• sebesar Rp.1.750.000(satu juta tujuh ratus limapuluh ribu rupiah), uang komisi / bonus sebesar Rp.700.000(tujuh ratus riburupiah) dan uang transport sekitar Rp.400.000(empat ratus ribu rupiah);Hal. 3 dari 23 Halaman Putusan No.55/Pid.B/2021/PN.BjmBahwa alur administrasi pemesanan / order barang pada CV BerkatSamudra Jaya (BSJ) sebelumnya konsumen memesan barang melalui Salesmaupun dapat menelphone langsung ke CV Berkat Samudra Jaya (BSJ)Banjarmasin yang kemudian dicatat secara manual oleh Sales / admin

  kemudiandibuatkan Nota / Faktur oleh bagian administrasi dengan rangkap 4 (empat) yaituwarna puti, kuning, merah dan hijau yang kemudian disiapkan barang dandilakukan pengecekan oleh bagian Admin gudang , setelah barang sesuai makaNota warna putin dan merah dibawa oleh Sopir / Sales sedangkan untuk warnakuning diserahkan kepada Kasir dan warna hijau dipegang oleh Admin gudang.

  beberapa perbuatan, meskipun masingmasing merupakankejahatan atau pelanggaran, ada hubungannya sedemikian rupa sehingga harusdipandang sebagai satu perbuatan berlanjut, secaramelawanhukum perbuatantersebut dilakukan dengan cara sebagai berikut;Bahwa alur administrasi pemesanan / order barang pada CV BerkatSamudra Jaya (BSJ) sebelumnya konsumen memesan barang melalui Salesmaupun dapat menelphone langsung ke CV Berkat Samudra Jaya (BSJ)Banjarmasin yang kemudian dicatat secara manual oleh Sales / admin

  kemudian dibuatkan Nota /Faktur oleh bagian administrasi dengan rangkap 4 (empat) yaitu warna puti,kuning, merah dan hijau;Menimbang, bahwa kemudian barang disiapkan dan dilakukanpengecekan oleh bagian Admin gudang, setelah barang sesuai maka Notawarna putin dan merah dibawa oleh Sopir / Sales sedangkan untuk warna kuningdiserahkan kepada Kasir dan warna hijau dipegang oleh Admin gudang;Menimbang, bahwa apabila konsumen membeli dengan cara tunai makafaktur warna putin diserahkan kepada konsumen

• penombok memasang empat angka ( AS)dengan besar taruhan Rp. 1000,(seribu rupiah) dan cocok makapenombok akan mendapatkan hadiah Rp. 2.000.000, (Dua juta rupiah),dan bila penombok ada yang cocok dan keluar nomor tombokanya carapengambilan uang taruhanya kepada terdakwa.Bahwa terdakwa melakukan permainan judi jenis togel online tersebutselama 1 (satu) bulan yaitu pada hari Senin dan Selasa, kemudian olehterdakwa hasil penjualan nomor judi togel tersebut disetorkan kepadanomor rekening bank BNI di Admin

  di Web Naga 303 tersebut danHalaman 3 dari 15 Putusan Nomor 579/Pid.B/2020/PN Kpnmendapatkan komisi sebesar 30 % dari Admin Web Naga 303 dari hasilpenjualan nomor judi togel online tersebut.

  di Web Naga 303 tersebut danmendapatkan komisi sebesar 30 % dari Admin Web Naga 303 dari hasilpenjualan nomor judi togel online tersebut.Bahwa perjudian togel yang dilakukan oleh terdakwa bersifat untunguntungan belaka dan perjudian togel yang dilakukan oleh terdakwa tidakada izin dari pihak yang berwenang.Perbuatan terdakwa sebagaimana diatur dan diancam pidanadalam pasal 303 ayat (1) ke2 KUHPMenimbang, bahwa untuk membuktikan dakwaannya Penuntut Umumtelah mengajukan Saksisaksi sebagai berikut:

  ISMAR NURALIM Bin HARTONO hasil penjualan nomor judi togel tersebutdisetorkan kepada nomor rekening bank BNI di Admin di Web Naga 303tersebut dan mendapatkan komisi sebesar 30 % dari Admin Web Naga303 dari hasil penjualan nomor judi togel online tersebut.Bahwa melakukan penangkapan terhadap saudara ISMAR NUR ALIMBin HARTONO bersama BRIPKA SETYA ADI jabatan Anggota ReskrimPolsek Pagak.Bahwa barang bukti yang ditunjukkan oleh pemeriksa berupa : 1.Sebuah handphone Merk Samsung J3 Warna Silver Gold yangdidalamnya

  ISMAR NURALIM Bin HARTONO hasil penjualan nomor judi togel tersebutdisetorkan kepada nomor rekening bank BNI di Admin di Web Naga 303tersebut dan mendapatkan komisi sebesar 30 % dari Admin Web Naga303 dari hasil penjualan nomor judi togel online tersebut.Bahwa melakukan penangkapan terhadap saudara ISMAR NUR ALIMBin HARTONO bersama BRIPKA SETYA ADI jabatan Anggota ReskrimPolsek Pagak.Halaman 8 dari 15 Putusan Nomor 579/Pid.B/2020/PN KpnBahwa barang bukti yang ditunjukkan oleh pemeriksa berupa : 1

• Bintang Jaya kurang lebin sebesar Rp.374.000.000, (tiga ratus tujuhpuluh empat juta rupiah) dilakukan Terdakwa dengan cara Terdakwa membuatorder fiktif dengan cara melakukan pencatatan sendiri selanjutnya diemilkemudian dikirim ke alamat email CV Bintang Jaya, setelah alamat emailterkirim, kemudian keesokan harinya catatan barang tersebut sudah diterbitkansurat jalan yang dibuat bagian admin, selanjutnya admin menyerahkan suratjalan kepada sopir, selanjutnya sopir membawa barang sesuai yang tercantumdi

