabila konsumen membayarkredit maka konsumen menerima faktur biru dan faktur putin akan distempel oleh konsumen dan dikembalikan ke adm gudang, setelah itu baruadm gudang menyerahkan faktur putin ke inkaso.

Jika konsumen membayar tunai maka fakturputin diambil konsumen dan faktur biru diserahkan helper (pengantarbarang) ke kasir beserta penyetoran kas, apabila konsumen membayarkredit maka konsumen menerima faktur biru dan faktur putin akan distempel oleh konsumen dan dikembalikan ke adm gudang, setelah itu baruHalaman 12 dari 54 Putusan Nomor 18/Pid.B/2020/PN Bjbadm gudang menyerahkan faktur putin ke inkaso.

DWI AYU MULYATI Als AYU Binti MULIADI, dibawah sumpah didepanpersidangan yang pada pokoknya menerangkan sebagai berikut : Bahwa saksi bekerja sejak bulan Juni 2017 langsungditempatkan di bagian INKASO dengan tugas memastikan fakturpenagihan lunas namun khususnya menangani barang dari DivisiLaut Indah, saksi bertanggungjawab kepada sdra. BAMBANGsebagai Businis Manager PT. USAHA JAYA INDAH; Bahwa PT.

Bahwa pada bagian INKASO ada 3 orang yangbertanggungjawab pada masing masing Divisi, seperti saksimenangani barang dari Divisi Laut Indah, sdri. IDA AYU MAWARTImenangani barang dari Divisi Pulau Indah dan sdri. YANTImenangani barang dari Divisi Pulau Baru.

Jika konsumen tidak membayar makafaktur putin dan merah dikembalikan sales ke bagian inkaso dankegiatan tersebut berkelanjutan setiap harinya.

Peranap Moranita, Nomor Rekeningtujuan 313.01.00119.00.8, Bank Penerima CIMB NIAGA, sejumlah Rp75.000.000,00 (tujuh puluh lima juta rupiah), dengan Berita untukPembayaran Invoice tanggal 12 Februari 2011, nama Penyetor dr.Suwignyo, No Telepon 085265499342, tanggal 02 Maret 2011 ;10)2 (dua) lembar asli Formulir Aplikasi Setoran/Transfer/Kliring/Inkaso BankMandiri, nama Penerima PT.

No.1481 K/Pid.Sus/2014sejumlah Rp75.000.000,00 (tujuh puluh lima juta rupiah), dengan beritauntuk pembayaran Invoice tanggal 28 Februari 2011, nama Penyetor dr.Suwignyo, no telepon 085265499342, tanggal 08 Maret 2011 ;12)2 (dua) lembar asli Formulir Aplikasi Setoran/Transfer/Kliring/Inkaso BankMandiri, nama Penerima PT.

Suwignyo, alamat KKP Kelas Il Pekanbaru,Nomor Telepon 081371446094, tanggal 25 Juli 2011 ;16)2 (dua) lembar asli Formulir Aplikasi Setoran/Transfer/Kliring/Inkaso BankMandiri, nama Penerima PT.

Peranap Moranita, Nomor Rekening tujuan313.01.00119.00.8, Bank Penerima CIMB NIAGA, sejumlahRp75.000.000,00 (tujuh puluh lima juta rupiah), dengan Berita untukPembayaran Invoice tanggal 12 Februari 2011, nama Penyetor dr.Suwignyo, No Telepon 085265499342, tanggal 02 Maret 2011 ;.2 (dua) lembar asli Formulir Aplikasi Setoran/Transfer/Kliring/Inkaso BankMandiri, nama Penerima PT.

Suwignyo, alamat KKP Kelas Il Pekanbaru,Nomor Telepon 081371446094, tanggal 25 Juli 2011 ;2 (dua) lembar asli Formulir Aplikasi Setoran/Transfer/Kliring/Inkaso BankMandiri, nama Penerima PT.

Surapandang ternyatabarang tidak diantarkan pada alamat toko sesuai yang tertera pada fakturpenjualan melainkan dijual sendiri oleh terdakwa pada tempat yang tidakHalaman 10 dari 33 Putusan Nomor 628/Pid.B/2021/PN Kdidiketahui dan uang hasil penjualan atas barang tersebut tidak disetorkanoleh terdakwa kepada saksi selaku kasir dan juga admin accountreceivable (AR)/inkaso PT.

Konawe, menyampaikanbahwa tidak pernah menerima barang dari terdakwa seperti yang terterapada faktur penjualan yang diperlinatkan.Halaman 12 dari 33 Putusan Nomor 628/Pid.B/2021/PN Kdi Bahwa tugas saksi selaku inkaso pada PT.

Surapandang, lalu membuat PO (purchaseOrder) permintaan barang pesanan dari perusahaan sesuai permintaantoko/kios, dan juga melakukan penagihan ke toko/kios yang notanyasudah jatuh tempo dan menyetorkan hasil tagihan tersebut kepadaperusahaan melalui bagian inkaso perusahaan atau kasir. Bahwa akibat perbuatan terdakwa, PT.

Surapandang, lalu membuat PO (purchaseOrder) permintaan barang pesanan dari perusahaan sesuai permintaantoko/kios, dan juga melakukan penagihan ke toko/kios yang notanyasudah jatuh tempo dan menyetorkan hasil tagihan tersebut kepadaperusahaan melalui bagian inkaso perusahaan atau kasir.

