Indomarco Adi PrimaCabang Gorontalo mendapatkan laporan dari saksi Werbin Kusno aliasEbin selaku Admin Gudang barang harian dan saksi Rosnita Damiti aliasNita selaku Admin/Sales Service bahwa laporan terakhir piutang Tokodari Salesman Terdakwa Tahir Duwente alias wawan sejumlahRp96.196.167, (Sembilan puluh enam juta seratus sembilan puluhenam ribu seratuS enam puluh tujuh rupiah), mengetahui laporan piutangtersebut saksi Christian Dolang alias Tian langsung turun kelapangan danmelakukan pengecekan

Indomarco Adi Prima Cabang Gorontalo,saksi bekerja dan bertugas sebagai admin/sales service, sedangkan Terdakwabekerja sebagai salesmen kanvas;Bahwa setahu saksi bahwa, Terdakwa bekerja sebagai salesmen kanvas padaPT.

Indomarco Adi Prima Cabang Gorontalo,saksi bekerja dan bertugas sebagai admin colection, sedangkan Terdakwabekerja sebagai salesmen kanvas;Bahwa sebagai admin collection, saksi bertugas membuat dan melakukanRencana Realisasi Penagihan (RRP) kepada salesmen canvas dasarkan fakturpiutang ynag dibuat admin service yakni saksi Rosnita Damiti sesuai denganpiutang yang di input oleh selesmen ke admin service tersebut, kKemudian saksimenerima pembayaran cash dari salesmen berdasarkan data yang di input

olehsalesmen ke admin service setelah itu admin service membuat faktur pelunasan,setelah faktur pelunasan tersebut dibuat maka salesmen tersebut akanmelakukan penyetoran kepada saksi sesuai dengan faktur pelunasan di adminservice tersebut;Bahwa setahu saksi bahwa, Terdakwa bekerja sebagai salesmen kanvas padaPT.

Indomarco Adi Prima CabangGorontalo;Bahwa sebelum memasarkan (kanvas) barangbarang milik PT Indomarco AdiPrima tersebut, setiap salesman terlebih dahulu mangajukan permintaan barangsecara tertulis (nota permintaan barang) ke admin gudang pada PT IndomarcoAdi Prima, kKemudian salesman menerima permohonan persetujuan baranguntuk kanvas dari admin gudang, selanjutnya admin gudang mengeluarkanbarangbarang tersebut atas persetujuan kepala gudang, lalu barangbarangyang diminta oleh salesman sebagaimana

Kemudian setelah jatun tempo akan habis bagian admin notamenyerahkan nota dan surat jalan asli yaitu warna putih ke bagian admin sales,selanjutnya admin sales menyerahkan nota dan surat jalan asli warna putintersebut kepada sales yang ditugaskan untuk mengambil uang titipan dari toko/konsumen dan membuatkan pembukuan yaitu surat Laporan PembayaranTagihan sebagai bukti admin sales sudah menyerahkan nota dan surat jalan asiwarna putih kepada sales, yang selanjutnya dibawa oleh sales sebagai perintahjalan

BUDIARTA tidak ada pada admin sales an.

NOTA dan SURAT JALAN,yang kedua bagian SALES yang tugasnya mengorder pesanan barang kepada konsumen dan menagih uang hasil penjualan barang titipan ke masingmasing konsumen/ toko dan yang ketiga bagian ADMIN yang didalam ADMINtersebut terdiri dari ADMIN INVOICE yang membuat surat jalan dan membuatinvoice, ADMIN SALES yang tugasnya menyiapkan nota asli dan surat jalan asisebelum sales menagih kemasing masing konsumen, ADMIN KASIR yangtugasnya menerima uang dari ADMIN SALES setelah totalan dengan

Kemudiansetelah jatuh tempo akan habis bagian admin nota menyerahkan nota dan suratjalan asli yaitu warna putih ke bagian admin sales, selanjutnya admin salesmenyerahkan nota dan surat jalan asli warna putih tersebut kepada sales yangditugaskan untuk mengambil uang titipan dari toko/ konsumen dan membuatkanpembukuan yaitu surat Laporan Pembayaran Tagihan sebagai bukti admin salessudah menyerahkan nota dan surat jalan asli warna putin kepada sales, yangselanjutnya dibawa oleh sales sebagai perintah

Selanjutnyaberdasarkan surat jalan yang dibawa kembali oleh sopir, admin notamembuatkan nota untuk barang yang dipesan oleh toko tersebut yang didalamnota tersebut berisi nominal barang dan uang yang harus dibayar oleh tokopemesan dan tanggal jatuh tempo toko harus membayar.Bahwa apabila pembayaran barang setelah jatuh tempo akan habis makabagian admin nota menyerahkan nota dan surat jalan asli yaitu warna putih kebagian admin sales, selanjutnya admin sales menyerahkan nota dan surat jalanasli warna

LAUT MASsedangkan faktur warna merah diambil terdakwa dan prosedur order yangbenar adalah sales mendatangi toko dan apakah toko tersebut order barangdan ternyata kalau order barang kemudian ditulis oleh sales mengenai namatoko, alamat, jenis barang yang diorder dan jumlah barang setelah itu lembarankertas order diserahkan ke bagian admin yaitu koordinator setelah itu adminkoordinator mengecek kertas orderan dari sales kemudian kertas orderandiberikan kepada admin penjualan untuk di input data dan

RayaNyawangan No.999 Kecamatan Kras, Kabupaten Kediri sebagai adminkoordinator ; Bahwa Tugas dan tanggung jawab saksi sebagai admin koordinatoradalah membagikan nota / faktur penagihan ke Sales, laporan penjualan,Kontrol nota, / TAK $ nemesis nnn nnninnnnnnnnnnnnnnn nas Bahwa Terdakwa bekerja di CV.