  ANITA ARI YUSTANTI binti SUGENG ARIANTO :Bahwa saksi bekerja di CV.Bintang Jaya sebagai admin ;Bahwa saksi sebagai admin CV.Bintang Jaya mempunyai tugas dantanggung jawab yaitu mencetak orderan dari sales dan mencetak suratjalan serta merekap barangbarang yang akan dikirim ke toko, outlet/Bahwa benar CV.Bintang Jaya bergerak dibidang disributor barangberupa oli top one dan spar part kendaraan' sepedaBahwa benar yang melakukan penagihan adalah sales dancollector ;Bahwa benar telah terjadi penggelapan

  Bintang Jaya senilai Rp.468.717.912, ;e Bahwa benar perbuatan penggelapan tersebut dilakukan Terdakwadengan cara membuat orderan fiktif dikirim melalui email CV.Bintang20Jaya, kemudian bagian admin sdr.

  Bintang Jaya, kemudian bagian admin sdr.

• Setelah bagian admin menerima uanghasil penjualan dari Terdakwa dan menyetorkan serta melaporkan kepadaPT INDOKOM MEGA PRIMA.

  Setelah staf admin menerima uanghasil penjualan dari Terdakwa dan menyetorkan serta melaporkan ke PTINDOKOM MEGA PRIMA;annnnnn == Terdakwa dalam melaksanakan tugas sebagai marketing tidakdilaksanakan sebagaimana mestinya, terdakwa pada saat melakukanpenagihan hasil penjualan handphone ada uang yang tidak disetorkankepada bagian admin counter INDOKOM, antara lain dari hasil penjualansesuai nota faktur penjualan nomor : S102016/020485 yaitu merk ASUSZENFONE 4C 2/8GB BLACK GR SENILAI Rp 1.325.000 (satu

  Kasir/Admin pada saat itu adalah Mega yangsekarang masih dicari dan kerja dipelayaran Amerika;Halaman 18 dari 28 Putusan Nomor 299/Pid.B/2016/PN YykBahwa benar ada ketahuan adanya nota yang gantung, artinya adanotanya tetapi uangnya tidak disetor, padahal tokotoko lain sudahmembayarnya.

  Saksi EKO membeli dua buah seharga 2.450.000,/ouah yangpembayarannya melalui bagian admin dan pembayaran pada saat itujuga.

  Kasir/Admin pada saat itu adalah Mega yangsekarang masih dicari dan kerja dipelayaran Amerika;Bahwa benar ada ketahuan adanya nota yang gantung, artinya adanotanya tetapi uangnya tidak disetor, padahal tokotoko lain sudahmembayarnya.

• tidakmemiliki tunggakan pembayaran faktur penjualan dan memiliki bukti pembayaran ;4 Bahwa kemudian pada hari Rabu tanggal 12 Desember 2012 sekira pukul 08.00wib saksi Petrus Rko Cahyadi sebagai pimpinan cabang PT Inti Dya Guna Aneka Warna(PT Indina Paint) cabang Madiun memanggil terdakwa dan meminta penjelasan; Bahwa terdakwa menerangkan bahwa Toko UD Sumber Alam telah membayarlunas semua barang yang dipesannya,sedangkan uang titipan dari Toko UD SumberAlam yang seharusnya terdakwa serahkan kepada bagian Admin

  sampai dengan Pacitan,Ponorogo,Ngawi,MagetanMadiun Wonogiri dan sekitarnya ;Bahwa Pemilik Perusahaan adalah Yudi Setiawan Sugiharto yang berdomisili diMalang dan saksi adalah pimpian yang bertanggung jawab di Madiun ;Bahwa Terdakwa diangkat sebagai karyawan sejak tanggal 1 Mei 2011 danbertugas sebagai Sales Marketing yang bertugas menawarkan produk dansekaligus melakukan penagihan sesuai dengan faktur penjualan ;14Bahwa jumlah karyawan di PT Indina Paint Cabang Madiun ada 15 orang yaitu ,2orang admin

  , 6 orang sales,2 orang sopir, 2 orang bagian gudang,2 orang halperdan 1 ManageBahwa yang menjadi konsumen adalah Toko ;Bahwa saksi mengetahui peristiwa tersebut karena awalnya pada hari Selasatanggal 11 Desember 2012 ada konsumen Toko UD Sumber Alam PonorogoKomplen menanya kan melalui telpon bahwa pesanan belum dikirim kemudiansaya melakukan pengecekan di bagian admin dan setelah saya cek ternyata UDSumber Alam masih mempunyai tunggakan atas order sebelumnya ,namun UDSumber Alam menyatakan tidak

  , 6 orang sales,2 orang sopir, 2 orang bagian gudang,2 orang halperdan 1 ManageBahwa yang menjadi konsumen adalah Toko ;Bahwa saksi mengetahui peristiwa tersebut karena awalnya pada hari Selasatanggal 11 Desember 2012 ada konsumen Toko UD Sumber Alam PonorogoKomplen menanya kan melalui telpon kepada bagian admin penjualan yaitu saksiEvi Yulia Shanti :bahwa pesanan belum dikirim kemudian saya melakukan pengecekan di bagianadmin dan setelah saya cek ternyata UD Sumber Alam masih mempunyaitunggakan

  kemudian setelah disetujui barang/pesanan dikirimkepada pelanggan dan setelah menerima barang maka pelanggan/tokoberkewajiban membayar pada Perusahaan,kemudian Perusahaan melakukanpenjadwalan untuk melakukan penagihan dan setelah dibayar oleh pelanggantersebut maka bagian penagihan (terdakwa) menyerahkan faktur asli kepadapelanggan dan faktur kedua diserahkan kepada bagian Admin PT Indina Paintberikut setoran uangnya dari pelanggan ;Bahwa setoran uang penagihan dilakukan setiap hari Jumat melalui

