Ditemukan 9608 data
ANTON SUTRISNO, S.H.M.H.
Terdakwa:
FANI HENDRIARTO Bin EDI PRAMONO
178 — 74
SATRI (Admin Kas Besar )b. FANIHENDRIARTO (Admin KasKecil dan Gudang ) 3 Sales Farmasi a. ANTON WIJANARTO(SSFC) b. TRISNOc. BUDIPRAMONO 4 Sales Promosi Sdr DODI PRASTYIADI,Sdr. BASUKI SETIAWAN,Sdri.PATRIANA DESI5 Sales Serbu Sdr. APRIN WINANTOSdr. TOFIK BUDIANA,Sdr. EKO WIHARTO,Sdr. DWI PURWANTO,Sdr. DANI SETIAWANSdr.
FEBRI SAEFUL MILAH~ eo 29 5 plo oc p Bahwa benar saksi menerangkan, adapun tugas masingmasingyaitu :1) Kepala Depo tugas :Melakukan fungsi monitoring bagi admin maupun sales, mengaturstrategi pemasaran, memonitor Cash flow, mengatur target yangditentukan perusahaan;halaman 13 dari 36 Putusan Nomor 184/Pid.B/2020/PN Pwt 2)3)Admin:a) Admin Kas Besar :Melakukan penginputan penjualan kedalam sistem, membuatsurat penagihan ke Outlet, membuat DPP ke outlet danmelakukan setoran ke Bank;b) Admin Kas kecil
Buku DO (dilevery order) / Bukti pengeluaran barang adarangkap 3: Warna merah muda untuk sales;e Warna putin untuk admin gudang (Terdakwa);e Warna kuning muda untuk admin (saksi);lalu atas permintaan sales tersebut dimasukan ke sistem olehTerdakwa; Bukti warna kuning muda untuk admin (saksi) melakukancroscek antara sistem yang dimasukan oleh Terdakwa dan Buktitembusan kuningnya.Kemudian sales melakukan penjualan barang di toko/ outlete Penjualan cash : dengan Nota Penjualan 3 rangkap, merahmuda nantinya
Setelah itu bukti/ catatan pengambilan dan pengembalianbarang kertas yang warna putih ditulis oleh admin gudang(Terdakwa) dan dilampiri Laporan Penjualan Harian ( Nota Cashdan tempo) sales; Sedangkan bukti/ catatan pengambilan dan pengembalianbarang warna merah muda dipegang oleh sales sebagaipegangan; Selanjutnya sales menyetorkan uang hasil penjualan tunaimaupun tagihan kepada Admin dan Gudang (Terdakwa)dilampiri LPH (laporan Penjualan harian) dan sales, admin(Terdakwa) dan SPV (Kepala Depo) paraf
Herbatama Indo Perkasa,Terdakwa telah diangkat sebagai Karyawan Kontrak dengan jabatansebagai Admin (Depo Purwokerto) PT.
103 — 35
.,1 (satu) lembar Billcounter Bank Rakyat Indonesia tanggal 24 Desember2018 ( Transaksi dari Tanggal 22 s/d 24 Desember 2018)1 (satu) lembar DAILY REPLENISH SCHEDULE tanggal 24 Desember 20181 (satu) lembar ACTUAL CASH COUNTED RETURN CASSETTE tanggal24 Desember 20181 (satu) lembar DAILY RECONCILIATION REPORT tanggal 24 Desember2018 yang dibuat oleh Maker/Admin RIRINCATUR ANGGRAINIHalaman 3 dari 147 Putusan Nomor 263/Pid.B/2019/PN Tte15.16.17.18.19.20.1 (satu) lembar DAILY SUMMARY REPORT BANK RAKYAT
INDONESIAtanggal 24 Desember 2018 yang dibuat oleh Maker/Admin RIRIN CATURANGGRAINI1 (satu) lembar Billcounter Bank Rakyat Indonesia tanggal 28 Desember20181 (satu) lembar DAILY REPLENISH SCHEDULE tanggal 28 Desember 20181 (satu) lembar ACTUAL CASH COUNTED RETURN CASSETTE tanggal28 Desember 20181 (satu) lembar DAILY RECONCILIATION REPORT tanggal 28 Desember20181 (satu) lembar DAILY SUMMARY REPORT BANK RAKYAT INDONESIAtanggal 28 Desember 2018.
atas nama INDAH HARDIANTI1 (satu) lembar DAILY SUMMARY REPORT BANK RAKYATINDONESIA tanggal 11 April 2019 yang dibuat oleh Maker/Admin atasnama INDAH HARDIANTI1 (satu) lembar DAILY REPLENISH SCHEDULE tanggal 17 April 20191 (satu) lembar ACTUAL CASH COUNTED RETURN CASSETTEtanggal 17 April 20191 (satu) lembar DAILY RECONCILIATION REPORT tanggal 17 April20191 (satu) lembar DAILY SUMMARY REPORT BANK RAKYATINDONESIA tanggal 17 April 2019J.
RIRIN CATUR ANGGRAINI1 (satu) lembar DAILY SUMMARY REPORT BANK RAKYATINDONESIA tanggal 04 Mei 2019 yang dibuat oleh Maker/Admin RIRINCATUR ANGGRAINI1 (satu) lembar Billcounter Bank Rakyat Indonesia tanggal 11 Mei 20191 (satu) lembar DAILY REPLENISH SCHEDULE tanggal 11 Mei 20191 (satu) lembar ACTUAL CASH COUNTED RETURN CASSETTEtanggal 11 Mei 20191 (satu) lembar DAILY RECONCILIATION REPORT tanggal 11 Mei20191 (satu) lembar DAILY SUMMARY REPORT BANK RAKYATINDONESIA tanggal 11 Mei 2019L.
RIRIN CATUR ANGGRAINI1 (satu) lembar DAILY SUMMARY REPORT BANK RAKYATINDONESIA tanggal 05 Mei 2019 yang dibuat olen Maker/Admin RIRINCATUR ANGGRAINI1 (satu) lembar Billcounter Bank Rakyat Indonesia tanggal 08 Mei 20191 (satu) lembar DAILY REPLENISH SCHEDULE tanggal 08 Mei 20191 (satu) lembar ACTUAL CASH COUNTED RETURN CASSETTEtanggal 08 Mei 20191 (satu) lembar DAILY RECONCILIATION REPORT tanggal 08 Mei20191 (satu) lembar DAILY SUMMARY REPORT BANK RAKYATINDONESIA tanggal 08 Mei 2019.