WAHYUSULIATYA PRATAMA), setelah dicek oleh Supervisor selanjutnyadiserahkan ke admin piutang/ koordinator sdri. LUCKY YUNIARNINGANDRIANI, untuk di cek apakah toko tersebut ada yang piutang atautidak, kalau tidak ada piutang barangbarang bisa dikirim dan kalau adabon tidak boleh dikirim, selanjutnya kertas orderan diserahkan ke adminpengetik sdri. TRI NOTARIANTI CAHYANI) untuk diproses dibuatkannota penjualan/ faktur, setelah faktur jadi diserahkan ke admin gudangsdri. SRI WULANDARI, sdri.

Sampai di kantor, sales mencatat di buku harian sales yang di pegangoleh bagian admin penjualan untuk melaporkan hasil kunjungan pada hariitu, lalu oleh bagian admin penjualan dilakukan pengecekan terhadapuang setoran dengan nota untuk diserahkan kepada pimpinan, lalu olehsales sendiri menyetorkan langsung uang setoran kepada pimpinan.5.

selain itu juga datanyadimasukan ke sistem input komputer oleh bagian admin;Halaman 14 dari 44 halaman Putusan Nomor 123/Pid.B/2016/PN.

SARIGUNAsesuai pesanan dan barang di terima oleh kepala gudang dan notadistempel oleh kepala gudang dan nota tersebut yang terdiri dari surat jalandan surat tagihan (invoice) disimpan oleh bagian admin penjualan untuksurat sajaln dan surat tagihan disimpan oleh bagian admin finance (saksiYENI KRISNA)2.

Bms.gudang dan nota tersebut yang terdiri dari surat jalan dan surat tagihan(invoice) disimpan oleh bagian admin penjualan untuk surat sajaln dan surattagihan disimpan oleh bagian admin finance (saksi YENI KRISNA)2.

Bms.disimpan oleh bagian admin penjualan untuk surat jalan dan surat tagihandisimpan oleh bagian admin finance (saksi YENI KRISNA);2.

Menetapkan barang bukti berupa : 3 (tiga) buah Buku Setoran kasir, 2 (dua) Buah buku Admin Selembar tanda terima No 12511 tertanggal 17 oktober 2013 untuk Hotel Westin. 4 (empat) Bukti setoran Tunai mesin tanggal 9 September 2013 Laporan keuangan CV.Vania Bali dalam bulan Mei 2013, bulan Juni 2013, bulan Juli 2013, bulan September 2013 dan bulan Oktober 2013.

Surat Keputusan pengangkatan EFIET TRILISDIANTI sebagai Admin Finance. Semuanya dikembalikan kepada yang berhak yakni kepada CV. VANIA BALI 6. Membebankan kepada terdakwa untuk membayar biaya perkara ini sebesar Rp. 2.000,- (dua ribu rupiah ) ; ----------------------------------------------------

Uang hasilpenjualan berikut Invoice diserahkan kepada petugas Admin yang dicatatkandalam Buku Setoran kasir ( Ditanda tangani oleh Kasir dan Admin ), selanjutnyapetugas Admin memasukan dalam Kas Besar (tercatat dalam File Komputer )selanjutnya disetorkan oleh petugas Admin ke Rekening perusahan di Bankselanjutnya bukti setoran dijadikan File di perusahan selanjjutnya AdminFinance mengirimkan laporan kas besar ke kantor pusat.Petugas Kasir yang bertugas ketika ERFIET TRILISDIANTI menerimapenyetoran

aturan bahwa pencatatan dalam kas besar tersebut merupakanpencatatan dari data buku harian setoran kasir sehingga jumlah uang yangmasuk Admin Finance sesuai dengan jumlah uang yang disetorkan oleh kasirnamun setelah dilakukan audit ternyata jumlah uang masuk tidak sesuaidengan yang tercatatkan di kas besar Admin Finance.Yang bertugas untuk melakukan kontrol adalah saksi yang menjabat selakuKepala Cabang, dalam kontrol tersebut saksi hanya mengecek jumlah uangmasuk yang tercatat dalam Kas besar Admin

VANIA BALI saya ditugaskan dibagian Admin Finance yangtugasnya menerima uang masuk yang diserahkan oleh PetugasTugas petugas Admin Finance menerima Setoran uang dari petugas kasir yangkemudian Admin Finance yang dilakukan dengan cara menanda tangani bukuharian setoran Kasir selanjutnya dicatatkan dalam buku Admin Financekemudian dimasukan dalam Data Excel ( Kas Besar ) computer Admininselanjutnya uang setoran tersebut disetorkan ke Rekening Perusahan di BankBCA kemudian Nota berikut Bukti Setoran