• perusahaan untuk input; Admin perusahaan kemudian mengeluarkan nota faktur sebanyak 3(tiga) rangkap masingmasing berwarna putih untuk penagihan,kuning untuk arsip dan merah untuk pemilik toko; Nota faktur tersebut kemudian dikeluarkan oleh admin perusahaandan diberikan kepada kepala gudang selanjutnya kepala gudangmengeluarkan barang berdasarkan nota faktur yang diterimanya,kemudian barang yang dikeluarkan oleh kepala gudang dicekkembali sebelum dinaikkan keatas mobil setelah dilakukanpencocokan

  Sinar SuryaCemerlang adalah: Pertama , Terdakwa sebagai sales membuat order barang yangkemudian diberikan kepada admin perusahaan untuk dibuatkanfaktur barang dimana order barang tersebut berisi nama tokopengorder, jenis dan jumlah barang;= Bahwa setelah dibuat faktur oleh admin yang jumlahnya sebanyak3 (tiga) lembar masingmasing berwarna merah, putih dan kuningdan yang saksi bawah adalah yang berwarna merah dan putihsedangkan yang berwarna kuning sebagai arsip kantor; Faktur barang yang dibuat oleh

  selanjutnya berdasarkan faktur barang yang telah diterima oleh tokoyang diberikan admin kepada Terdakwa kemudian Terdakwa lakukanpenagihan dan pembayarannya seharusnya Terdakwa setorkan kepadaadmin perusahaan;Bahwa Terdakwa dihadapkan didepan persidangan dalam perkara ini karenasejak bulan Mei 2020 sampai dengan bulan Juli 2020, Terdakwa telahmembuat nota order barang fiktif yang kemudian nota fiktif tersebutditerbitkan faktur barang oleh admin perusahaan selanjutnya diberikankepada kepala gudang

  Sinar Surya Cemerlang ditemukan bahwa dari notafaktur atau invoice barang yang dibuat oleh admin PT Sinar Surya Cemerlangatas permintaan Terdakwa ternyata notanya tidak bisa dibayar oleh tokopemesan dan setelah dilakukan penelusuran ternyata tokotoko yang tidakmembayar tersebut sebagian adalah toko fiktif dan sebagian lagi tidakpernah memesan dan menerima barang sebagaimana invoice yangditerbitkan admin PT.

  Sinar Surya Cemerlang ditemukan bahwa dari nota fakturatau invoice barang yang dibuat oleh admin PT Sinar Surya Cemerlang ataspermintaan Terdakwa ternyata nota yang tidak bisa dibayar oleh tokopemesan adalah sebanyak 55 (lima puluh lima toko) dan dan setelahdilakukan penelusuran ternyata tokotoko yang tidak membayar tersebutsebagian adalah toko fiktif dan sebagian lagi sejak awal tidak pernahmemesan dan tidak pernah menerima barang sebagaimana invoice yangditerbitkan admin PT.

• SAIFUL ) direkap dan diberikan kepada Sopir sesuai denganarea / wilayah pengiriman dan sopir mengirim sesuai faktur tokotoko, setelahterkirim dan ditanda tangani oleh Toko / Custamer kemudian sopir menyerahkanfaktur kepada Admin Gudang dan diberikan kepada admin piutang ( Sdri. LILIKMASLIKAH ) kemudian Admin piutang mengeluarkan Faktur piutang kepadaSalesman sesuai kunjungan area dan Sales ( Sdr.

  Awal mulanya Custamer / Toko memesan barangbarang berupa minuman saset kepada Sales (Terdakwa IMAMMARTONO) kemudian Sales memberikan order berupa SPL (suratpesanan langganan) kepada Admin faktur (Sdri. CIC VIA ARIYANI)dibantu oleh Saudari PUPUT NOVIA ANGGRAINI dan diserahkankepada Admin Gudang (Sdri. GESHY ANGGRAINI), selanjutnyadiserahkan kepada Kepala Gudang ( Sdr.

  . / Putusan No. 459/Pid.B/2019/PN Jbg.sopir mengirim sesuai faktur tokotoko, setelah terkirim dan ditandatangani oleh Toko / Custamer kemudian sopir menyerahkan fakturkepada Admin Gudang dan diberikan kepada admin piutang ( Sdri.LILIK MASLIKAH) kemudian Admin piutang mengeluarkan Fakturpiutang kepada Salesman sesuai kunjungan area dan Sales ( Sadr.IMAM MARTONO ) melakukan penagihan ke toko sesuai tanggaljatuh tempo dan merekap tagihan yang sudah tertagih / membayaratau yang belum datanya diserahkan

  kepada Admin piutang ( Sdri.LILIK MASLIKAH ) dan uang yang sudah tertagih diserahkan kepadaKasir ( Sdri.

  pemesankemudian sopir menyerahkan faktur kepada admin gudang dan diberikan kepadaadmin piutang kemudian admin mengeluarkan faktur diberikan kepada salesmanuntuk melakukan tagihan sesuai tanggal jatuh tempo selanjutnya dari hasilpenagihnan salesman diserahkan kepada Admin Piutang yang kemudiandiserahkan kasir dan pada saat kasir melaporkan ke atasan dan melakukanrekapitulasi faktur yang lunas tidak kembali sedangkan yang tidak lunas kembali,selanjutnya Terdakwa melakukan penggelapan dengan cara melakukanpenagihan