Kemudian setelahberada dalam penguasaan kepala gudang, faktur penjualan selanjutnyadiserahkan kepada administrasi piutang/inkaso guna dilakukan verifikasipiutang, dan setelah verifikasi faktur diserahkan kepada admin accountreceivable (AR)/inkaso untuk disimpan menunggu jatuh tempo selama 14(empat) hari kalender terhitung sejak kios/toko menerima barang.Halaman 16 dari 33 Putusan Nomor 628/Pid.B/2021/PN KdiKemudian setelah tiba waktunya jatuh tempo, kemudian saksi selakuadmin account receivable (

Surat Pernyataan tertanggal 08 Desember 2012 atas nama Feri Wahyudi 11. 22 (dua puluh dua lembar ) Daftar Inkaso / Penagihan pada bulan Oktober s/d Desember 2012 yang berkaitan faktur yang tidak diakui pemilik Toko dilakukan oleh Salesman Carwanto yaitu : 11.23 Tanggal 02/10/2012 Nomor CBDL 000549/DP 11.24 Tanggal 02/10/2012 Nomor CBDL 000213/DP11.25 Tanggal 04/10/2012 Nomor CBDL 000904/DP11.26 Tanggal 06/10/2012 Nomor CBDL 000702/DP11.27 Tanggal 08/10/2012 Nomor CBDL 000217/DP11.28

Beni Ardiansyah) kemudianDispatch Document dikirim ke Sub Cabang Bandar Jaya, barang siap didistribusikan.Bahwa benar saksi menjelaskan proses pengeluaran/penjualan barangbarangproduk Unilever ke luar gudang PT PPI Depo Kotabumi adalah :Saleman Corp dan Serbu mengajukan penambahan barang untuk didistribusikan/dijual;Sore hari kembali ke kantor melaporkan hasil penjualan dan setor hasil penagihan(inkaso).

Inkaso diambil pada sore hari;Hasil penjualan disetor ke operator SYLLA sementara setoran tagihan diserahkankepada A/R (Kasir, Hesti Yudhanti);Pengambilan barang sesuai SOP harus diketahui oleh Kepala Depo kemudian diambilke Gudang.

Setelah dimuat dokumen ditandatangani oleh Kepala Gudang dan Corpyang mengambilPenjualan Taking Order (TO)Sales mengunjungi tokotoko yang sudah ditentukan sesuai Route perjalannnyadengan membawa serta Inkaso (Tagihan) untuk Order Penjualan.Sore hari setor :Penjualan ke operator SYLLA;Inkaso / Tagihan ke A/R (Kasir)Bahwa benar untuk Corp dan Serbu:46Salesman mengajukan ke operator SYLLA untuk penambahan barang kemudiansetelah sore harinya, salesman corporate /canvas dan Serbu menyetorkan hasilpenjualan

Setelah jatuh tempo faktur tersebut di tagiholeh Sales menyerahkan setoran dan Inkaso kemudian dari inkaso tersebut terjadipemotongan.Setiap minggu sekali pelaporan piutang dikirim ke Bandar Jaya dan setiap sebulansekali pun selalu mengirimkan hasil piutang ke Bandar Jaya .

tertagihdibuatkan daftar inkaso kembali pada saat akan melakukan penagihan.Bahwa benar tidak diperbolehkan penagihan faktur atas penjualan salesman dilakukanoleh pihak lain kecuali ada persetujuan/izin dari Kepala Depo apabila Sales lagiberhalangan.Bahwa benar tindakan saksi terhadap faktur penjualan yang telah lama jatuh tempotidak juga diselesaikan pembayaran oleh terdakwaCarwanto adalah menanyakankepada terdakwaCarwanto kapan akan dibayar, dan apabila akan dibayar saksimembuatkan Inkaso/Daftar

dengan asli Aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso BankMandiri, tanggal 8 Februari 2017, jumlah Rp50.000.000,(lima puluh jutarupiah) dari Handoko Soeseno kepada Irawan Surya, yang ditandai P5C ;Fotocopy sesuai dengan asli Aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso BankMandiri, tanggal 9 Februari 2017, jumlah Rp50.000.000,(lima puluh jutarupiah) dari Handoko Soeseno kepada Irawan Surya, yang ditandai P5D ;Fotocopy sesuai dengan asli Aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso BankMandiri, tanggal 10

kepada Irawan Surya, yang ditandai P5G ;Fotocopy sesuai dengan asli Aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso BankMandiri, tanggal 16 Februari 2017, jumlah Rp50.000.000,(lima puluh jutarupiah) dari Handoko Soeseno kepada Irawan Surya, yang ditandai P5H ;Fotocopy sesuai dengan asli Aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso BankMandiri, tanggal 17 Februari 2017, jumlah Rp50.000.000,(lima puluh jutarupiah) dari Handoko Soeseno kepada Irawan Surya, yang ditandai P51;Fotocopy sesuai dengan asli Aplikasi

setoran/transfer/kliring/inkaso BankMandiri, tanggal 20 Februari 2017, jumlah Rp50.000.000,(lima puluh jutarupiah) dari Handoko Soeseno kepada Irawan Surya, yang ditandai P5J ;Fotocopy sesuai dengan asli Aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso BankMandiri, tanggal 21 Februari 2017, jumlah Rp50.000.000,(lima puluh jutarupiah) dari Handoko Soeseno kepada Irawan Surya, yang ditandai P5K ;Fotocopy sesuai dengan asli Rekening Koran No.