105 — 7
admin pengiriman, tetapi apabila konsumen melakukanpembayaran secara kredit maka faktur warna merah diserahkan kekonsumen dan faktur warna putin dibawa kembali oleh bagianpengiriman/sales untuk diserahkan ke admin pengiriman, selanjutnyaapabila sudah jatuh tempo penagihan kurang lebih 2 minggu maka fakturwarna putih tersebut oleh admin pengiriman diserahkan ke sales untukdilakukan penagihan sampai lunas dan hasil penagihan dari sales tersebutharus disetorkan ke kantor yaitu melalui admin kantor.Bahwa
pengiriman , tetapi apabila konsumen melakukanpembayaran secara kredit maka faktur warna merah diserahkan kekonsumen dan faktur warna putin dibawa kembali oleh bagianpengiriman/sales untuk diserahkan ke admin pengiriman, selanjutnyaapabila sudah jatuh tempo penagihan kurang lebih 2 minggu maka fakturwarna putih tersebut oleh admin pengiriman diserahkan ke sales untukdilakukan penagihan sampai lunas dan hasil penagihan dari sales tersebutharus disetorkan ke kantor yaitu melalui admin kantor.Halaman
merah dibawa kembali ke kantor untukdiserahkan ke admin pengiriman , tetapi apabila konsumen melakukanpembayaran secara kredit maka faktur warna merah diserahkan kekonsumen dan faktur warna putin dibawa kembali oleh bagianpengiriman/sales untuk diserahkan ke admin pengiriman, selanjutnyaapabila sudah jatuh tempo penagihan kurang lebih 2 minggu maka fakturwarna putih tersebut oleh admin pengiriman diserahkan ke sales untukdilakukan penagihan sampai lunas dan hasil penagihan dari sales tersebutharus
toko Lukman fiktif, namun Terdakwa pernah menitipbkan uangsebesar Rp.1.000.000, (satu juta rupiah) kepada Admin Sdri.
BintiPriyanto), kKemudian oleh Admin dibuatkan nota/faktur rangkap 3, masingmasing warna putih, merah dan kuning.
66 — 5
Skbbarangnya dengan kesepakatan pembayaran dilakukan setelah 1 (satu) minggubarang diterima.Adapun prosedur Sales dalam melakukan order/penagihan kepadakonsumen PT Dl yaitu, pertamatama Sales melakukan order kepadatoko/outlet selaku konsumen PT DlJ, setelah toko/outlet memesan barangsesuai dengan Surat Pesanan, maka Sales menyerahkan Pesanan Barangtersebut kepada Bagian Admin Faktur untuk dibuatkan FAKTUR, setelahFAKTUR selesai dibuat, maka Bagian Admin Faktur kemudian menyerahkanFAKTUR tersebut
Skbtersebut kepada Bagian Admin Faktur untuk dibuatkan FAKTUR, setelahFAKTUR selesai dibuat, maka Bagian Admin Faktur kemudian menyerahkanFAKTUR tersebut ke Bagian Gudang, selanjutnya Bagian Gudang akanmemuat barang yang dipesan tersebut ke Bagian Ekspedisi/Pengiriman untukdikirim ke Konsumen yang memesan.
toko/ outlet memesan barangsesuai dengan Surat Pesanan, maka Sales menyerahkan PesananBarang ke Bagian Admin Faktur untuk dibuatkan FAKTUR, setelahFAKTUR selesai, Bagian Admin Faktur menyerahkan FAKTUR tersebutke Bagian Gudang, selanjutnya Bagian Gudang memuat barang yangdipesan tersebut ke Bagian Ekspedisi/Pengiriman untuk dikirim keKonsumen.
AR/Debitur (Piutang);Bahwa prosedur/mekanisme seorang Sales dalam melakukanorder/penagihan kepada konsumen adalah pertamatama Salesmelakukan order kepada toko/outlet selaku konsumen PT DlJ, setelahtoko/outlet memesan barang sesuai dengan Surat Pesanan, maka Salesmenyerahkan Pesanan Barang tersebut kepada Bagian Admin Fakturuntuk dibuatkan FAKTUR, setelah FAKTUR selesai dibuat, makaBagian Admin Faktur kemudian menyerahkan FAKTUR tersebut keBagian Gudang, selanjutnya Bagian Gudang akan memuatbarang
72 — 3
setelah itu admin membuatkan fakturkemudian diserahkan kepada bagian gudang agar barang order tersebutdipersiapkan dan diantar oleh bagian pengantaran barang, kemudian setelah56 (lima puluh enam) hari kedepan terhitung dari tanggal faktur dicetak yaknibagian admin mengeluarkan surat tagihan hasil penjualan barang diserahkankepada Terdakwa selaku sales yang mengorder barang tersebut kemudianTerdakwa pergi untuk melakukan penagihan uang hasil penjualan kepadakonsumen dan setelah Terdakwa menerima
Banjarmasinsebagai Kepala Admin dan perusahaan tersebut bergerak di bidangdistributor cat, pipa, dan meubel;Bahwa tugas dan tanggung jawab Saksi selaku Kepala Admin PT TirtaKencana Tata Warna Cab. Banjarmasin yaitu menerima order konsumenmelalui sales, mencetak surat jalan, mencetak faktur penjualan barangserta menerima uang hasil tagihan penjualan barang dari konsumenmelalui sales setiap hari Sabtu;Bahwa Terdakwa bekerja sebagai Sales PT Tirta Kencana Tata WarnaCab.
Apabilapembayaran dilakukan secara tunai maka sales akan menyetorkan uangpembayaran tersebut kepada bagian admin sedangkan buktipembayaran diserahkan kepada bagian kasir;Bahwa cara sales mengajukan order kepada admin yaitu tiap salessudah dibekali gadget yang otomatis terhubung dengan admin, sehinggabarang yang akan dibeli oleh konsumen bisa langsung diorder melaluigadget tersebut;Bahwa di surat jalan yang dibuat oleh admin tercantum nama sales yangmengorder barang;Bahwa ada 13 (tiga belas) toko
Banjarmasin dan apabila hariSabtu Terdakwa harus menyetorkan uang tagihan tersebut kepadaKepala Admin PT Tirta Kencana Tata Warna Cab.