• Dimanaa seharusnyaProsedur pencetakan faktur adalah sebagai berikut:e Sales menyerahkan buku CRC kepada Admin Pro (Saksi MERISSAANGGRAENI) yang isinya pesanan dari tokotoko yang menjadilangganan mereka masingmasing.e Kemudian dari PO yang tertulis didalam buku CRC tersebut Admin Proinput dan buatkan fakturnya, untuk faktur bisa Admin procetak pada saatitu juga atau keesokan harinya menyesuaikan dengan keadaan.e Faktur dicetak rangkap 5, yaitu warna putih, biru, hijuau, pink dan kuning.Faktur warna

  kuning Admin Pro (Saksi MERISSA ANGGRAENI) simpanuntuk arsip sedangkan 4 faktur lainya diserahkan kepada admin Gudanguntuk kemudian disiapkan barangbarang sesuai dengan yang terteradidalam faktur tersebut.e Setelah itu terkait dengan pengelolaan terhadap faktur tersebut menjaditanggung jawab admin Gudang dan admin AR.Bahwa Saksi MERISSA ANGGRAENI kenal dengan faktur Nomor : 18.18352819, faktur tersebut adalah Saksi MERISSA ANGGRAENI yangmencetaknya pada tanggal 07 Agustus 2020 jam 10.43 Wib.

  , biru, hijuau, pink dan kuning.Faktur warna kuning Admin Pro (Saksi MERISSA ANGGRAENI) simpanuntuk arsip sedangkan 4 faktur lainya diserahkan kepada admin Gudanguntuk kemudian disiapkan barangbarang sesuai dengan yang terteradidalam faktur tersebut.e Setelah itu terkait dengan pengelolaan terhadap faktur tersebut menjaditanggung jawab admin Gudang dan admin AR.Bahwa Saksi MERISSA ANGGRAENI kenal dengan faktur Nomor : 18.18352819, faktur tersebut adalah Saksi MERISSA ANGGRAENI yangmencetaknya pada

• Aheng sebagai admin gudang kemudian bon pengeluaran barangtersebut dari sdr.

  , kemudian tugas admin megimput hasil penjualanyang terjual oleh salesman sesuai catatan dari karyawan gudang kemudiansalesman membuat nota tanda terima setoran uang / giro (TTS) dan diserahkan ke Saksi dan Saksi melakukan pengecekan nota tanda terimasetoran / giro (TTS) tersebut untuk mencocokan angka atau datanya sesualdengan data yang di input oleh admin apabila sesuai maka baru Saksi terimauang setoran dari salesman baru Saksi beri cap lunas di nota tanda terimasetoran uang / giro (TTS).

  Bahwa Saksi tidak curiga karena angka dan jumlah uangnya sama denganapa data yang di buat oleh salesman dan admin selama ini dan apabila adaselisih angka yang di buat oleh admin dan salesman maka salesmanmembayar selisih nya. Bahwa Saksi tidak tahu bagaimana cara kerja mereka melakukanpenggelapan tersebut. Bahwa PT. Cipta Niaga Semesta bergerak di bidang distributor produkmakanan dan minuman merk MAYORA.

  Cipta Niaga Semestasebagai admin yang admin yang menerima uang hasil penjualan dan laporanhasil penjualan dari salesman.Bahwa kami melakukan penggelapan uang hasil penjualan tersebut sejakbulan Agustus, September, Oktober, dan November tahun 2018 dan padabulan maret 2019.Bahwa Terdakwa bersama saksi Tiya Rosiana melakukan penggelapan hasilpenjualan tersebut pada bulan Agustus, September, Oktober dan NovemberPutusan Nomor 139/Pid.B/2019/PN Stg halaman 15 dari 28tahun 2018 dan pada bulan Februari dan

  yang terhubung dengan komputer admin, setelahselesai menginput baru Terdakwa menggembalikan sisa barang yang tidakterjual dan di catat oleh karyawan gedung di bon pengembalian barang dikertas putih dan kuning yaitu tertullis kembali barang, oleh karyawan gudangkertas yang putin bagian admin dan yang kuning di arsip di Gudang, olehsaksi Tiya Rosiana angka pengembalian barang tersebut yang tertulis 4(empat) di ubah menjadi 7 (tujuh) sehingga barang di laku hanya 3 (tiga) dussesuai dengan laporan input

• WILY yang merupakansebagai admin piutang dan bertanggung jawab kepada Sdri. VENNYyang merupakan kasir PT. Arjuna Cita Kencana, yang mana uang hasiltagihan kepada konsumen harusnya di setorkan kepada kasir;Bahwa saksi mengetahui bahwa terdakwa tidak menyetorkan uang hasiltagihan konsumen kepada pihak perusahaan dari Sdri. VENNY yangmerupakan kasir PT.

  kepala admin menghubungi terdakwa namunjawaban terdakwa mengatakan itu merupakan urusannya dan pimpinandan kemudian kepala admin menghubungi pimpinan dan pimpinan an.BAMBANG WIDJANARKO mengatakan tidak pernah memberikan jinatau menyetujui terdakwa meminjam uang perusahaan sebesar Rp.80.000.000, dan tidak pernah menyetujul terdakwa mengambil uangpinjaman dari uang setoran konsumen;Bahwa kerugian perusahaan akibat kejadian ini sebesar Rp. 80.000.000,(delapan puluh juta rupiah);3.

  Arjuna Cita Kencana seb;agai admin piutang;Bahwa PT.

  FENNY melaporkan haltersebut kepada kepala admin an. HIAN JIU dan kemudian kepala adminmenghubungi terdakwa namun jawaban terdakwa mengatakan ituurusannya dan pimpinan dan kemudian kepala admin menghubungiPIMPINAN dan PIMPINAN (BOS) an.

  di kembalikan lagi kepada admin piutang;Menimbang, bahwa di persidangan telah diperlihatkan barang buktiberupa : 1 (Satu) lembar perincian penjualan tanggal 13 Februari 2018 salesan.