Pada tanggal 9 September2013 tercatat setoran Tunai tercatat sebesar Rp.13.550 .000, namun yang dimasukan ke rekening sebesarRp. 11.050.000sehingga ada selisih sebesar Rp.2.500.000,Ketika petugas Kasir menyetorkan uang kepada petugas Admin Finance padasaat itu petugas Admin Finance mencocokan jumlah Phisyk uang dengan yangtercatat dalam dalam Buku setoran harian dan apabila sudah sesuai kemudianpetugas Admin Finance menanda tangani Buku harian tersebut sebagai tandaterima.

EFIET TRILISDIANTI.e Bahwa pada tanggal 18 oktober 2013 ada pelunasan pembayaran dari Westinsebesar Rp. 2.848.050 namun kemudian tidak dicatatkan dalam laporan kasbesar oleh Admin EFIET TRILISDIANTI.e Bahwa saksi mengetahui adanya pelunasan dari Westin sebesar Rp. 2.848.050,( Dua juta delapan ratus empat puluh delapan ribu lima puluh rupiah ) ketikadi Admin saksi menemukan surat tanda terima No. 12511 tertanggal 17Oktober 2013 namun tidak dicatatkan dalam buku kas besar oleh Admin danuangnya juga

Pradista Teknologi Indonesia bergerak sebagai distributorresmi Handphone dan tablet Advan, Handphone dan tablet Aldo,Handphone dan tablet Maxtron, Handphone dan tablet XCom danaksesoris Advance;Bahwa sejak tanggal 28 April tahun 2016 s/d 2019 dan terdakwa bekerjasebagai leader dan admin finance (admin keuangan) pada PT. PradistaTeknologi Indonesia Cabang Kendari;Bahwa tugas terdakwa sebagai admin keuangan yakni mengaturpenjualan barang dan pembayaran barang, pemasukan dan pengeluaranuang PT.

PradistaTeknologi Indonesia adalah terdakwaselaku admin 1 (Satu) dan terdakwalselaku admin 2 (dua);Bahwa saksi tidak mengetahui tentang perubahan/pengeditanterhadap asli Faktur penjualan barang milik PT. Pradista Teknolog!

Pradista Teknologi Indonesiamenjabat sebagai admin keuangan;Bahwa PT.

Pradista Teknologi Indonesiamenjabat sebagai admin keuangan;Bahwa tugas terdakwa sebagai admin keuangan yakni mengaturpenjualan barang dan pembayaran barang, pemasukan dan pengeluaranuang PT. Pradista Teknologi Indonesia;Bahwa terdakwa menerima gaji setiap bulannya;Bahwa PT.

Pradista Teknologi Indonesiamenjabat sebagai admin keuangan;Bahwa tugas terdakwa sebagai admin keuangan yakni mengaturpenjualan barang dan pembayaran barang, pemasukan danpengeluaran uang PT. Pradista Teknologi Indonesia;Bahwa terdakwa menerima gaji setiap bulannya;Bahwa PT.

Setelah selesai disiapkan, barang dicek sebelum dinaikkanketruk oleh admin bagian pengecekan dan operasional.6. Admin bagian penjualan menerbitkan surat jalan pengirimanbarang dan dibawa oleh marketing yang berangkat.7.

Direktur atau komanditer memberikan faktur yang akanditaginkan ke customer kepada admin bagian pajak untuk diterbitkankartu piutang.d. Setelah kartu piutang terbit, admin bagian pajak memberikanfaktur faktur beserta kartu piutang ke admin bagian pengecekandan operasional untuk dicocokkan faktur penjualan yang asli dengankartu piutang yang diterbitkan.e. Admin bagian pengecekan dan operasional memberikan faktur faktur beserta kartu piutangnya kepada marketing dan siapditaginkan ke customer.f.

Roti Hoki sejahtera . sehingga jumlah produk roti yanghabis terjual berdasarkan nota penjualan yang terdakwa berikankepada pihak admin Pt.

Roti Hoki sejahtera .sehingga jumlah produk roti yang habis terjual berdasarkan notapenjualan yang terdakwa berikan kepada pihak admin Pt.

Roti Hoki sejahtera . sehingga jumlah produkroti yang habis terjual berdasarkan nota penjualan yang terdakwaberikan kepada pihak admin Pt.