MUHAMMAD IBRAHIM;Bahwa Saksi wajib membawa surat jalan yang dibuat oleh Admin ketikaakan mengantarkan barang;Bahwa barang yang keluar dari gudang PT Tirta Kencana Tata WarnaCab.
AINUL FITRIYAH, SH
Terdakwa:
NORDIANSYAH Bin MANSYUR
136 — 22
lalu diserahkan ke bagian gudangdan dilakukan pengantaran barang oleh team delivery ke tokotokosesuai orderan atau pesanan, selanjutnya toko menerima barang danmenandatangani nota, apabila toko tersebut kredit maka nota warnaputin diserahkan kepada admin piutang, setelah nota tersebut jatuhtempo maka admin piutang akan menyerahkan nota warna putin dansurat jalan penagihan (SJP) kepada sales yang order, apabila tokomelakukan pembayaran maka nota warna putih akan diserahkan ketoko, setelah sales menerima
CITRA UTAMA; Bahwa benar, terdakwa selaku Sales melakukan order toko bysystem dan di input sendiri olen sales dan dari inputan tersebut dicetaknotanya oleh Admin gudang, setelah terbit nota tersebut diberikan kekepala gudang untuk disampaikan barangnya, setelah barang siap notadan barang diberikan ke driver untuk dikirim ke tokotoko tersebut,selanjutnya toko menerima barang dan pemilik took menandatanganinota tersebut, lalu nota kembali ke Driver untuk dikembalikan ke kantor(admin gudang), selanjutnya
admin gudang memberikan nota tersebut keadmin piutang, lalu dari admin piutang akan memberian nota tersebut kesales untuk ditagihnkan kepada tokotoko tersebut, setelan salesmenerima uang hasil penagihan selanjutnya sales menyetorkan ke KasirCV.
Ultra Jaya diantaranya susu ultra dan teh kotak; Bahwa benar, tugas dan tanggung jawab saksi sebagai Admin Auditadalah mengecek fisik nota dan umur notra di admin piutang danmelakukan audit Internal di CV. CITRA UTAMA;Bahwa benar, sehubungan dengan laporan saksi HASTINI selakuSupervisor yang melaporkan terdakwa setelah saksi melakukan Auditdiperoleh kesimpulan terdakwa telah melakukan penggelapan dalamjabatan; Bahwa benar, terdakwa bekerja di CV.
CITRAUTAMA sebesar Rp.136.123.583, (Seratus tiga puluh enam juta seratusdua puluh tiga ribu lima ratus delapan puluh tiga rupiah);Bahwa benar, mekanismenya adalah Sales datang ke toko untukmenawarkan produk, setelah toko order lalu Sales menginput orderantersebut ke dalam sistem melalui HP, kKemudian orderan tersebut dicetakoleh Admin Gudang dalam bentuk Nota Penjualan Kredit rangkap 4(empat) yaitu hijau dan kuning ( gudang), Merah (konsumen apabilakredit), putin (Admin Piutang), setelah dicetak
OKI PERMANA, SH
Terdakwa:
JUPRIANUS ZEBUA alias JUPRI
89 — 17
Bahwa hal tersebut dikarenakan uang pembayaran tersebut yangdibayar oleh customer diserahkan kurir kepada Terdakwa, namunTerdakwa tidak melaporkan dan menyerahkan uang tersebut kepadaadmin; Bahwa perbuatan tersebut baru diketahui oleh Saksi sekira padatanggal 13 Desember 2019; Bahwa jumlah uang tersebut yang tidak dilaporkan dan diserahkankepada admin/perusahaan sebesar Rp22.980.584,00 (dua puluh dua jutasembilan ratus delapan puluh ribu lima ratus delapan puluh empat rupiah)dengan jumlah 53 (lima
puluh tiga) paket; Bahwa kemudian terdapat sebanyak kurang lebih 15 (lima belas) paketlagi yang sudah diterima customer, namun uang pembayaran diminta olehTerdakwa dari kurir dan belum diserahkan kepada admin/perusahaan; Bahwa proses pengiriman barang berdasarkan SOP yang berlakuadalah barang di gudang diserahkan kepada customer oleh Kurir,kemudian customer membayar biaya pengiriman kepada kurir, setelah itukurir menyerahkan/menyetorkan uang tersebut kepada admin; Bahwa Terdakwa telah mengubah status
/perusahaan sebesar Rp22.980.584,00 (dua puluh dua jutasembilan ratus delapan puluh ribu lima ratus delapan puluh empat rupiah)dengan jumlah 53 (lima puluh tiga) paket; Bahwa kemudian terdapat sebanyak kurang lebih 15 (lima belas) paketlagi yang sudah diterima customer, namun uang pembayaran diminta olehTerdakwa dari kurir dan belum diserahkan kepada admin/perusahaan; Bahwa proses pengiriman barang berdasarkan SOP yang berlakuadalah barang di gudang diserahkan kepada customer oleh Kurir,kemudian
mengalamikerugian sebesar Rp35.358.871,00 (tiga puluh lima juta tiga ratus limapuluh delapan ribu delapan ratus tujuh puluh satu rupiah); Bahwa Saksi mengetahui perbuatan Terdakwa dikarenakan melakukanaudit di J&T Sibolga; Bahwa pada saat kejadian posisi Saksi sedang di Doloksanggul dantugas pengawasan dilakukan oleh supervisor, Bahwa yang memegang uang pengiriman adalah admin yang datanyadilakukan hanya dengan menarik dari sistem dan tidak mengetahuiapakah ada manipulasi pada sistem atau tidak;
(lima belas) paket lagiyang sudah diterima customer, namun uang pembayaran diminta oleh Terdakwadari kurir dan belum diserahkan kepada admin/perusahaan;Menimbang, bahwa proses pengiriman barang berdasarkan SOP J&Tadalah barang di gudang diserahkan kepada customer oleh Kurir, kKemudiancustomer membayar biaya pengiriman kepada kurir, setelan itu kurirmenyerahkan/menyetorkan uang tersebut kepada admin;Menimbang, bahwa Terdakwa telah memahami proses pengirimanbarang berdasarkan SOP J&T tersebut;Halaman
50 — 5
Endangselaku admin debitur untuk mencocokan aging piutang dan Laporan Penagihan Harian(LPH) atas nama sales sdr.