Fotocopy sesuai dengan asli Aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso BankMandiri, tanggal 7 September 2010, jumlah Rp1.000.000.000,(satu milyarrupiah), dari Conny/Irawan Surya kepada PT. Buktit Teluk Mas, lampiranfotocopy kwitansi tanggal 07 September 2010, yang ditandai T.2A ;3. Fotocopy dari fotocopy Aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri,tanggal 17 September 2010, jumlah Rp300.000.000,(tiga ratus juta rupiah),dari Conny kepada PT.

Bukit Teluk Mas, lampiranFotocopy Aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri, tanggal 14Februari 2011, jumlah Rp1.100.000.000,(satu milyar seratus juta rupiah),dari Irawan Surya kepada PT. Bukit Teluk Mas, yang ditandai T.2D ;6. Fotocopy dari fotocopy Aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri,tanggal 17 Februari 2011, jumlah Rp400.000.000,(empat ratus juta rupiah),dari Charles Chandra kepada PT.

JIMMYMAHSHUN sebesar Rp500.000.000,00; 1 (Satu) lembar asli aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiritanggal 15 Juni 2010 penerima H.M. JIMMY MAHSHUN sebesarRp1.000.000.000,00; 1 (Satu) lembar asli aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank MandiriKebon Sirih Jakarta tanggal 28 Juli 2010 penerima M.

JIMMY GOH MAHSHUNsebesar Rp300.000.000,00; 1 (Satu) lembar asli aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bangkok Banktanggal 3 Desember 2015 penerima M.

JIMMYMAHSHUN sebesar Rp500.000.000,00;1 (Satu) lembar asli aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri tanggal22 April 2010 penerima H.M. JIMMY MAHSHUN sebesar Rp500.000.000,00;1 (Satu) lembar asli aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank MandiriMalahayati Bandar Lampung tanggal 21 Mei 2010 penerima H.M. JIMMYMAHSHUN sebesar Rp500.000.000,00;1 (Satu) lembar asli aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri tanggal15 Juni 2010 penerima HM.

JIMMYMAHSHUN sebesar Rp500.000.000,00; 1 (Satu) lembar asli aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri tanggal15 Juni 2010 penerima HM. JIMMY MAHSHUN sebesarRp1.000.000.000,00; 1 (Satu) lembar asli aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri KebonSirih Jakarta tanggal 28 Juli 2010 penerima M.

Mandiri,tanggal efektif : 05/11/2009, sebesar Dollar Singapore (SGD) 3,116,10.822 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,tanggal : 8 November 2009, sebesar Dollar Amerika (USD) 8,325.823 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,tanggal : 03/11/09, penerima: TSI Incorporated, sebesar Dollar Amerika (USD) 5,515.824 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,tanggal efektif

: 09/11/2009, sebesar Dollar Amerika (USD) 3,480.825 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,tanggal efektif : 02/11/2009, penerima : Sonics & Materials Inc, sebesar DollarAmerika (USD) 4,730.826 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,tanggal : 18/11/09, penerima : Maor Science, sebesar Dollar Amerika (USD)31,312.80.827 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,tanggal

Ltd, sebesar DollarAmerika (USD) 672,89.829 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,tanggal: 18/11/09, penerima : Copley Scientific Limited, sebesar Poundsterling ()8,259.830 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,tanggal: 21/10/09, penerima : Bibby Scientific (Asia) Limited, sebesar Dollar Amerika(USD) 19,677.88.831 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,Cash IDR

Ltd, nomor rekening : 0039010834.842 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,tanggal 12/11/09, penerima : Techcomp (singapore) Pte.Ltd, sebesar Dollar Amerika(USD) 133,216.3.843 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,tanggal 21/10/09, penerima : Techcomp (singapore) Pte.Ltd.844 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,tanggal 12/11/09, Cash IDR 2.588.611.853, 75 DR ;

/kliring/inkaso Mandiri,tanggal 2112009, Cash IDR 740.810.246,40 DR ; 0912900001637604 JPY6,959,232.00 CR ; penerima : Techcomp (Macao Commercial Offshare).854 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,tanggal efektif : 03/11/09, Cash IDR 463.010.111,25 DR ; 0912900001637702 USD48,366.25 CR ; penerima : Techcomp (Macao Commercial Offshare).855 1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri,Cash IDR 367.212.175,20 DR ;

legalisir aplikasisetoran/transfer/kliring/inkaso Mandir, tanggal efektif09/11/2009, sebesar Dollar Amerika (USD) 3,480.1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasisetoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri, tanggal efektif02/11/2009, penerima : Sonics & Materials Inc, sebesarDollar Amerika (USD) 4,730.1 (satu) lembar fotocopy legalisir aplikasisetoran/transfer/kliring/inkaso Mandir, tanggal : 18/11/09,penerima : Maor Science, sebesar Dollar Amerika (USD)31,312.80.1 (satu) lembar fotocopy legalisir

aplikasisetoran/transfer/kliring/inkaso Mandir, tanggal efektif05/11/2009, penerima : Daihan Scientific Co.

) lembar fotocopy legalisir AplikasiSetoran/transfer/kliring/inkaso Mandiri ; Penerima : GetingeInternational AB ; Pengirim : PT.

Ruslianto kepadaTerdakwa;b. 1 (satu) lembar aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri dariSdri. Listriani kepada Muhammad Hamdani tanggal 18 Agustus 2015;Agar tetap melekat diberkas perkara;Membebani Terdakwa untuk membayar biaya perkara sebesarRp10.000,00 (sepuluh ribu rupiah);Membaca Putusan Pengadilan Militer O2 Medan Nomor 103K/PM.I02/AD/VIIV2018 tanggal 27 September 2018 yang amar lengkapnya sebagaiberikut:1.