Roti Hoki Sejahtera dan melaporkan keseluruhantransaksi penjualanbeserta besaran nilai hasil penjualan kepada pihak Admin PT.

dan menghidupkan lampu ruangan admin,selanjutnya terdakwa melihat ada brankas didalam ruangan admin danterdakwa membuka brankas tersebut menggunakan obeng hingga terbukadan rusak sehingga tidak bisa dipakai atau digunakan kembali, selanjutnyaterdakwa melihat didalam brankas ada uang sebesar Rp 484.300.000,(empat ratus delapan puluh empat juta tiga ratus ribu rupiah), selanjutnyaterdakwa mengambil semua uang tersebut menggunakan kedua tangannyadan meletakan uang dilantai di depan brankas, kemudian

Serba Auto Mulia Timika; Bahwa Saksi mengetahui bahwa telah terjadi pencurian pada hari Rabupada tanggal 19 Februari 2020 sekira Pukul 10.30 WIT di dalam ruanganKantor Admin Dealer Daihatsu Timika Jalan Budi Utomo Timika; Bahwa yang melakukan pencurian tersebut adalah Terdakwa DianBulkia alias Dian; Bahwa korbannya adalah Saksi sendiri selaku Admin dan Kasir padaDealer Daihatsu PT. Serba Mulia Auto di Timika; Bahwa kerugian yang dialami Dealer Daihatsu PT.

tidak di kunci karena kunci pintu ruangantersebut rusak; Bahwa yang memiliki akses masuk keruangan admin adalah Saksisendiri, Saksi Citra Novita J Nelwan dan juga sales namun harus seijin darisaksi Citra Novita J Nelwan; Bahwa Saksi tidak mempunyai akses membuka brankas karena Saksitidak memegang kunci brankas tersebut, dan jumlah kunci brankas yang dipegang oleh Admin yaitu Saksi Citra Novita J Nelwan ada 4 yakni 2 kunciluar brankas dan 2 kunci loker brankas.

Seroba Mulia Auto Timika yangterletak di ruangan Admin Saksi Citra Novita J. Nelwan, dengan caraTerdakwa membuka brankas yang sudah dol dengan menggunakan sikukemudian Terdakwa mengisi uang dalam plastik warna hitam; Bahwa ruangan Admin Saksi Citra Novita J.

Nelwan ruangan Admin tempat dimanabrangkas uang berada memang tidak terkunci karena kuncinya rusaksedangkan untuk kunci pintu Kantor Dealer Daihatsu ada pada semua Sales.

Bahwa mekanisme pemesanan barang oleh pelanggan hinggapembayaran barang adalah sales mencari order ke tokotoko selanjutnyasetelah toko tersebut order, selanjutnya oleh sales orderan tersebutdikirimkan melalui Whatshapp (WA) ke Admin Fakturis untuk diinputfakturnya selanjutnya dilakukan pencetakan faktur yang mana satu fakturadalah rangkap 3 (warna putih, kuning dan merah), setelah faktur tercetakfaktur warna putih dan merah dikirimkan kebagian gudang untuk di muatbarang ke truck pengiriman (faktur

Bintang Jaya.Bahwa terdakwa EDI SUPRIANTO membuat pemesanan barang secarafiktif kepada admin faktur CV.

Bintang Jaya dengan mengatasnamakan tokoyang merupakan pelanggan CV.Bintang Jaya, selanjutnya setelah keluarfaktur pesanan lalu faktur yang telah dicetak oleh admin faktur tersebutdiserahkan pada bagian delivery order dan helper guna menyiapkan barangpesanan untuk dimuat didalam truk dan dilakukan pengiriman ke tokopemesan barang, akan tetapi sebelum barang dikirim faktur pesanantersebut diminta lagi oleh terdakwa EDI SUPRIANTO dan selanjutnyaterdakwa menandatangani sendiri faktur pesanan fiktif

BintangJaya di Jalan Sukowati Desa Ngampel Kecamatan Kapas KabupatenBojonegoro ;Bahwa terdakwa melakukan pesanan fiktif barang kepada admin faktur kantormengatas namakan toko yang merupakan pelanggan CV.

Bety Sulistyorini Binti Sumardi, dibawah sumpah pada pokoknyamenerangkan sebagai berikut:Bahwa saksi sebagai admin di CV.Bintang Jaya dengan tugas memegangHalaman 7 dari 18 Putusan Nomor 67/Pid.B/2021/PN Bjnpembukuan dan uang operasional yang keluar dan masuk, membuat klaimke prabik pembuat snack, dan memnerima laporan dari admind kasir,admin fakturis, admin pajak, admin klaim ; Bahwa terdakwa bertugas sebagai sales ; Bahwa perbuatan terdakwa diketahui ketika dilakukan audit dan ditemukanfaktur ganda

Bahwa uang yang telah disetor PenggugatI sebesar Rp.50.000.000, ( lima puluh juta rupiah )11.dan uang yang telah disetor PenggugatII sebesar Rp.165.000.000, ( seratus enam puluhlima juta rupiah ) kepada TergugatII selaku Admin Plan A selanjutnya oleh TergugatII uangtersebut disetor / diserahkan kepada TergugatIII selaku Admin Pusat Program Plan A danuang yang diterima TergugatII dari TergugatII disetorkan / diserahkan kepadaTergugatI selaku trader untuk ditradingkan ;Bahwa demikian pula uang yang

pusat dan admin Sumber Urip Group ;Bahwa saksi pernah diberi penjelasan oleh TergugatII tentang permainan valasyang dilakukan TergugatI selaku trader oleh TergugatII, dimana ada 2 programyang dapat diikuti, yaitu Program Plan A dan Program Plan B ;Bahwa saksi tahu, TergugatII adalah Admin Plan A, dimana Admin Pusat Plan Aadalah TergugatIII, sedangkan TergugatIV adalah Admin Pusat Program Plan B ;Bahwa saksi tertarik untuk berinvestasi, karena penjelasan yang meyakinkan dariTergugatII, antara lain