Debitur; Bahwa saksi sebagai Admin Debitur, tidak berhubungan langsung denganTerdakwa sebagai Kepala Gudang ;Bahwa Terdakwa menjadi Kepala Gudang sejak tahun 2007 dan digaji olehPerusahaan sebesar Rp. 1.900.000, Satu juta Sembilan ratus ribu rupiah) tiapbulannya; Bahwa Tugas dan kewenangan saksi sebagai Admin Debitur adalahmengetahui keluar dan masuk barang;Bahwa menurut pengakuan LUTFI (Terdakwa dalam berkas terpisah) bahwaTerdakwa bekerja sama dengan LUTFI melakukan Mark UpReturn; 2 22 oon nnn
LUTFI selaku sales menginput orderantiap toko, setelah itu data tersebut dibuat faktur oleh admin fakturis, setelahberbentuk faktur oleh admin fakturis diserahkan kepada Terdakwa selakukepala gudang;Bahwa kemudian Terdakwa menyiapkan barangbarang yang akan dikirim ketokotoko melalui bagian droping dan apabila ada return pengembalian barangdari toko sdr.
Tasikmalaya menerima faktur input dari admin fakturis untukmenyiapkan barang yang akan didroping ke toko toko sesuai dengan faktur,setelah itu barang tersebut di cek dan dimuat ke mobil untuk di kirim ke tokotoko setelah barang tersebut di kirim terdakwa menerima faktur balik daridroping (sopir) dan faktur tersebut Terdakwa sertakan ke bagian admin salesuntuk dibuat laporan penjualan, piutang /tagihan ;Bahwa apabila ada barang yang dikirim ada yang dikembalikan karena rusak,kedaluwarsa atau salah
kirim, Terdakwa mengecek dan menurunkan jumlahbarang yang dikembalikan dan menandatangani bukti return barang (BRB)apabila sales membuatnya untuk diproses oleh admin dan melunasipiutang; Bahwa Terdakwa bekerja sama dengan sdr.
31 — 5
Sanilestari Graha Sentosa Depo Purwokerto adalahmemasarkan produk perusahaan berupa ACCU kepada pelanggan (Toko) untukmelakukan order yang dicatat dalam buku orderan, yang selanjutnya diserahkankepada Admin untuk diinput dan membuat surat jalan atas persetujuan KepalaDepo (satu surat jalan rangkap empat yaitu warna putih, warna merah muda,warna kuning dan warna hijau), selanjutnya surat jalan warna kuning ditinggal diAdmin, surat jalan yang berwarna hijau diserahkan ke Admin Gudang, kemudianAdmin
benar semua kegiatan terdakwa yaitu melakukan order tercatatdalam pembukuan admin kantor dan semua kegiatan penarikanterhadap 30 (tiga) puluh tidak tercatat dalam pembukuan admin kantorkarena terdakwa selaku sales tidak melakukan penyetoran ke Adminkantor.Bahwa benar setiap barag yang keluar dari gudang atau yang telahterjual dicatat dalam pembukuan saksi.e Bahwa uang hasil penagihan yang tidak disetorkan terdakwaselaku Sales kepada PT.
ke admin gudang, kemudian admin gudangmengirimkan barang melalui delivery/driver untuk mengirimkan barangsesuai tujuan dengan membawa surat jalan yang berwarna Putih danMerah Muda, setelah dikirim ke tujuan pihak pelanggal (toko)menandatangi surat jalan yang dibawa delivery dan yang surat jalanyang berwarna merah muda di serahkan ke pelanggan (toko),kemudian surat jalan yang berwarna putih yang sudah ada tandatangan dari pelanggan (toko) dibawa oleh delivery untuk serahknkepada Admin untuk dilaporkan
pernahmenerima orderan barang dari terdakwa dan itu saksi terima setiap jamkerja,orderan tersebut saksi terima dari bagian Admin tidak langsungdari terdakwa karena setiap ada orderan barang dari sales saksi hanyamenerima orderan berupa faktur dari bagian Admin saja.Bahwa benar setiap saksi menerima orderan barang dari Admin,barang tidak dikirim oleh sales namun ada sendiri yang mengantaryaitu sopir dan saksi sendiri selaku bagian gudang yang mendampingisopir untuk mengirim dari orderan dari sales
Sanilestari GrahaSentosa Depo Purwokerto adalah memasarkan produk perusahaanberupa ACCU kepada pelanggan (Toko) untuk melakukan orderyang dicatat dalam buku orderan, yang selanjutnya diserahkankepada Admin untuk diinput dan membuat surat jalan ataspersetujuan Kepala Depo (satu surat jalan rangkap empat yaituwarna putih, warna merah muda, warna kuning dan warna hijau),selanjutnya surat jalan warna kuning ditinggal di Admin, surat jalanyang berwarna hijau diserahkan ke Admin Gudang, kemudianAdmin gudang
29 — 3
Bahwa pada waktu dan tempat sebagaimana tersebut diatas terdakwa karena tugasnyatersebut ternyata melakukan perbuatan setelah menerima uang dari admin piutang yangberasal dari hasil penagihan yang telah dilakukan oleh kolektor setelah diterimaterdakwa ternyata tidak langsung ditrasfer/disetorkan ke Kantor pusat tetapi olehterdakwa disetor sebagian saja seningga ada sebagian uang yang telah dipakai sendirioleh terdakwa ;e Bahwa sesuai data admin, customer yang telah melakukan pembayarantetapi sebagian
Wijaya Distribusi cabangKediri yaitu berawal dari toko pelanggan mengorder ke sales kemudian sales membuatsurat order yang kemudian diserahkan ke admin penjualan dan selanjutnya oleh adminpenjualan menerbitkan DO akhirnya di lakukan pengiriman barang ketoko pemesan,setelah barang terkirim ketoko pelanggan kemudian admin penjualan menerbitkaninvoice dan kemudian lakukan penagihan oleh kolektor setelah itu kolektormendapatkan uang tagihan dari toko pelanggan tersebut selanjutnya diserahkan/disetorkan
ke admin piutang dan selanjutnya admin piutang melaporkan kepadaterdakwa selaku kepala admin dan kemudian oleh terdakwa uang tersebut ditransfer/disetor ke kantor pusat di Jakarta pada hari itu juga;Bahwa saksi membenarkan barang bukti yang ditunjukkan kepadanya berupa 21 bendelsurat yang berisi surat tanda terima barang (DO), surat penagihan (Invoice), tandaterima uang dari toko dan bukti transfer saksi mengenali bukti tersebut yang diperolehdari admin PT.