Ruslianto kepadaTerdakwa;b. 1 (satu) lembar aplikasi setoran transfer kliring inkaso Bank Mandiri dariSdri. Listriani kepada Muhammad Hamdani tanggal 18 Agustus 2015;Tetap dilekatkan dalam berkas perkara;4. Membebankan biaya perkara kepada Terdakwa sejumlah Rp10.000,00(sepuluh ribu rupiah);Halaman 2 dari 6 hal.

(bukti P5B).12.Bukti Setoran/Transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri tertanggal 22 Maret2011. (bukti P6A).13. Bukti Setoran/Transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri tertanggal 06 September2011. (bukti P6B).14. Bukti Setoran/Transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri tertanggal 28 September2011. (bukti P6C).15. Bukti Setoran/Transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri tertanggal 20 Oktober2011. (bukti P6D).16. Bukti Setoran/Transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri tertanggal 10 November2011.

(bukti P6E).17.Bukti Setoran/Transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri tertanggal 30 November2011. (bukti P6F).18.Surat dari Kuasa Hukum CV. Panca Logam kepada PT. Sinar SaranaSamudera Nomor : 121/PTA.W/Som/XII/2012 tertanggal 04 Desember2012, perihal Somasi (Teguran) Kesatu. (bukti P7A).19.Surat dari Kuasa Hukum CV. Panca Logam kepada PT. Sinar SaranaSamudera Nomor : 01/PTA.W/Som/I/2012 tertanggal 10 Januari 2013,perihal Somasi kedua/terakhir. (bukti P7B).20. Surat Lay Latif Kuswanto Direktur PT.

Daftar Harian Inkaso (DHI) dan Slip setoran pembayaran asli (ter-tgl 08 Jun 2012, 25 Feb dan 04 Mar 2014, 26 Okto 2013, 13 Agust 2012, 30 Jul 2012. 29 Okt 2013 (dua lbr), 30 Okto 2013 (dua lbr).). 9 (Sembilan) lbr faktur penjualan asli dgn keterangan sbb: Bina Karya Jaya (25 Mart 2014 No. Fak 0658), Depot Korie (12 Feb 2014 No. Fak 1305), Depot konie 25 Feb 2014 No. Fak 1308), Depot Konie 28 Feb 2014 No.Fak 1311, Depot Konie 25 Mar 2014 No.Fak 1324, Depot Konie 15 Apr 2014 No.

Daftar Harian Inkaso (DHI) dan Slip setoranpembayaran asli (tertgl 08 Jun 2012, 25 Feb dan 04 Mar 2014, 26Okto 2013, 13 Agust 2012, 30 Jul 2012. 29 Okt 2013 (dua lbr), 30 Okto2013 (dua lbr).). 9 (Sembilan) lor faktur penjualan asli dgn keterangansbb: Bina Karya Jaya (25 Mart 2014 No. Fak 0658), Depot Korie (12Feb 2014 No. Fak 1305), Depot konie 25 Feb 2014 No. Fak 1308),Depot Konie 28 Feb 2014 No.Fak 1311, Depot Konie 25 Mar 2014No.Fak 1324, Depot Konie 15 Apr 2014 No.

CitraAnugrah Nusantara (saksi Lela Trisna) terdakwa menutupinya dengan caraterdakwa tidak membuat laporan keuangan secara jelas sehinggaperusahaan tidak dapat mengetahui berapa banyak barang yang keluardan berapa banyak uang yang masuk ke kas perusahaan, menghilangkanfakturfaktur pelunasan pembayaran dari tokotoko pelanggan,mencoret/mentifex/mengganti nomor Faktur yang terdapat padapembukuan DHI (daftar harian inkaso), terdakwa juga membuat Nomorfaktur yang sama (ganda) untuk dua/beberapa toko yang

CitraAnugrah Nusantara saksi Lela Trisna terdakwa menutupinya dengan caraterdakwa tidak membuat laporan keuangan secara jelas sehinggaperusahaan tidak dapat mengetahui berapa banyak barang yang keluardan berapa banyak uang yang masuk ke kas perusahaan, menghilangkanfakturfaktur pelunasan pembayaran dari tokotoko pelanggan,mencoret/mentifex/mengganti nomor Faktur yang terdapat padapembukuan DHI (daftar harian inkaso), terdakwa juga membuat Nomorfaktur yang sama (ganda) untuk dua/beberapa toko yang

Daftar Harian Inkaso (DHI) dan Slip setoran pembayaranasli (tertgl 08 Jun 2012, 25 Feb dan 04 Mar 2014, 26 Okto 2013, 13 Agust2012, 30 Jul 2012. 29 Okt 2013 (dua lbr), 30 Okto 2013 (dua Ibr).). 9 (Sembilan) lor faktur penjualan asli dgn keterangan sbb: Bina Karya Jaya (25 Mart2014 No. Fak 0658), Depot Korie (12 Feb 2014 No. Fak 1305), Depot konie 25Feb 2014 No. Fak 1308), Depot Konie 28 Feb 2014 No.Fak 1311, DepotKonie 25 Mar 2014 No.Fak 1324, Depot Konie 15 Apr 2014 No.