Dan jika dihubungkan dengan bukti P.I.I1 diatas berupa daftar rekening admin Sumber Urip Group, ternyata TergugatIV adalah salah satuorang yang menjadi admin pada Sumber Urip Group ;Menimbang, bahwa dari keterangan saksisaksi dibawah sumpah di persidangan, yaitu JokoHandani dan Elfita Yenny, disebutkan, bahwa Pimpinan Sumber Urip Group adalah TergugatI,sedangkan TergugatII bertindak selaku Admin Plan A, TergugatII bertindak selaku Admin PusatPlan A dan TergugatIV adalah Admin Pusat Plan B serta TergugatV

adalah admin pada SumberUrip Group ; Menimbang, bahwa dengan demikian, telah jelas ternyata, TergugatI adalah PimpinanSumber Urip Group yang bertindak selaku trader dalam permainan valuta asing, dimana TergugatIl, TergugatHI, TergugatV dan TergugatV adalah para admin pada Sumber Urip Group ;Menimbang, bahwa selanjutnya perihal permasalahan pokok kedua, yaitu apakah telahterjadi kekalahan ( Joss ) dalam permainan valuta asing tersebut, sehingga PenggugatI danPenggugatII sebagai investor tidak mendapatkan

Pusat Program A adalah TergugatIII, sedangkan Admin Pusat Program Badalah TergugatIV, sementara itu TergugatII dan TergugatV adalah para admin ; e Bahwa saksi Joko Handani dan saksi Elfita Yenny tahu PenggugatI telah menyetorkanuang kepada TergugatI sebesar Rp.460.000.000, ( empat ratus enam puluh juta rupiah )dan PenggugatII telah menyetorkan uang kepada TergugatI sebesar Rp.610. 000.000,(enam ratus sepuluh juta rupiah ) ; e Bahwa saksi Joko Handani dan saksi Elfita Yenny tahu TergugatI sejak bulan

gudang bersamaanak buahnya termasuk ParaTerdakwa;Bahwa kemudian saksi mendesak Kepala gudang BUDIPRAYITNO dan = RUKANI Admin = gudang untukmenjelaskannya.

cara sewaktusaksi kirim barang ketokotoko,sesampainya dijalan saksi di smsoleh RUKANI Admin gudang supayananti retur barang ada yang dicoretsetelah barang laku terjual,kemudian setelah barang lakuterjual semua dan dibayar lunas/cash, retur ada yang saya coret 1kadang 2 dari beberapa karton yangsaya kirim, seolaholah ada barangyang tidak laku terjual dandikembalikan ke gudang, padahalbarang sudah terjual semua dansudah dibayar cash dari toko.Kemudian uangnya saksi serahkankepada RUKANI Admin gudang

sudah diterima oleh Kepala Gudang BUDI PRAYITNOdisembunyikan oleh RUKANI Admin gudang atas sepengetahuan paraTerdakwa,e Bahwa benar selain RUKANI Admin gudang tidak menginput atau tidakmemasukkan data barang ke data komputer, ia juga telah menyobekbuku tamu yang ada di Security dengan tujuan agar tidak ada catatanbarang masuk, karena barang tersebut akan dipergunakan untukmenutupi kekurangan barang digudang yang sudah terjual sebelumnya;e Bahwa benar penyebab terjadinya kekurangan barang digudang

Marketama Indah Jakarta sebanyak 635 Crt (karton) denganharga Rp.224.149.159, (dua ratus dua puluh empat juta seratus empat puluhsembilan ribu seratus lima puluh sembilan rupiah), kemudian Para Terdakwabekerja sama dengan RUKANI Admin gudang, yang seharusnya menginputbarangbarang yang diterima tersebut tapi tidak menginput/memasukkannyakedalam detaktor komputer, hal tersebut dilakukan atas permintaan KepalaGudang BUD!

PRAYITNO;Menimbang, bahwa dokumen surat jalan dari PT.Marketama IndahJakarta yang sudah diterima oleh Kepala Gudang BUDI PRAYITNOdisembunyikan oleh RUKANI Admin gudang atas sepengetahuan paraTerdakwa,Menimbang, bahwa RUKANI Admin gudang tidak menginput atau tidakmemasukkan data barang ke data komputer, ia juga telah menyobek buku tamuyang ada di Security dengan tujuan agar tidak ada catatan barang masuk,karena barang tersebut akan dipergunakan untuk menutupi kekurangan barangdigudang yang sudah terjual

Kemudian bonditandatangani oleh saksi SUSIANITA selaku admin logistik yangmembuat bon tersebut, saksi JUNAIDI selaku checker gudangsebagai pihak menyerahkan barang, dan Terdakwa selaku sales yangmenerima barang dari checker gudang.