Wijaya Distribusi cabangKediri yaitu berawal dari toko pelanggan mengorder ke sales kemudian sales membuatsurat order yang kemudian diserahkan ke admin penjualan dan selanjutnya oleh adminpenjualan menerbitkan DO akhirnya dilakukan pengiriman barang ke toko pemesan,setelah barang terkirim ke toko pelanggan kemudian admin penjualan menerbitkaninvoice dan kemudian dilakukan penagihan oleh kolektor setelah itu kolektormendapatkan uang tagihan dari toko pelanggan tersebut selanjutnya diserahkan/disetorkan
ke admin piutang dan selanjutnya admin piutang metaporkan kepadaterdakwa setaku kepata admin dan kemudian oteh terdakwa uang tersebut di transfer/disetor ke kantor pusat di Jakarta pada hari itu juga;Bahwa saksi membenarkan barang bukti yang ditunjukkan kepadanya berupa 21bendel surat yang berisi surat tanda terima barang (DO), surat penagihan (Invoice),tanda terima uang dari toko dan bukti transfer saksi mengenali barang bukti tersebutyang diperoleh dari admin PT.
65 — 8
sesuai denganjumlah pesanan selanjutnya ditandatangani oleh terdakwa sebagai OM lalu admin scylamenyerahkan kepada kepala gudang untuk mengeluarkan barang sesuai dengan fakturdan mengenai pembayaran hasil penjualan dilakukan langsung kepada kasir PT.Wahana Inti Sejati Barabai.Bahwa dalam melaksanakan tugasnya terdakwa tidak melaksanakan sesuai denganprosedur perusahaan yaitu terdakwa sering menyuruh sales untuk membuat notapinjaman selanjutnya ditandanganinya tanpa melalui pembuatan faktur dari admin
piutang danadmin scyla dan hasil pemeriksaan tersebut ditemukan selisih barang denganjumlah yang ada di admin piutang dan admin scyla;Bahwa prosedur pengeluaran barang dari gudang tersebut yaitu dari admin scylamasuk kedalam sistem scyla setelah itu admin scyla membuatkan faktur sesuaidengan jumlah barang setelah itu faktur tersebut admin scyla serahkan kepada OMuntuk ditandatangani lalu admin scyla menyerahkan kepada kepala gudang untukmengeluarkan sesuai dengan barang yang tertera dalam faktur
Untuk penjualan yang tidak masuksistem scyla maka tidak ada data di admin piutang;Atas Keterangan saksi terdakwa membenarkan dan tidak keberatan13.
Wahana Inti Sejati Barabai dimulai penerimaan barang dari DepoBanjarmasin sebelum masuk gudang, Kepala Gudang yaitu saksi ABDURRAHMANmelakukan pengecekan jumlah barang jika sesuai maka langsung dimasukankedalam gudang dan jika tidak sesuai atau kurang makan dibuat berita acarakekurangan setelah itu melaporkan kepada terdakwa sebagai OM lalu dimasukanke dalam system scyla oleh admin scyla.sedangkan cara pengeluaran barang darigudang adalah admin scyla mendapatkan orderan dari toko atau sales setelah
itudibuatkan faktur sesuai dengan jumlah pesanan selanjutnya ditandatangani olehterdakwa sebagai OM lalu admin scyla menyerahkan kepada kepala gudang untukmengeluarkan barang sesuai dengan faktur dan mengenai pembayaran hasilpenjualan dilakukan langsung kepada kasir PT.
61 — 11
setiap hari dan setiaphari juga Admin melaporkan uang penjualan ke Pusat, melalui SistemBOS yang terhubung dengan kantor Pusat Jakarta.
setiap hari dan setiap hari juga Admin melaporkan uangpenjualan ke Pusat, melalui Sistem BOS yang terhubung dengankantor Pusat Jakarta.
Laporan Admin ke Pusat tersebut berisi ; uanghasil pejualan sesuai dengan jumlah liter yang dikeluarkan ; Jumlahstok ; dan jumlah liter yang hilang / Losses.Bahwa Saksi menjelaskan bahwa terhadap uang Operasinal, terdakwaTITIN KARTIKA PUTRI, S.Sos melaporkan penggunaan uangOperasional disertai dengan bukti pengeluaran kepada Admin setiapHalaman 17 dari 34 Putusan Nomor 659/Pid.B/2017/PN.Jmrbulannya, kemudian oleh Admin dilaporkan ke Kantor Pusat melaluiSistem BOS.Bahwa saksi menjelaskan bahwa awalnya
KenangaNo. 83 Jember.4 Saksi AGUSTIN IKA RAHMAWATI, dibawah sumpah yang pada pokoknyamenerangkan sebagai berikut :Bahwa benar saksi adalah sebagai Admin SPBU COCO 51.681.23yang beralamat di Jl.
Warna Putih ukuran tanggung cara membuka dengan Pasword.Yang mengatahui Paswordnya terdakwa, Kepala Sif, Admin, danbiasanya yang merubah password nya saya.f.
1.HENDRA OKI DWIPRASETYA, SH
2.Mira Kiswati
Terdakwa:
YULIANA SAID anak dari JHONY ARIFIN
89 — 25
Jaya Makmur; Bahwa Terdakwa selaku Admin Keuangan (bendahara) di CV. JayaMakmur sejak bulan Juni 2019 dengan gaji sebesar Rp.1.700.000,dengan Tugas dan tanggung Jawab Terdakwa dalam bekerja sebagaiAdmin Keuangan adalah:1. Menerima pembayaran pembelian barang dari Customer;2. Mengeluarkan uang untuk digunakan dalam operasionalperusahaan;3.