• Sinar Niaga Sejahtera (SNS) Sengeti kKemudian setelah orderantersebut disetujui lalu dikeluarkan barang yang diorder tersebut bersamadengan faktur penjualan oleh admin dan diberikan kepada sopir yaitu saksiUsman Bin Umar kemudian terdakwa menemui saksi Usman Bin Umar saatakan pergi meninggalkan Kantor PT.

  SinarNiaga Sejahtera (SNS) Sengeti kemudian setelah orderan tersebut disetujuilalu dikeluarkan barang yang diorder tersebut bersama dengan fakturpenjualan oleh admin dan diberikan kepada sopir yaitu saksi Usman BinUmar kemudian terdakwa menemui saksi Usman Bin Umar saat akan pergimeninggalkan Kantor PT.

  orderan tersebutdisetujui lalu dikeluarkan barang yang diorder tersebut bersama dengan fakturpenjualan oleh admin dan diberikan kepada sopir yaitu saksi Usman Bin Umarkemudian terdakwa menemui saksi Usman Bin Umar saat akan pergimeninggalkan Kantor PT.

  Sinar Niaga Sejahtera(SNS) Sengeti kemudian setelah orderan tersebut disetujui lalu dikeluarkanbarang yang diorder tersebut bersama dengan faktur penjualan oleh admin dandiberikan kepada sopir yaitu saksi Usman Bin Umar;Menimbang, bahwa kemudian terdakwa menemui saksi Usman BinUmar saat akan pergi meninggalkan Kantor PT.

• OZ Fastener tetapi harusmembayar uang admin sebesar Rp.1.500.000, (Satu juta lima ratus riburupiah) dan terdakwa menjanjikan pekerjaan tersebut paling lama tanggal5 Agustus 2021 dan apabila tidak ada pekerjaannya maka terdakwabersedia mengembalikan uang admin tersebut;, Bahwa Saksi bersama temanteman membayarkan uang admin kepadaterdakwa sebesar Rp.1.500.000, (satu juta lima ratus ribu rupiah) ; Bahwa persyaratan yang dimintakan oleh terdakwa meminta fotokopiKTP dan mengirimkan Ijazah terakhir sebagai

  sekira pukul 15.00 Wib SaksiHalaman 7 dari 23 Putusan Nomor 647/Pid.B/2021/PN Btm2.mengajak Ajiz, Deo dan Pendi untuk cek medical di Medilab, dan Saksijuga sempat memberikan informasi kepada saudara Irgi terkait lowonganpekerjaan tersebut, sehingga saudara Irgi juga tergiur dan menyusul keMedilab, sesampainya di Medilab kami bertemu dengan terdakwa yangsudah menunggu, kemudian terdakwa mendaftarkan untuk dilakukan cekmedical, saudara Irgi juga ikut dilakukan cek medical karena sudahmembayar uang admin

  OZ Fastener tetapi harusmembayar uang admin sebesar Rp.1.500.000, (Satu juta lima ratus riburupiah) dan terdakwa menjanjikan pekerjaan tersebut paling lama tanggal5 Agustus 2021 dan apabila tidak ada pekerjaannya maka terdakwabersedia mengembalikan uang admin tersebut;, Bahwa Saksi bersama temanteman membayarkan uang admin kepadaterdakwa sebesar Rp.1.500.000, (satu juta lima ratus ribu rupiah) ; Bahwa persyaratan yang dimintakan oleh terdakwa yaitu fotokopi KTPdan fotokopi Ijazah terakhir sebagai

  OZ Fastener tetapiharus membayar uang admin sebesar Rp.1.500.000, (Satu juta limaratus ribu rupiah) dan terdakwa menjanjikan pekerjaan tersebut palinglama tanggal 5 Agustus 2021 dan apabila tidak ada pekerjaannya makaterdakwa bersedia mengembalikan uang admin tersebut; Bahwa saat itu juga Saksi bersama temanteman membayarkan uangadmin kepada terdakwa sebesar Rp.1.500.000, (Satu juta lima ratus riburupiah) ; Bahwa saat itu terdakwa meminta fotokopi KTP dan fotokopi Ijazahterakhir sebagai persyaratan

  dan saudaraZulkifli menyampaikan iya ada, ini saya dan temanteman maucek Medical di Medilab kalau ko mau datang aja ke Medilab,mumpung ada saudara Amir nanti barengbareng cek medicalsama kita tapa ada uang admin Rp.1.500.000, (satu juta limaratus ribu rupiah) untuk masuk kerja ke PT.

• INDOMARCO yang berada di gudang PT.INDOMARCO dan otomatis laporan hasil penjualan terdakwa langsungmasuk ke komputer Admin PT.

  Indomarco di aplikasi MARS.Bahwa untuk penginputan hasil penjualan barang barang indofood PT.INDOMARCO tersebut setiap harinya di lakukan oleh salesman sendiribukan oleh admin di karenakan yang mengetahui barang barang terjualadalah salesman sedangkan admin hanya menerima uang setorang hasilpenjualan dari salesman canvas.Bahwa nota nota hasil penjualan tidak di serahkan kepada admin akantetapi tetap di pegang oleh salesman canvas.Bahwa saksi tidak pernah mengecek jumlah uang yang di setorkan olehsalesman

• Semeru Telecom sebagai sales / penjual ;e Bahwa Terdakwa diajukan di pengadilan karena Terdakwa sudahmelakukan tindak pidana penggelapan ;e Bahwa Kronologisnya Terdakwa mengorder barangbarang, apabilabarang tersebut laku maka uang hasil penjualannya disetorkan ke saksiselaku bagian admin finance namun apabila tidak laku / belum terjualmaka barang tersebut harus ditunjukkan kepada Sdr.

  dan HPAndrmax sebanyak 4 tipe;e Bahwa Perusahaan mengalami kerugian sebesar Rp. 10.460.000,(sepuluh juta empat ratus enam puluh ribu rupiah) ; Bahwa Terdakwa tidak menyetorkan seluruh hasil penjualan ;e Bahwa alur penjualan apabila barang tersebut laku maka uang hasilpenjualannya disetorkan ke saksi selaku bagian admin finance namunapabila tidak laku / belum terjual maka barang tersebut harus ditunjukkankepada Sdr.