PUTRA selaku Supervisor Sales kepada saksi SUSIANITAPANGARIBUAN selaku Admin Logistik dan dengan form tersebutmenjadi dasar dikeluarkanya Bon Pengeluaran Barang pada tanggal27 Januari 2021 dengan No.

Kemudian bonditandatangani oleh saksi SUSIANITA selaku Admin logsitik yangmembuat bon tersebut, saksi JUNAIDI selaku checker gudangsebagai pihak menyerahkan barang,dan Terdakwa selaku sales yangmenerima barang dari checker gudang.

olehTerdakwa dan saksi ADE PUTRA selaku Supervisor Sales kepada saksiSUSIANITA PANGARIBUAN selaku Admin Logistik dan dengan form tersebutmenjadi dasar dikeluarkanya Bon Pengeluaran Barang pada tanggal 25 Januari2021 dengan No.

saksi ADEPUTRA selaku Supervisor Sales kepada saksi SUSIANITA PANGARIBUANselaku Admin Logistik dan dengan form tersebut menjadi dasar dikeluarkanyaBon Pengeluaran Barang pada tanggal 27 Januari 2021 dengan No.

Gatra Mapan Mandirikepada Customer adalah sebagai berikut : Customer dapat melakukan order melalui telpon kepada Salesmaupun kepada petugas Admin Penjualandan juga ada yangmenuliskan melalui lembar Sales order dari petugas sales; Petugas Admin penjualan dan petugas Accounting juga melakukanpengecerkan terkait data Customer apakah sebelumnya adatunggakan atau tidak, setelah itu petugas Admin Penjualanmembuatkan Faktur dan Surat Jalan, yang kemudian ditandaHalaman7 dari28 Putusan Nomor 291/Pid.B/2019

Gatra Mapan Mandiri kepada Customeradalah sebagai berikut :Customer dapat melakukan order melalui telpon kepada Salesmaupun kepada Petugas Admin Penjualan, setelah itu petugasgudang melakukan pengecekan atas barang yang diorder danapabila sudah ada maka disiapkan oleh petugas gudang, namunpetugas Admin Penjualan juga melakukan pengecekan terkait dataCostomer apakah ada tunggkan apa tidak sebelumnya;Setelah itu petugas Admin Penjualan membuat Faktur dan suratjalan, setelah itu Faktur dan Surat Jalan

putin diserahkan kepadapetugas admin piutang, kemudian dilakukan input ke dalam sistemACURATE yang ada di CV.

GATRA MAPAN MANDIRI.Bahwa customer dapat melakukan order melalui telpon kepadasales/admin penjualan, kKemudian petugas dari gudang melakukanpengecekan barang yang di order, apabila sudah ada maka di siapkanoleh petugas gudang. Selain itu admin penjualan juga melakukanpengecekan data customer apakah ada tunggakan atau tidak. Setelahitu admin penjualan membuat faktur dan surat jalan serta yang ditanda tangani oleh kepala accounting dan juga di stempel.

kepada customer dan faktur warna merah diserahkankepada admin piutang dan di input ke sistem ACURATE.Bahwa benar 57 faktur dan 53 surat jalan diatas yang dicetak olehpetugas admin penjualan CV.

packlist dan apabila lengkap dikonfirmasi keAdmin, kemudian Admin mengeluarkan Sales Order (yang ditanadanganaioleh Admin,lieder, petugas gudang . sales dan tanda tangan customer),selanjutnya barang dikirim kepada customer dan setelah barang sampai danSales Order ditandatangani oleh customer, lalu Sales Order tersebutdiserahkan kepada Admin, dan Admin menyerahkan Sales Order tersebutkepada bagian finance, kemudian terbit invois dan dikirimkan kembali kepadacustomer dan customer melakukan pembayaran

Saksi menghubungi Admin / Counter, kemudian terbit PSO(Part Sales Order) yang dibuat oleh Admin.

ALTRAKdan Admin yang membuatnya, Dokumen 4 adalah Sales Invois yangmerupakan Product PT.

packlist dan apabila lengkapdikonfirmasi ke Admin, kemudian Admin mengeluarkan Sales Order (yangditanadanganai oleh Admin,lieder, petugas gudang . sales dan tanda tangancustomer), selanjutnya barang dikirim kepada customer dan setelah barangsampai dan Sales Order ditandatangani oleh customer, lalu Sales Ordertersebut diserahkan kepada Admin, dan Admin menyerahkan Sales Ordertersebut kepada bagian finance, kemudian terbit invois dan dikirimkankembali kepada customer dan customer melakukan pembayaran

packlist dan apabila lengkapdikonfirmasi ke Admin, kemudian Admin mengeluarkan Sales Order (yangditanadanganai oleh Admin, lieder, petugas gudang sales dan tanda tangancustomer), selanjutnya barang dikirim kepada customer dan setelah barangsampai dan Sales Order ditandatangani oleh customer, lalu Sales Ordertersebut diserahkan kepada Admin, dan Admin menyerahkan Sales Ordertersebut kepada bagian finance, kemudian terbit invois dan dikirimkankembali kepada customer dan customer melakukan pembayaran

Sianyu Perkasa, kemudian list tersebut diberikanHalaman 6 dari 21 Putusan Nomor 209/Pid.B/2019/PN Bppkepada Admin Activator untuk diaktifkan dengan cara mengirim pulsa kelist nomornomor baru tersebut dengan nominal yang berbeda, laluterdakwa selaku Admin Activator akan menggunakan program Digipos(program pengisian pulsa digital), setelah selesai maka para AdminActivator akan membuat rekapan laporan nomor yang telah diisikan pulsaaktifasi yang disetorkan kepada General Manager PT.