DaftarHarian Inkaso (DHI) dan Slip setoran pembayaran asili (tertg! 08 Jun 2012,25 Feb dan 04 Mar 2014, 26 Okto 2013, 13 Agust 2012, 30 Jul 2012. 29Okt 2013 (dua Ibr), 30 Okto 2013 (dua lbr).). 9 (Sembilan) lor fakturpenjualan asli dgn keterangan sbb: Bina Karya Jaya (25 Mart 2014 No. Fak0658), Depot Korie (12 Feb 2014 No. Fak 1305), Depot konie 25 Feb 2014No. Fak 1308), Depot Konie 28 Feb 2014 No.Fak 1311, Depot Konie 25Mar 2014 No.Fak 1324, Depot Konie 15 Apr 2014 No.

Bank Mandiri tanggal 22 Agustus 2017 sebesar Rp. 30.000.000 (tiga puluh juta rupiah ).2 ( dua ) lembar kertas bertuliskan aplikasi setoran / transper / kliring /inkaso Bank Mandiri tanggal 23 Agustus 2017 sebesar Rp. 41.000.000 (empat puluh satu juta rupiah ).2 ( dua ) lembar kertas bertuliskan aplikasi setoran / transper / kliring /inkaso Bank Mandiri tanggal 29 Agustus 2017 sebesar Rp. 5.000.000(lima juta rupiah ).2 ( dua ) lembar kertas bertuliskan aplikasi setoran / transper / kliring /inkaso

Bank Mandiri tanggal 04 September 2017 sebesar Rp.10.000.000 ( sepuluh juta rupiah ).2 ( dua ) lembar kertas bertuliskan aplikasi setoran / transper / kliring /inkaso Bank Mandiri tanggal 05 Oktober 2017 sebesar Rp. 9.000.000( sembilan juta rupiah ).2 ( dua ) lembar kertas bertuliskan aplikasi setoran / transper / kliring /inkaso Bank Mandiri tanggal 23 Oktober 2017 sebesar Rp. 800.000( delapan ratus ribu rupiah ).2 ( dua ) lembar kertas bertuliskan aplikasi setoran / transper / kliring /inkaso

Sinta Nurlita No.rekening1320014686332. 1(satu) buah buku tabungan Bank BCA atas nama Sinta NurlitaNo.rekekning 2780254249. 1(satu) buah kartu ATM Bank Mandiri 4097662487755517. 43(empat puluh tiga) lembar kertas transfer ATM. 2(dua) lembar bertuliskan apliikasi setoran /transfer /kliringg/inkaso BankMandiri tanggaal 22 Agustus 2017 sebesar Rp.30.000.000.

BankMandiri tanggal 22 Agustus 2017 sebesar Rp. 30.000.000 ( tiga puluh juta rupiah ).2 ( dua ) lembar kertas bertuliskan aplikasi setoran / transper / kliring / inkaso BankMandiri tanggal 23 Agustus 2017 sebesar Rp. 41.000.000 ( empat puluh satu jutarupiah ).2 ( dua ) lembar kertas bertuliskan aplikasi setoran / transper / kliring / inkaso BankMandiri tanggal 29 Agustus 2017 sebesar Rp. 5.000.000 ( lima juta rupiah ).2 ( dua ) lembar kertas bertuliskan aplikasi setoran / transper / kliring / inkaso

BankMandiri tanggal 04 September 2017 sebesar Rp. 10.000.000 ( sepuluh juta rupiah ).2 ( dua ) lembar kertas bertuliskan aplikasi setoran / transper / kliring / inkaso BankMandiri tanggal 05 Oktober 2017 sebesar Rp. 9.000.000 ( sembilan juta rupiah ).2 ( dua ) lembar kertas bertuliskan aplikasi setoran / transper / kliring / inkaso BankMandiri tanggal 23 Oktober 2017 sebesar Rp. 800.000 ( delapan ratus ribu rupiah ).2 ( dua ) lembar kertas bertuliskan aplikasi setoran / transper / kliring / inkaso

Panah Mas Tritama Distrindo ; Bahwa saksi di Perusahaan sebagai Sales Administrasi dengan tugasmembuat faktur penjualan dari Inkaso yang bernama Sdri ATIK , dandalam bertugas saksi bertanggung jawab kepada Supervisor Sdr.EDI ;Bahwa prosedur pemesanan barang adalah sebagai berikut : Pertama : Sales membawa alat order yang bernama EBOX atauH.H.T. alat tersebut digunakan untuk mencatat order20order dari toko, kemudian alat EBOX atau H.H.Ttersebut diberikan kepada Sales Administrasi untukdiproses ordernya

melalui seleksi inkaso ; Kedua : Melalui Surat Penetapan Pesana (SPP) dimana dariSales ke Inkaso lalu. ke Administrasi Sales ; Ketiga : Setelah dari Inkaso langsung dicetak menjadi faktur,kemudian turun ke gudang untuk dipersiapkan barangyang telah diorder tersebut, untuk dikirim ke toko ; e Bahwa terdakwa mulai tanggal 02 September 2009 s/d 22 Oktober2009 pernah meminta dibuatkan 95 Invoice, ternyata Invoicetersebut fiktif ae Bahwa terdakwa menggunakan faktur fiktif atau order fiktif dengancara

Panah Mas Tritama Distrindo sebagai Inkaso, yangbertugas mengeluarkan tagihan dan menyeleksi tokotoko yang bisadibuatkan order , dan sebagai pimpinan saksi adalah Bapak CARLO ;21Bahwa benar saksi telah mengetahui 95 faktur dari salesmanbernama YUSAK RIANA INDRABAYU yang ternyata fikif ;Bahwa barang bukti sebagaimana diajukan dalam persidanganadalah benar Bahwa atas perbuatan terdakwa tersebut pihak Perusahaan PT.