Keuangan; Bahwa cara Terdakwa selaku Admin Keuangan (bendahara CV.
Jaya Makmur sejak bulan September 2019sampai dengan bulan Januari 2020; Bahwa benar Terdakwa bekerja sebagai Admin Keuangan (bendahara)di CV. Jaya Makmur sejak bulan Juni 2019 dengan gaji sebesarRp.1.700.000, dengan Tugas dan tanggung Jawab Terdakwa dalam bekerjasebagai Admin Keuangan adalah:1. Menerima pembayaran pembelian barang dari Customer;2. Mengeluarkan uang untuk digunakan dalam operasional perusahaan;3. Mencatat uang keluar dan masuk perusahaan (Kas Besar).
Secara melawan hak adalahmengambil dengan tujuan untuk dimiliki dalam kekuasaannya tanpa seijinpemiliknya yang sah dan si pengambil tersebut tidak mempunyai kewenanganatas barang yang diambilnya tersebut;Menimbang, bahwa di persidangan ditemukan fakta ternyata Terdakwaselaku Admin Keuangan (bendahara) pada CV.
Waktu antara perbuatan tersebut tidak boleh terlalu lama.Menimbang, bahwa dalam persidangan telah ditemukan fakta bahwaTerdakwa selaku Admin Keuangan (bendahara) pada CV.
27 — 8
Bahwa urutan cara kerja Admin pada saat menerima uang setoran dari Collector danmenyetorkan ke perusahaan pusat yakni Menerima uang setoran penjualan barang (DPdan tagihan) dari Kolektor1 .Menerima uang setoran penjualan barang (DP dan tagihan) dari Collector2. Mencatat ulang uang setoran dikwitansi tanda terima uang3. Uang setoran yang telah diterima Admin dari Collector tidak langsung ditransferkeperusahaan pusat tetapi disimpan dulu dilaci meja Admin4.
Graha Mandiri Abadi Surabaya.7 Bahwa urutan cara kerja Admin pada saat menerima uang setoran dari Collector danmenyetorkan ke perusahaan pusat yakni :1. Menerima uang setoran penjualan barang (DP dan tagihan) dari Collector2. Mencatat ulang uang setoran dikuitansi tanda terima uang3 .Uang setoran yang telah diterima Admin dari Collector tidak langsung ditransferkeperusahaan pusat tetapi disimpan dulu dilaci meja Admin4.
Graha Mandiri Abadi sebagai Admin yaitu20 Menerima uang setoran penjualan barang dari kolektor.dan uang DP. Mencatat ulang uang setoran di kwitansi tanda terima uang. Uang setoran yang telah diterima Admin dari kolektor tidak langsung ditransfer kepusat tetapi disimpan dulu di laci meja admin. Setelah uang yang diterima admin terkumpul (dalam waktu 3 hari) uang tersebutdisetorkan ke pusat dengan cara transfer.
Unsur Perbuatan itu dilakukan berhubung dengan pekerjaan atau jabatan ataukarena ia mendapat upah uangMenimbang bahwa, dari fakta fakta persidangan baik keterangan para saksimaupun terdakwa telah terungkap dan bersesuaian, bahwa terdakwa di PT Graha MandiriAbadi sebagai Admin mempunyai tugas dan kewenangan untuk menerima hasil setoranatau angsuran dari kolektor dan uang DP setiap harinya dan dibukukan dalan notapenerimaan dan uang setoran yang telah diterima Admin dari kolektor tidak langsungditransfer
keperusahaan pusat tetapi disimpan dulu dilaci meja Admin, adapun perincianuang yang masuk dari kolektor dan uang masuk dari penjualan produk atau DP penjualanbarang selama 3 (tiga) bulan yang tidak disetorkan oleh terdakwa yakni : Pada bulan Februari 2013 pendapatan uang PT.
32 — 7
Cake & Bakery RAJANI selanjutnya terjadi transaksi dengankonsumen setelah terjadi kesepakatan harga,selanjutnya konsumenmembayar ke sales apabila konsumen membayar secara tunai makakonsumen diberi tanda terima warna putih dan apabila konsumen belummembayar maka diberi tanda terima warna kuning dan tanda terimawarna hijau untuk pegangan sales, setelah uang diterima oleh saleskemudian uang diserahkan ke admin dan apabila konsumen belum lunasmaka tanda terima warna putih diberikan ke admin kantor dan
Cake & Bakery RAJANI Admin mengecek keuangandan merasa ada kejanggalaan setelah dilakukan pengecekan kekonsumen secara langsung ke Magelang ternyata tanda terima yangdiberikan oleh pelaku ke Admin kantortidak sesuai dengan kenyataan dialapangan dan uang hasil penjualan telah digunakan terdakwa tanpaseijin atau sepengetahuan pihak CV. Cake & bakery RAJANI.2.
Bahwa setelah terdakwa menerima uangseharusnya diserahkan kepada Admin untuk dibuatkan tanda terimasementara secara manual kemudian tanda terima tersebut terdakwaserahkan kepada konsumen untuk ditandatangani dan setelah menerimauang dari konsumen seharusnya diserahkan kepada Admin akan tetapiterdakwa gunakan sendiri untuk memenuhi kebutuhan pribadi terdakwa.Bahwa perbuatan terdakwa diketahui oleh pimpinan CV.