Sianyu Perkasasejak tanggal 28 Juli 2016 dengan jabatan sebagai admin gudang ; Bahwa benar, tugas dan tanggung saksi selaku Admin Gudang PT.Sianyu Perkasa adalah mencatat keluar masuk barang kedalam laporanHalaman 7 dari 21 Putusan Nomor 209/Pid.B/2019/PN Bppdidalam system komputer dan dikirimkan ke Kantor Pusat PT.

SianyuPerkasa di Jakarta setiap hari, melakukan stok opname setiap hari danmelaporkan ke Pimpinan Cabang dan ditembuskan ke Kantor PusatJakarta melalui email, menyerahkan Kartu Perdana ke Admin Aktifatoruntuk di lakukan aktifasi dan pentansferan pulsa, menerima kembali kartuperdana yang telah diaktifasi dan ditransfer pulsa oleh Admin Aktifator,menyerahkan kartu yang sudah diaktifasi kepada Sales ; Bahwa benar, terdakwa telah melakukan penggelapan pulsa tersebutpada periode bulan November 2017 s/

Sianyu Perkasa, kemudian listtersebut diberikan kepada Admin Activator untuk diaktifkan dengancara mengirim pulsa ke list nomornomor baru tersebut dengannominal yang berbeda, lalu terdakwa selaku Admin Activator akanmenggunakan program Digipos (program pengisian pulsa digital),setelah selesai maka para Admin Activator akan membuat rekapanlaporan nomor yang telah diisikan pulsa aktifasi yang disetorkanHalaman 14 dari 21 Putusan Nomor 209/Pid.B/2019/PN Bppad.3.kepada General Manager PT.

Sianyu Perkasa, kemudian listtersebut diberikan kepada Admin Activator untuk diaktifkan dengancara mengirim pulsa ke list nomornomor baru tersebut dengannominal yang berbeda, lalu terdakwa selaku Admin Activator akanmenggunakan program Digipos (program pengisian pulsa digital),setelah selesai maka para Admin Activator akan membuat rekapanlaporan nomor yang telah diisikan pulsa aktifasi yang disetorkankepada General Manager PT.

KARUNIA MAJU saksi menjabat sebagai Kepala Admin danKasir.Bahwa tugas dan tanggung jawab saksi sebagai Kepala Admin dan Kasir diCV.

Namunsetelah 14 (empat belas) hari ketika admin / kasir mempertanyakan kepadaterdakwa tentang perkembangan penagihan, terdakwa tidak bisa memberikanjawaban. Sdr.

Namunsetelah 14 (Empat Belas) hari ketika admin/kasir mempertanyakan kepadaTerdakwa TRI WALUYO BIN ROHADI tentang perkembangan penagihan,Terdakwa TRI WALUYO BIN ROHADI tidak bisa memberikan jawaban.

Laut Mas membuatorder barang berupa minyak goreng Fraiswell yang tidak ada pembelinya atauorder fiktif kKemudian surat order diserahkan kepada bagian admin untuk ditelitiyang selanjutnya diserahkan kepada admin penjualan yang langsung menerbitkanfaktur penjualan untuk diserahkan kepada bagian gudang guna mengetuarkanbarang berupa minyak goreng Fraiswell dan masuk kedalam mobil angkut untukdibawa oleh sopir dan kernet ke toko tujuan sebagaimana faktur penjualan;Bahwa setelah barang berupa minyak goreng

CV Laut Massetelah barang yang dibawanya telah diambil sendiri oleh para sales,selanjutnya faktur fiktif oleh sopir diserahkan hanya faktur warna putin kebagian admin penjualan yaitu Sdri.

ke toko yang order besertaq barangorderannya, setelah selesai faktur diberikan ke Admin yaitu Sdri.

sebagai Admin bagian gudang adalahmengeluarkan barang sesuai draf loading dari admin kantor yang sudah diAcc oleh pimpinan dan menerima barang bongkaran dari pabrik; Bahwa saksi mulai bekerja di CV Laut Mas sejak tahun 2012 sampai tahun2013 bergerak dalam bidang distribusi makanan ringan dan pemilik CV LautMas adalah Sdr.