  Semeru Telecom sebesar Rp. 10.460.000, untukkeperluan biaya kuliah adiknya dan untuk mengambil laptop yang digadaikan;Menimbang, bahwa Terdakwa mengorder barangbarang, apabila barang tersebutlaku maka uang hasil penjualannya disetorkan ke saksi selaku bagian admin financenamun apabila tidak laku / belum terjual maka barang tersebut harus ditunjukkan kepadaHalaman 11 dari 17Putusan nomor 634/Pid.B/2015/PN MlgSdr.

  IGNATIUS DIDIK HERMAWAN HADI selaku Admin Seatlement, gunadilakukan pengecekan setiap harinya apakah benar kalau barang tersebut masih belumlaku dan setelah dicek memang benar belum laku maka sales diperbolehkan untukberangkat kerja kembali, setelah dilakukan pengecekan ternyata barangbarang yangdiorder oleh Terdakwa sudah laku terjual semuanya, namun Terdakwa tidakmenyetorkan uang penjualan barangbarang yang sudah laku tersebut kepada saksiYUANITA KURNIAWAT I selaku admin finance;Menimbang, bahwa

  YUANITAKURNIAWATI, namun apabila tidak laku / belum terjual maka barang tersebut harusditunjukkan kepada admin seatlement yang bernama Sdr.

• TRITAMA BELLATRASINDO tanpa sepengetahuan Bagian Admin maupun Kasirdan terdakwa mengambil uang tersebut tanpa sepengetahuan PihakPerusahaan.Bahwa adapun barang yang terdakwa gelapkan adalah uangoperasional PT.

  TRITAMA BELLATRASINDO tanpa sepengetahuan Bagian Admin maupun Kasir dan terdakwamengambil uang tersebut tanpa sepengetahuan Pihak Perusahaan.e Bahwa perbuatan terdakwa tersebut tidak dibenarkan apabila terdakwa selakuKepala Cabang berperan selaku Kasir maupun Admin karena tugas Adminmaupun Kasir memasukkan data keuangan yang masuk maupun keluar untukoperasional Perusahaan.

  TRITAMABELLA TRASINDO tersebut adalah terdakwa selaku Kepala Cabang tidakmenjalankan peran Petugas Admin maupun Petugas Kasir, sehingga terdakwamerangkap menjalankan peran dari Petugas dan Admin dan Petugas Kasirmengambil uang operasional melalui Cek ataupun dana operasional yang diterimamelalui nomor rekening atas nama PT.

  TRITAMA BELLA TRASINDO selaku KepalaCabang tidak menjalankan peran Petugas Admin maupun Petugas Kasir, sehinggaterdakwa merangkap menjalankan peran dari Petugas dan Admin dan Petugas Kasirmengambil uang operasional melalui Cek ataupun dana operasional yang diterima melaluinomor rekening atas nama PT. PANDU BELLA TRASINDO dan PT.

• FA-HRD dan GA) dan RITA SIPAYOU MUHAMMAD (Admin TDC Lolak);

• 1 (satu) lembar surat pernyataan dari RITA SIPAYOU MUHAMMAD;
• 7 (tujuh) lembar rincian selisih antara laporan kantor TDC Lolak dengan HEAD OFFICE Kantor TDC Lolak;
• 12 (dua belas) lembar print out faktur penjualan;
• 36 (tiga puluh enam)slip setoran tunai Bank BNI;
• 2 (dua) lembar cetakan dari hasil download slip setoran tunai Bank BNI.

Dikembalikan kepada saksi ENDANG SAMSUNA.

perusahaan; Bahwa sejak saksi mulai menjabat pimpinan dari pertanggal 01 april2017 di kantor TDC Lolak, terdakwa sudah bekerja dan menjabatsebagai operator admin logistik di kantor tersebut, sampai pada tanggalHalaman 9 dari 25 Putusan Nomor 98/Pid.B/2019/PN Ktg26 oktober 2017 terdakwa tersebut dikenakan skorsing karenatersangkut masalah penggelapan di kantor TDC Lolak; Bahwa terdakwa selaku admin logistik mempunyai tugasmenyalurkan kartu. perdana kepada sales, membuat catatan/notapenjualan kepada

MMP TDC Lolak sebagi admin logistik dan mendapat upah setiapbulannya dari perusahaan; Bahwa adapun tugas pokok terdakwa selaku Admin adalah sebagaiPemegang barang yang bertugas untuk menyimpan barang dariperusahaan dan menyalurkan barang; Bahwa pada tanggal 10 Oktober 2017, ketika saksi melakukanpemeriksaan harian buku Bank mengenai laporan Keuangan yangmasuk ke Rekening perusahaan dari kantor cabang.

Namun dari hasilKros cek terhadap saudara FERI FIRMAN USUMAN selaku Managerbahwa Piutang tersebut telah dilunasi oleh pihak outlet dan uangnyatelah diserahkan kepada Admin Kantor TDC Lolak saudari RITASIPAYOU MUHAMAD.