CIF 1419900032088a/n Moh Ismaon Bisri tanggal 8/9/2010.1 (satu) lembar copy Aplikasi Setoran/Transfer/Kliring/Inkaso BankMandiri tanggal 17/12/2010 No.

Achmad Mudhar sejumlah Rp.50,000,000.00 pada tanggal 17 Juli 2013.1 (satu) lembar rangkap Aplikasi Setoran/Transfer/Kliring/Inkaso BankMindiri dari Aminullah ke Rekening: 1410010463461 a.n. Ach MudharMakki sejumlah Rp. 50,000,000.00 pada tanggal 22 Oktober 2013.1 (satu) lembar rangkap Aplikasi Setoran/Transfer/Kliring/Inkaso BankMindiri dari Aminullah ke Rekening: 1410010463461 a.n. Ach MudharMakki sejumlah Rp. 80,000,000.00 pada tanggal 27 Juni 2013.1 (satu) lembar Slip Penyetoran PT.

NASIR Nomor Rekening :1400014303334 sebesar Rp 1.000.000.000, pada tanggal 9 Oktober2014.2 (dua) lembar dokumen copy legalisir formulir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri, Pengirim nama : MAHMUDI M.

ABDUL KADIR ROFII , SH Nomor Rekening: 1410010319143sebesar Rp.200.000.000, pada tanggal 24 Juni 2010.1 (satu) lembar dokumen copy legalisir formulir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri, tanoa nama Pengirim kepada Penerimanama : H. ABDUL KADIR ROFII , SH Nomor Rekening: 1410010319143sebesar Rp.200.000.000, pada tanggal 28 Juni 2010.1 (satu) lembar dokumen copy legalisir formulir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri, tanoa nama Pengirim kepada Penerimanama : H.

KUSWANDONO Rekening Nomor:1410010808608 sebesar Rp.150.000.000, pada tanggal 09 Maret 2011.1 (satu) lembar dokumen copy legalisir formulir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri, nama Pengirim: ACH MUDHAR MAKKIkepada Penerima nama : KUSWANDONO Rekening Nomor:1410010808608 sebesar Rp.607.500.000, pada tanggal 27 Mei 2011.2 (dua) lembar dokumen copy legalisir formulir aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso Bank Mandiri, nama Pengirim: ACH MUDHAR MAKKIkepada Penerima nama : R.

(tiga puluh lima juta rupiah);2 (dua) lembar aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso BankMandiri tanggal 24 Oktober 2011 senilai Rp.2.000.000,(dua jutarupiah);bCc2 (dua) lembar aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso BankMandiri tanggal 24 Oktober 2011 senilai Rp.95.500.000,(sembilan puluh lima juta lima ratus ribu rupiah);2 (dua) lembar struk ATM Bank Mandini;1 (satu) buah buku tabungan Bank Mandiri cabang Wamenanomor 1540007894771 An.Jhon Lokbere;1 (satu) buah kartu ATM Bank Mandiri

Nomor 4617 0051 02258833;1 (satu) lembar slip penyetoran Bank BRI tanggal 17 November2011 senilai Rp.10.000.000,(sepuluh juta rupiah);1 (satu) lembar potongan kertas warna putih yang terdapat angkaangka;1 (satu) buah lipatan kertas warna putih yang berisi:1 (satu) lembar aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso BankMandiri tanggal 14 September 2011 senilai Rp.130.000.000,(seratus tiga puluh juta rupiah);2 (dua) lembar aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso BankMandiri tanggal 26 Oktober

Bank BRI unit Abepuranomor rekening 341501009296537 an.Jhon Lokbere;e 1 (satu) lembar slip setoran Bank Papua tanggal 28 September2009 senilai Rp.100.000,(seratus ribu rupiah);e 1 (satu) lembar slip setoran Bank Papua tanggal 16 November2011 senilai Rp.50.000,(lima puluh ribu rupiah);e 1 (satu) buah buku tabungan Bank Papua cabang Abepura nomorrekening 10218.10.0326123.9 an.Jhon Lokbere;d 1(satu) buah lipatan kertas warna putih yang berisi:e 2 (dua) lembar aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso

(tiga puluh lima juta rupiah);47472 (dua) lembar aplikasi setoran / transfer / kliring /inkaso Bank Mandiri tanggal 24 Oktober 2011 senilaiRp.2.000.000,(dua juta rupiah);2 (dua) lembar aplikasi setoran / transfer / kliring /inkaso Bank Mandiri tanggal 24 Oktober 2011 senilaiRp.95.500.000,(sembilan puluh lima juta lima ratus riburupiah);2 (dua) lembar struk ATM Bank Mandiri;1 (satu) buah buku tabungan Bank Mandiri cabangWamena nomor 1540007894771 An.Jhon Lokbere;1 (satu) buah kartu ATM Bank Mandiri

Nomor 46170051 0225 8833;1 (satu) lembar slip penyetoran Bank BRI tanggal 17November 2011 senilai Rp.10.000.000,(sepuluh jutarupiah);1 (satu) lembar potongan kertas warna putih yangterdapat angkaangka;b 1 (satu) buah lipatan kertas warna putih yang berisi:1 (satu) lembar aplikasi setoran / transfer / kliring /inkaso Bank Mandiri tanggal 14 September 2011 senilaiRp.130.000.000,(seratus tiga puluh juta rupiah);2 (dua) lembar aplikasi setoran / transfer / kliring /inkaso Bank Mandiri tanggal 26 Oktober

Tresna ;1 (satu) bundel rekening koran nomor : 1300010478090 Tatang Moch.Tresna ;1 (satu) bundel rekening koran nomor : 1300002342346 atas nama DitaSatari dari tanggal 19 Februari 2010 sampai dengan tanggal 30 Agustus2010 ;1 (satu) lembar bukti aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso PT. BankMandiri atas nama Tatang M. Tresna No. Rek 1300010478066 sebesarRp225.000.000,00 (dua ratus dua puluh lima juta rupiah) tanggal 04 Mei2010 kepada M.