Supriyanto bin Sapar, yang dibacakan di persidangan pada pokoknyasebagai berikut:Bahwa saksi selaku Karyawan di CV Laut Mas sebagai Admin Bagiangudang dan bergerak dalam bidang distribusi makanan ringan; Bahwa tugas dan tanggung jawab sebagai Admin bagian gudang adalahmengeluarkan barang sesuai draf loading dari admin kantor yang sudah diAcc oleh pimpinan dan menerima barang bongkaran dari pabrik; Bahwa saksi mulai bekerja di CV Laut Mas sejak tahun 2012 sampai tahun2013 bergerak dalam bidang distribusi

dikantor sebagai jaminan.Bahwa Prosedur pengeluaran BPKB di PT Finansia Multi Finance (kredit Plus)adalah Admin BPKB menerima persyaratan dari kasir berupa KTP asli dan bukti pelunasancicilan, kemudian Admin BPKB memeriksa kembali history pembayaran nasabah disistem,tujuannya untuk memastikan bahwa nasabah tidak memiliki tunggakan angsuran ataudenda, jika nasabah mempunyai kewajiban Admin BPKB mengkonfirmasikan kepada kasiragar nasabah melakukan kewajibannya, selanjutnya admin BPKB memeriksa persyaratandicocokan

BPKB admin mengkonfirmasi kepada kasir agar nasabahmelunasi kewajibannya selanjutnya BPKB admin memeriksa dokumen persyaratandi cocokkan dengan data di system, apabila setelah dilakjukan pemeriksaanternyata terdapat dokumen yang tidak lengkap, admin BPKB mengembalikansemua dokumen kepada nasabah dan memintakan nasabah untuk melengkapidokumen yang kurang tersebut dan apabila semua kewajiban telah lunas dandokumen pendukung pengambiulan BPKB sudah lengkap, admin BPKB membuatdan menandatangani Berita

di kantor sebagai jaminan.Bahwa Prosedur pengeluaran BPKB di PT Finansia Multi Finance (kredit Plus)adalah Admin BPKB menerima persyaratan dari kasir berupa KTP asli dan buktipelunasan cicilan, kemudian Admin BPKB memeriksa kembali history pembayarannasabah disistem, tujuannya untuk memastikan bahwa nasabah tidak memilikitunggakan angsuran atau denda, jika nasabah mempunyai kewajiban Admin BPKBmengkonfirmasikan kepada kasir agar nasabah melakukan kewajibannya,selanjutnya admin BPKB memeriksa persyaratan

BPKB admin mengkonfirmasi kepada kasir agarnasabah melunasi kewajibannya selanjutnya BPKB admin memeriksa dokumenpersyaratan di cocokkan dengan data di system, apabila setelah dilakjukan pemeriksaanternyata terdapat dokumen yang tidak lengkap, admin BPKB mengembalikan semuadokumen kepada nasabah dan memintakan nasabah untuk melengkapi dokumen yangkurang tersebut dan apabila semua kewajiban telah lunas dan dokumen pendukungpengambiulan BPKB sudah lengkap, admin BPKB membuat dan menandatangani BeritaAcara

DARMAWANGSA SURYA yang ada di Tokopedia yang telahditarik oleh terdakwa yaitu sebesar Rp25.537.590,00 (dua puluh limajuta lima ratus tiga puluh tujuh ribu lima ratus sembilan puluh rupiah);Bahwa terdakwa sebagai Web Admin Staff pada PT.

DARMAWANGSASURYA untuk Admin Marketing Online di Tokopedia telah memiliki uangdengan jumlah total sebesar Rp25.537.590,00 (dua puluh lima juta limaHalaman 9 dari 20 Putusan Nomor 1294/Pid.B/2019/PN Jkt.Brtratus tiga puluh tujuh ribu lima ratus sembilan puluh rupiah) tanpa izin dariROBIN DARMAWAN selaku pemilik PT. DARMAWANGSA SURYA; Bahwa terdakwa sebagai Web Admin Staff pada PT.

DARMAWANGSASURYA untuk Admin Marketing Online di Tokopedia telah menggunakanuang milik ROBIN DARMAWAN selaku pemilik PT.

DARMAWANGSA SURYA yang ada di Tokopedia yang telah ditarik olehterdakwa yaitu sebesar Rp25.537.590,00 (dua puluh lima juta lima ratus tigapuluh tujuh ribu lima ratus sembilan puluh rupiah);Bahwa benar terdakwa sebagai Web Admin Staff pada PT.DARMAWANGSA SURYA untuk Admin Marketing Online di Tokopedia telahmemiliki uang dengan jumlah total sebesar Rp25.537.590,00 (dua puluhlima juta lima ratus tiga puluh tujuh ribu lima ratus sembilan puluh rupiah)tanpa izin dari ROBIN DARMAWAN selaku pemilik PT.

DARMAWANGSA SURYA yang bekerjasebagai Admin Marketing Online di Tokopedia;Menimbang, bahwa terdakwa sebagai Web Admin Staff pada PT.DARMAWANGSA SURYA bertugas sebagai Admin Marketing Online diTokopedia telah memiliki uang dengan jumlah total sebesar Rp25.537.590,00(dua puluh lima juta lima ratus tiga puluh tujuh ribu lima ratus sembilan puluhrupiah) tanpa izin dari ROBIN DARMAWAN selaku pemilik = PT.DARMAWANGSA SURYA dan uang tersebut telah digunakan oleh Terdakwauntuk kebutuhan hidup terdakwa dan