MMP TDC Lolak sejak tanggal 01Oktober 2015 sampai dengan 12 Oktober 2017 dan jabatan terakhirterdakwa adalah sebagai admin gudang;Halaman 16 dari 25 Putusan Nomor 98/Pid.B/2019/PN Ktg Bahwa terdakwa menerima gaji setiap bulannya dari Perusahaan; Bahwa tugas terdakwa sebagai admin gudang di kantor PT. MMPTDC Lolak adalah mengontrol barang masuk dan keluar, memeriksa chippenjualan dan melakukan penyetoran hasil penjualan ke PT.

MMP TDC Lolak sejak tanggal 01Oktober 2015 sampai dengan 12 Oktober 2017 dan jabatan terakhirterdakwa adalah sebagai admin gudang; Bahwa terdakwa menerima gaji setiap bulannya dari Perusahaan;Bahwa tugas terdakwa sebagai admin gudang di kantor PT. MMPTDC Lolak adalah mengontrol barang masuk dan keluar, memeriksachip penjualan dan melakukan penyetoran hasil penjualan ke PT.

• Bahwa selanjutnya Terdakwa mengorder Handphone dari berbagai merkdan type kepada Angelin Mariana Woda selaku Admin gudang CV. RajawaliCellular Maumere untuk toko Belu Jaya, toko Mustika Riffel dan toko JR.

  Rajawali Cellular Maumere danadapun mekanisme pengorderan barang tersebut yakni setelan Salesmenerima orderan barang berupa handphone dan atau ascecoriesnya daritokotoko kemudian Sales melaporkannya kepada bagian Admin gudang CV.Rajawali Cellular Maumere kemudian pesanan tersebut di input kKemudianbagian Admin gudang mengeluarkan faktur penjualan sebanyak 3 (tiga)Halaman 9 dari 39 Putusan Nomor 102/Pid.B/2020/PN Mmerangkap yakni yang berwarna putih, merah dan kuning dan setelah fakturpenjulan tersebut

  kuning dibawa pulang kemudian diserahkan kebagian Admin gudang untuk dijadikan sebagai arsip.

  Rajawali Cellular Maumere.Bahwa prosedur pengoderan barang berawal dari Seles memesanbarang kepada bagian admin gudang kemudian admin gudangmenginput barang sesuai dengan orderan, setelah itu mengeluarkanfaktur penjualan sebanyak 3 (tiga) rangkap yakni faktur penjualan warnaputin untuk tunai/chas, faktur merah mudah untuk tempo/kredit dan fakturkuning untuk arsip gudang;Bahwa setelah selesai mengeluarkan faktur tersebut barangbarangnya diserahkan kepada Mesenger sebagai pengantar barang;selanjutnya

• .; Perbuatan Terdakwa dilakukan dengan cara:Bermula ketika pada hari Sabtu tanggal 26 Agustus 2017 Saksi PelaporJERRY CHRISTY bin YULIUS YULIANUS yang merupakan direktur PT SALIMMITRA ABADI mendapatkan laporan dari admin perusahan PT SALIM MITRA ABADIdi jakarta yaitu Saksi ELICA als IKA yang melaporkan bahwa terjadi selisin uangsetoran dengan rekap hasil penjualan BBM SPBU PT SALIM MITRA ABADI di desaDungkan, Kecamatan Teriak, Kabupaten Bengkayang sebesar + Rp. 63.242.450,(enam puluh tiga juta dua

  ratus empat puluh dua ribu empat ratus lima puluh rupiah)yang disetorkan oleh terdakwa yang ditunjuk oleh saksi JERRY untuk menjadibendahara sekaligus admin SPBU tersebut.Kemudian pada hari kamis tanggal 31 Agustus 2017 berdasarkan laporanSaksi IKA tersebut, saksi JERRY melakukan pertemuan dengan terdakwa dandihadiri oleh komisaris perusahaan yaitu saksi FJONG PHIN FUI als FUI LIAN dansaksi TJONG LI KIAN als LI KIAN berdasarkan pertemuan dilakukan pengecekandan pemeriksaan laporan yang hasilnya

  Dengan Sengaja Dan Melawan Hukum , Mengaku Sebagai Milik SendiriSuatu Barang Berupa uang sebesar + Rp. 63.242.450, (enam puluh tiga jutadua ratus empat puluh dua ribu empat ratus lima puluh rupiah) milik SPBU PT.SALIM MITRA ABADI , Tetapi Yang Ada Dalam Kekuasaannya Bukan KarenaKejahatan; Perbuatan Terdakwa dilakukan dengan cara:Bermula ketika pada hari Sabtu tanggal 26 Agustus 2017 Saksi PelaporJERRY CHRISTY bin YULIUS YULIANUS yang merupakan direktur PT SALIMMITRA ABADI mendapatkan laporan dari admin

  perusahan PT SALIM MITRA ABADIdi jakarta yaitu Saksi ELICA als IKA yang melaporkan bahwa terjadi selisin uangsetoran dengan rekap hasil penjualan BBM SPBU PT SALIM MITRA ABADI di desaDungkan, Kecamatan Teriak, Kabupaten Bengkayang sebesar + Rp. 63.242.450,(enam puluh tiga juta dua ratus empat puluh dua ribu empat ratus lima puluh rupiah)yang disetorkan oleh terdakwa yang ditunjuk oleh saksi JERRY untuk menjadibendahara sekaligus admin SPBU tersebut.Kemudian pada hari kamis tanggal 31 Agustus 2017

  yaitu terdakwa bahwa setiap harinya terdakwa wajib menyetorkan uang hasilpenjualan yang disetorkan oleh tiap shift ke petugas bank dari BANK BNI,dan tidak boleh menyimpan uang setoran tersebut. bahwa khusus pada hari sabtu dan minggu penyetoran dilakukanpada hari senin pagi, dan uang hasil setoran penjualan wajib disimpandalam brankas bahwa pada tanggal 26 Agustus 2017 saksi mendapat laporan dariadmin di Jakarta bahwa selama terdakwa menjadi admin terdapat selisihlaporan keuangan, antara penjualan