72 — 2
terdakwa agar dikeluarkan dari dalam gudang, dan apabilabarang fisik tersebut berhasil terjual maka sales melaporkan dan menyerahkanuangnya kepada bagian admin selanjutnya bagian admin melakukan pendataankedalam komputer dan setelah selesai pendataan, kemudian uang hasil penjualanbarang fisik tersebut diserahkan oleh bagian admin kepada terdakwa dan pada esokharinya terdakwa harus mengirimkan uang tersebut kepada PT.SMM PusatBanjarmasin melalui rekening Bank BNI;Bahwa saksi bersama saksi Diar Pramana
Pada saat pengiriman barang fisik tersebut diterimaoleh PT.SMM cabang Puruk Cahu, maka terdakwa dan sdr.Sandramelakukan pengecekan terlebih dahulu, setelah jumlah barang fisik yangditerima cocok dan sesuai data dari PT.SMM Pusat Banjarmasin, kemudianterdakwa memasukannya kedalam gudang, apabila sales akan melakukanpenjualan barang fisik tersebut maka sales terlebih dahulu mengajukanpermintaan kepada admin, setelah itu bagian admin memberikan notakepada sales dan nota tersebut sales berikan kepada
terdakwa agardikeluarkan dari dalam gudang, dan apabila barang fisik tersebut berhasilterjual maka sales melaporkan dan menyerahkan uangnya kepada bagianadmin selanjutnya bagian admin melakukan pendataan kedalam komputerdan setelah selesai pendataan, kemudian uang hasil penjualan barang fisiktersebut diserahkan oleh bagian admin kepada terdakwa dan pada esokharinya terdakwa harus mengirimkan uang tersebut kepada PT.SMM PusatBanjarmasin melalui rekening Bank BNI, selain menerima hasil penjualanbarang
agar dikeluarkan dari dalam gudang, dan apabila barangfisik tersebut berhasil terjual maka sales melaporkan danmenyerahkan uangnya kepada bagian admin selanjutnya bagianadmin melakukan pendataan kedalam komputer dan setelah selesaipendataan, kemudian uang hasil penjualan barang fisik tersebutdiserahkan oleh bagian admin kepada terdakwa dan pada esokharinya terdakwa harus mengirimkan uang tersebut kepada PT.SMMPusat Banjarmasin melalui rekening Bank BNI, selain menerima hasilpenjualan barang fisik
terdakwa agardikeluarkan dari dalam gudang, dan apabila barang fisik tersebut berhasil terjual makasales melaporkan dan menyerahkan uangnya kepada bagian admin selanjutnya bagianadmin melakukan pendataan kedalam komputer dan setelah selesai pendataan, kemudianuang hasil penjualan barang fisik tersebut diserahkan oleh bagian admin kepada terdakwadan pada esok harinya terdakwa harus mengirimkan uang tersebut kepada PT.SMM PusatBanjarmasin melalui rekening Bank BNI, selain menerima hasil penjualan
ALIFFIAN FAHMY ANNASHRI, SH
Terdakwa:
MUHAMMAD HARIYADI alias YADI bin ISHAK
60 — 25
Sari Mekar Cahaya Persada di Banjarmasin melalui transferbank, padahal Terdakwa sudah menerima uang tersebut dari Admin; Bahwa Saksi menerangkan atas dasar itu Saksi kemudian memanggilTerdakwa untuk melakukan konfirmasi, dan Terdakwa pada saat itu mengakultelah menerima uang dari Admin namun Terdakwa tidak menyetorkannya kekantor pusat PT.
Sari Mekar CahayaPersada dilakukan dengan cara salesman melakukan penagihan kepadapelanggan atau pembeli berdasarkan faktur penjualan, kKemudian pelangganatau pembeli tersebut melakukan pembayaran kepada salesman, setelah itusalesman harus menyetorkan uang pelunasan tersebut kepada Admin PT.Sari Mekar Cahaya Persada. Selanjutnya Admin PT.
Sari Mekar Cahaya Persada dilakukan dengan carasalesman melakukan penagihan kepada pelanggan atau pembeliberdasarkan faktur penjualan, kKemudian pelanggan atau pembeli tersebutmelakukan pembayaran kepada salesman, setelah itu salesman harusmenyetorkan uang pelunasan tersebut kepada Admin PT. Sari MekarCahaya Persada. Selanjutnya Admin PT.
Sari Mekar Cahaya Persada dilakukandengan cara salesman melakukan penagihan kepada pelanggan atau pembeliberdasarkan faktur penjualan, kemudian pelanggan atau pembeli tersebutmelakukan pembayaran kepada salesman, setelah itu) salesman harusmenyetorkan uang pelunasan tersebut kepada Admin PT. Sari Mekar CahayaPersada. Selanjutnya Admin PT.
SONDANG H.MARBUN, SH
Terdakwa:
Yunita Sari binti Mustaal
50 — 13
untukHalaman 2 dari 28 Putusan Nomor 717/Pid.B/2020/PN Tjkmenyerahkan barang sesuatu kepadanya, atau supaya memberi hutangmaupun menghapus piutang;Perbuatan tersebut dilakukan Terdakwa dengan cara sebagai berikut:Bahwa pada waktu dan tempat seperti tersebut diatas, berawal ketikasaksi korban Deasy Wahyuni Binti Achmad Yani meminta bantuanTerdakwa untuk memasukkan anak saksi korban ke SDN 2 Rawa Lautsetelah sekolah, dan setelan anak saksi korban sekolah, terdakwamengatakan kepada saksi korban akan ada admin
sekolah yang meminta untuk biayasekolah kemudian Terdakwa mengatakan kepada Saksi korban bahwaTerdakwa yang selama ini mengirimkan sms dan mengaku berpurapurasebagai admin sekolah;Bahwa akibat dari kejadian tersebut Saksi korban mengalami kerugiansebesar Rp50.00.000,00 (lima puluh juta rupiah);Perbuatan terdakwa diatur dan diancam pidana dalam pasal 378KUHP;ATAUKEDUA:Bahwa ia Terdakwa Yunita Sari Binti Mustaal pada bulan juli 2015sampai dengan April 2016 atau setidaktidaknya pada suatu waktu dalam
sekolah yang meminta untuk biayasekolah kemudian Terdakwa mengatakan kepada Saksi korban bahwaterdakwa yang selama ini mengirimkan sms dan mengaku berpurapurasebagai admin sekolah;Bahwa akibat dari kejadian tersebut Saksi korban mengalami kerugiansebesar Rp50.00.000,00 (lima puluh juta rupiah);Perbuatan Terdakwa diatur dan diancam pidana dalam pasal 372KUHP.Menimbang, bahwa untuk membuktikan dakwaannya Penuntut Umumtelah mengajukan SaksiSaksi sebagai berikut:1.