G2616701 atas nama Irawati, S.H., Nopol B 521 RRA Nomor Mesin :L15A71811618 Nomor Rangka : MRHGM 26609P921225 ;1 (satu) lembar bukti aplikasi setoran /transfer/kliring/inkaso PT. BankMandiri atas nama Riyadi Yunara No. Rek. 1300002330309 sebesarRp497.500.000,00 (empat ratus sembilan puluh tujuh juta lima ratus riburupiah) tanggal 30 Agustus 2010 ;1 (satu) lembar bukti aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso PT. BankMandiri atas nama Riyadi Yunara No.

Seri 4617 0051 02194079 ;1 (satu) bundel rekening koran nomor 1300010478066 atas nama TatangMoch Tresna ;1 (satu) bundel rekening koran nomor 1300010478090 atas nama TatangMoch Trisna ;1 (satu) bundel rekening koran nomor 1300002342346 atas nama Dita Sataridari tanggal 19 Februari 2010 sampai dengan tanggal 30 Agustus 2010 ;1 (satu) lembar bukti aplikasi setoran/transfer/kliring /inkaso PT. Bank Mandiriatas nama Tatang M. Tresna No.

Firdausnomor rekening : 1300010623380 untuk pembayaran DP rumah ;1 (satu) lembar bukti aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso PT. Bank Mandiriatas nama Tatang M. Tresna No. Rek 1300010478090 sebesar Rp450.000.000,00(empat ratus lima puluh juta rupiah) tanggal 21 Mei 2010 kepada M.

Rek 9250102078129 ;1 (satu) lembar bukti aplikasi setoran /transfer/kliring/inkaso PT. Bank Mandiriatas nama Riyadi Yunara No. Rek. 1300002330309 sebesar Rp497.500.000,00(empat ratus sembilan puluh tujuh juta lima ratus ribu rupiah) tanggal 30 Agustus2010 ;1 (satu) lembar bukti aplikasi setoran/transfer/kliring/inkaso PT. Bank Mandiriatas nama Riyadi Yunara No. Rek. 1300002330309 kepada rekeningpenampungan dana titipan Kejaksaan Agung RI Bank BRI No.

N1826AI Noka MHFFMRKGK36K107739 Nosin DB53920 dengan STNK dan BPKB an.GODLIEF LP TIMISELA kepada terdakwa setelahmenerima mobil Toyota Avanza terdakwa juga sempat meminta kepada Faridijanto,SEagar pencairan cek tersebut diundur 2 (dua) minggu, karena permintaan dari terdakwalalu Faridijanto,SE pada tanggal 02 Maret 2010 menyuruh Suryadi untuk mencairkancek yang telah diberikan oleh terdakwa tersebut melalui inkaso dan kliring ke BIISurabaya pada tanggal 03 Maret 2011, namun ternyata cek AA 559889

Bungo Sakti dari EMILDA kepada MIRZALINA sejumlahRp1.750.000,00 ;2 (dua) lembar asli rekening koran (account statemen) BankMandiri KCP Sarolangun nomor rekening 1100004780513 atasnama Yolendi, S.Pd ;Asli aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso Bank Mandiritanggal 09 Oktober 2009 Nama Penerima YOLENDRI nomorrekening 110.000 4780513 jumlah setoran Rp125.000.000,00(seratus dua puluh lima juta rupiah) ;Asli aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso Bank Mandiritanggal 12 Oktober 2009 Nama

No. 733 K/PID.SUS/2013141.142.143.144.145.146.147.148.149.rekening 110.000 4780513 jumlah setoran Rp36.700.000,00 (tigapuluh enam juta tujuh ratus ribu rupiah) ;Asli aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso Bank Mandiritanggal 15 Oktober 2009 Nama Penerima YOLENDRI, S.PdNomor Rekening 110.000 4780513 jumlah ~ setoranRp23.000.000,00 (dua puluh tiga juta rupiah) ;Asli aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso Bank Mandiritanggal 16 Oktober 2009 Nama Penerima YOLENDRI, S.Pdnomor rekening

110.000 4780513 jumlah setoranRp15.400.000,00 (lima belas juta empat ratus ribu rupiah) ;Asli aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso Bank Mandiritanggal 23 Oktober 2009 Nama Penerima YOLENDRI,S.Pd nomorrekening 110.000 4780513 jumlah setoran Rp28.000.000,00 (duapuluh delapan juta rupiah) ;Asli aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso Bank Mandiritanggal 25 Oktober 2009 Nama Penerima YOLENDRI, S.Pdrekening 110.000 4780513 jumlah setoran Rp95.000.000,00(sembilan puluh lima juta rupiah