• Penjualan,kemudian oleh Admin penjualan di buatkan Faktur penjualan sesuai denganorderan dari toko, kemudian dari Admin penjualan langsung cek di gudang,setelah digudang Faktur tersebut di berikan kepada Sopir untuk di kirimkepada Toko, Kemudian untuk prosedur penagihan, setelah adafakturpenagihan yang jatuh tempo, maka Sales/Sales Supervisor di berikan TandaTerima Faktur berikut Faktur Penagihannya serta bukti pembayaran, setelahSales menerima Faktur dan bukti pembayaran tersebut maka tugas dari

  Setelah itu sales melakukanpenagihan ke toko sesuai dengan faktur yang dibawa, kemudian tokomelakukan pembayaran dan oleh sales ditulis di bukti pembayaran,selanjutnya bukti pembayaran tersebut diserahkan kepada Admin Piutang,dan oleh Admin Piutang langsung diinput;Bahwa faktur penagihan dibuat rangkap 4, yaitu yang berwarna putih untukbagian penagihan, kuning untuk bagian penjualan, hijau untuk bagiangudang dan merah untuk toko, namun biasanya toko minta yang berwarnaputih;Bahwa akibat perbuatan

  Tosanindo Jaya Mitra Perkasa sejak tahun2015 sebagai Admin Penjualan dan terdakwa sebagai atasan saksi; Bahwa tugas saksi sebagai admin penjualan adalah membuat fakturpenjualan bahan bangunan dan mengatur pengiriman bahan bangunandari PT. Tosanindo Jaya Mitra Perkasa ke tokotoko pelanggan; Bahwa terdakwa adalah Sales Supervisor Divisi ll yang bertugas danbertanggung jawab untuk melakukan penagihan di Toko Keramik SuryaIndah Kediri; Bahwa PT.

  Annisa Wardani selaku petugas admin melakukankroscek terhadap terdakwa, petugas admin tersebut merasa curiga bahwaada selisih pembayaran petugas Sales Supervisor Divisi Il, kemudianpetugas admin tersebut melakukan pengecekan kepada Toko Surya Indahyang mempunyai selisin pembayaran tersebut, dan setelah dicek ternyatamemang benar ada selisin pembayaran, selanjutnya petugas admintersebut lapor kepada saksi;Bahwa terdakwa yang bertugas dan bertanggungjawab untuk melakukanpenagihan di Toko Surya Indah

  Tosanindo JayaMitra Perkasa adalah pertama apabila ada toko yang order, maka salesmenyerahkan buku order kepada Admin Penjualan, kemudian oleh AdminPenjualan dibuatkan faktur penjualan sesuai dengan orderan dari toko,selanjutnya Admin Penjualan melakukan cek di gudang, setelah itu fakturtersebut diberikan kepada sopir untuk dikirim kepada toko.

• lalu diserahkan ke bagian gudangdan dilakukan pengantaran barang oleh team delivery ke tokotokosesuai orderan atau pesanan, selanjutnya toko menerima barang danmenandatangani nota, apabila toko tersebut kredit maka nota warnaputin diserahkan kepada admin piutang, setelah nota tersebut jatuhtempo maka admin piutang akan menyerahkan nota warna putin dansurat jalan penagihan (SJP) kepada sales yang order, apabila tokomelakukan pembayaran maka nota warna putih akan diserahkan ketoko, setelah sales menerima

  CITRA UTAMA; Bahwa benar, terdakwa selaku Sales melakukan order toko bysystem dan di input sendiri olen sales dan dari inputan tersebut dicetaknotanya oleh Admin gudang, setelah terbit nota tersebut diberikan kekepala gudang untuk disampaikan barangnya, setelah barang siap notadan barang diberikan ke driver untuk dikirim ke tokotoko tersebut,selanjutnya toko menerima barang dan pemilik took menandatanganinota tersebut, lalu nota kembali ke Driver untuk dikembalikan ke kantor(admin gudang), selanjutnya

  admin gudang memberikan nota tersebut keadmin piutang, lalu dari admin piutang akan memberian nota tersebut kesales untuk ditagihnkan kepada tokotoko tersebut, setelan salesmenerima uang hasil penagihan selanjutnya sales menyetorkan ke KasirCV.

  Ultra Jaya diantaranya susu ultra dan teh kotak; Bahwa benar, tugas dan tanggung jawab saksi sebagai Admin Auditadalah mengecek fisik nota dan umur notra di admin piutang danmelakukan audit Internal di CV. CITRA UTAMA;Bahwa benar, sehubungan dengan laporan saksi HASTINI selakuSupervisor yang melaporkan terdakwa setelah saksi melakukan Auditdiperoleh kesimpulan terdakwa telah melakukan penggelapan dalamjabatan; Bahwa benar, terdakwa bekerja di CV.

  CITRAUTAMA sebesar Rp.136.123.583, (Seratus tiga puluh enam juta seratusdua puluh tiga ribu lima ratus delapan puluh tiga rupiah);Bahwa benar, mekanismenya adalah Sales datang ke toko untukmenawarkan produk, setelah toko order lalu Sales menginput orderantersebut ke dalam sistem melalui HP, kKemudian orderan tersebut dicetakoleh Admin Gudang dalam bentuk Nota Penjualan Kredit rangkap 4(empat) yaitu hijau dan kuning ( gudang), Merah (konsumen apabilakredit), putin (Admin Piutang), setelah dicetak