Saksi setelah itu setiapada pesan dari admin sekolah tersebut Saksi selalu mengkonfirmasikepada Terdakwa terkait biaya sekolah tersebut dan Terdakwa selalumeyakinkan kepada Saksi bahwa biaya sekolah tersebut benarkemudian Saksi mengirimkan sejumlah uang melalui transfer kerekening Terdakwa secara bertahap untuk biaya sekolah anak Saksi;Halaman 8 dari 28 Putusan Nomor 717/Pid.B/2020/PN Tjk Bahwa adapun rincian yang pernah Saksi transfer ke Terdakwauntuk biaya sekolah anak Saksi di SDN 2 Rawa Laut
sekolah yang meminta untuk biayasekolah; Bahwa yang membuat saksi yakin kepada yang mengakusebagai admin sekolah karena selalu diyakinkan oleh Terdakwa yangmengaku juga sebagai guru honorer di SDN 2 Rawa Laut bahwa biayasekolah yang diminta admin sekolah melalui pesan singkat benar ada disekolah; Bahwa kerugian yang Saksi alami atas kejadian tersebutsebesar lebih kurang Rp50.000.000,00 (lima puluh juta rupiah) akantetapi saya hanya memiliki bukti transfer sebesar Rp25.515.000,00 (duapuluh lima juta
M. ISMET KARNAWAN,SH.MH
Terdakwa:
ACHENDRA ERYNDO RYSORAHA Als LUWAK Bin BUDI MARDA RYSTIYANTO
72 — 5
Beberapa waktu kemudian admin toko memberikan notawarna putin tersebut kepada sales guna menagih uang ke konsumen.Setelah konsumen membayar kemudian nota warna putin tersebutdiberikan kepada konsumen sebagai bukti telah membayar barang yangdipesannya dan sales/ terdakwa memberikan uang dari konsumen tersebutkepada admin toko aksesoris handphone ANUGERAH JAYAPada bulan Maret 2018 Terdakwa melakukan penagihan kepadakonsumen tanpa sepengetahuan toko aksesoris handphone ANUGERAHJAYA, yaitu:1.
; bahwa pada hari Rabu tanggal 18 April 2018 sekira pukul 15.00 WIB saksidisuruh oleh admin Toko Asesoris HP Anugrah Jaya Dewi Retnowati untukmenagih uang tagihan dikonter HP 0274 dengan membawa nota putih , danpada saat saksi menagih di konter 0274 ternyata uang tagihan tersebuttelah dibayarkan kepada Terdakwa , setelah itu saksi telpon admin dansaksi disuruh kembali ke Toko dengan membawa nota putih yangseharusnya nota tersebut untuk menagih di konter 0274 dan nota sayaHalaman 10 dari 31 Putusan
menghubungi Terdakwa, setelah dicekoleh admin teryata uang yang tidak disetorkan ke admin oleh Terdakwasebesar Rp 21.481,250.00 (dua puluh satu juta empat ratus deelapan puluhsatu ribu dua ratus lima puluh juta rupiah) dan selanjutnya kejadian tersebutdilaporkan ke Polisi; bahwa saksi hanya menagih uang tagihan dari Toko Anugrah Jaya di PlanetGodean sekitar Rp 2.000.000.00 (dua juta rupiah) tetapi sudah dibayar olehcounter Planet Godean kepada Terdakwa; 5.
Beberapa waktu kemudian admin toko memberikan nota warna putihtersebut kepada sales guna menagih uang ke konsumen.
Bangkit Budi Satya SH
Terdakwa:
AYU UMAKA, SE Binti ANTONES UMAR SAID Alm
103 — 71
MUTIARA BUNDA, pihakRumah Sakit Mutiara Bunda memang benar menerima karyawan sebagaistaff admin dan admin laboratorium tetapi dalam penerimaan karyawantersebut pihak RS. Mutiara Bunda tidak ada kerja sama dengan Terdakwadan Rumah Sakit Mutiara Bunda tidak pernah sama sekali mengajukanpinjaman uang di Bank BRI sebagai modal pembangunan gedung baru.
Kemudian keesokanharinya disaat saksi FEBBY bersama dengan Terdakwa, Terdakwamengatakan kepada saksi FEBBY kak Ayu dapat kabar lagi dari dokterTanti katanya open rekrut beberapa bagian kayak admin pendaftaran2(dua) orang, asisten ahli gizi 4 (empat) orang, office boy 1 (satu) orangsama staff admin 1 (satu) lagi nanti kamu masuknya distaf admin jugakayak LINAYU lalu saksi FEBBY bertanya kenapa gak lewat umum ajayang kemudian Terdakwa jawab dokter TANT!
, dan Admin Laboratorium; Bahwa pihak Rumah Sakit Mutiara Bunda memang benarmenerima karyawan staff admin dan admin laboratorium, tetapi dalampenerimaan karyawan tersebut pihak Rumah Sakit Mutiara Bunda tidakada kerjasama dengan Terdakwa; Bahwa saat ini pihak Rumah Sakit Mutiara Bunda sedangmelakukan renovasi / membangun gedung baru (ruang perawatan), tetapitidak pernah sama sekali mengajukan pinjaman uang di Bank BRIsebagai modal pembanguna gedung baru;Terhadap keterangan saksi, Terdakwa membenarkannya
Kemudiankeesokan harinya disaat saksi FEBBY bersama dengan Terdakwa, Terdakwamengatakan kepada saksi FEBBY kak Ayu dapat kabar lagi dari dokter Tantikatanya open rekrut beberapa bagian kayak admin pendaftaran 2 (dua) orang,asisten ahli gizi 4 (empat) orang, office boy 1 (Satu) orang sama staff admin 1(satu) lagi nanti Kamu masuknya distaf admin juga kayak LINAYU lalu saksiFEBBY bertanya kenapa gak lewat umum aja yang kemudian Terdakwa jawabdokter TANTI nya gak mau repot karena kalau umum belum tahu
MUTIARA BUNDA,pihak Rumah Sakit Mutiara Bunda memang benar menerima karyawan sebagaistaff admin dan admin laboratorium tetapi dalam penerimaan karyawan tersebutpihak RS. Mutiara Bunda tidak ada kerja sama dengan Terdakwa dan RumahHalaman 23 dari 26 Putusan Nomor 190/Pid.Sus/2019/PN. Mg!