No. 733 K/PID.SUS/2013142.143.144.145.146.147.148.149.150.Asli aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso Bank Mandiri tanggal 16Oktober 2009 nama penerima YOLENDRI, S.Pd nomor rekening110.000 4780513 jumlah setoran Rp15.400.000,00 (lima belas jutaempat ratus ribu rupiah) ;Asli aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso Bank Mandiri tanggal 23Oktober 2009 nama penerima YOLENDRI,S.Pd nomor rekening110.000 4780513 jumlah setoran Rp28.000.000,00 (dua puluh delapanjuta rupiah) ;Asli aplikasi

setoran / transfer / kliring / inkaso Bank Mandiri tanggal 25Oktober 2009 nama penerima YOLENDRI, S.Pd rekening 110.0004780513 jumlah setoran Rp95.000.000,00 (sembilan puluh lima jutarupiah) ;Aplikasi aplikasi setoran / transfer / kliring / inkaso SD Bank Mandiritanggal 26 Oktober 2009 nama penerima YOLENDRI, S.Pd rekening110.000 4780513 jumlah setoran Rp90.000.000,00 (sembilan puluh jutarupiah) ;Asli formulir penarikan Bank Mandiri KCP Bangko tanggal 21 Oktober2009 nomor rekening 110.0004780513

21. 1 (satu) lembar fotokopi sesuai asli Aplikasi Setoran/Transfer/Kliring/Inkaso Bank Syariah Mandiri tanggal 6 Agustus 2015 Pengirim PT.Borneo Aura Sukses, Penerima PT.Borneo Aura Sukses nomor rekening 744.568.888.8, sebesar Rp.1.000.000.000,- (satu miliar rupiah), tujuan transaksi biaya akad PT.BAS.

79. 1 (satu) lembar fotokopi sesuai asli Aplikasi Setoran/Transfer/Kliring/Inkaso Bank Syariah Mandiri tanggal 30 Juni 2015 Pengirim UKKAS ARPANI, Penerima PT.Borneo Aura Sukses nomor rekening 744.568.888.8, jumlah Rp.215.000.000,- (dua ratus lima belas juta rupiah).

84. 1 (satu) lembar fotokopi sesuai asli Aplikasi Setoran/Transfer/Kliring/Inkaso Bank Syariah Mandiri tanggal 14 Juli 2015 Pengirim ANNISA HANDAYANI, Penerima PT.Borneo Aura Sukses nomor rekening 744.568.888.8, jumlah Rp.230.000.000,- (dua ratus tiga puluh juta rupiah).

85. 1 (satu) lembar fotokopi sesuai asli Aplikasi Setoran/Transfer/Kliring/Inkaso Bank Syariah Mandiri tanggal 14 Juli 2015 Pengirim UKKAS ARPANI, Penerima PT.Borneo Aura Sukses nomor rekening 744.568.888.8, jumlah Rp.200.000.000,- (dua ratus juta rupiah).

86. 1 (satu) lembar fotokopi sesuai asli Aplikasi Setoran/Transfer/Kliring/Inkaso Bank Syariah Mandiri tanggal 14 Juli 2015 Pengirim ANNISA HANDAYANI, Penerima PT.Borneo Aura Sukses nomor rekening 744.568.888.8, jumlah Rp.150.000.000,- (seratus lima puluh juta rupiah).

sesual asli AplikasiSetoran/Transfer/Kliring/Inkaso Bank Syariah Mandiri tanggal 6Agustus 2015 Pengirim PT.Borneo Aura Sukses, PenerimaPT.Borneo Aura Sukses nomor rekening 744.568.888.8, sebesarRp.1.000.000.000, (satu miliar rupiah), tujuan transaksi setoranuntuk biaya akad PT.BAS.21) 1(satu)lembar fotokop sesual asli AplikasiSetoran/Transfer/Kliring/Inkaso Bank Syariah Mandiri tanggal 6Agustus 2015 Pengirim PT.Borneo Aura Sukses, PenerimaPT.Borneo Aura Sukses nomor rekening 744.568.888.8, sebesarRp

sesual asli AplikasiSetoran/Transfer/Kliring/Inkaso Bank Syariah Mandiri tanggal 14 Juli2015 Pengirim ANNISA HANDAYANI, Penerima PT.Borneo AuraSukses nomor rekening 744.568.888.8, jumlah Rp.230.000.000,(dua ratus tiga puluh juta rupiah).85) 1(satu)lembar fotokop!

sesual asli AplikasiSetoran/Transfer/Kliring/Inkaso Bank Syariah Mandiri tanggal 14 Juli2015 Pengirim UKKAS ARPANI, Penerima PT.Borneo Aura Suksesnomor rekening 744.568.888.8, jumlan Rp.200.000.000, (dua ratusjuta rupiah).86) 1(satu)lembar fotokop!

sesual asli AplikasiSetoran/Transfer/Kliring/Inkaso Bank Syariah Mandiri tanggal 14 Juli2015 Pengirim ANNISA HANDAYANI, Penerima PT.Borneo AuraSukses nomor rekening 744.568.888.8, jumlah Rp.150.000.000,(Seratus lima puluh juta rupiah).87) 1(satu)lembar fotokop!

sesual asli AplikasiSetoran/Transfer/Kliring/Inkaso Bank Syariah Mandiri tanggal 31 Juli2015 Pengirim UKKAS ARPANI, Penerima PT.Borneo Aura Suksesnomor rekening 744.568.888.8, jumlah Rp.100.000.000, (Seratusjuta rupiah).90) 1(satu) lembar copy Surat dari PT.