Kota MakmurJaya Lestari lalu) saksi FATHRUL ANAM langsung memberikanlembaran DO tersebut kepada saksi RINA selaku Admin dari PT.

perusahaan dalam setiap harinyadengan cara Terdakwa tidak menurunkan sisa penjualan stok rokokyang ada di dalam Mobil Box yang mana seharusnya Terdakwa wajibmenurunkan sisa penjualan rokok dan taruh di dalam gudang.> Bahwa uang hasil penjualan rokok sebagian Terdakwa laporkankepada admin dan sebagian tidak Terdakwa laporkan kepada admin,uang yang tidak dilaporkan Terdakwa kepada admin digunakan untukkeperluan sehari hari> Bahwa akibat perbuatan Terdakwa PT.

Rinaselaku Admin perusahaan dan setelah itu Sdri.

DARMAWANGSA SURYA yang ada di Tokopedia yang telahditarik oleh terdakwa yaitu sebesar Rp25.537.590,00 (dua puluh limajuta lima ratus tiga puluh tujuh ribu lima ratus sembilan puluh rupiah);Bahwa terdakwa sebagai Web Admin Staff pada PT.

DARMAWANGSASURYA untuk Admin Marketing Online di Tokopedia telah memiliki uangdengan jumlah total sebesar Rp25.537.590,00 (dua puluh lima juta limaHalaman 9 dari 20 Putusan Nomor 1294/Pid.B/2019/PN Jkt.Brtratus tiga puluh tujuh ribu lima ratus sembilan puluh rupiah) tanpa izin dariROBIN DARMAWAN selaku pemilik PT. DARMAWANGSA SURYA; Bahwa terdakwa sebagai Web Admin Staff pada PT.

DARMAWANGSASURYA untuk Admin Marketing Online di Tokopedia telah menggunakanuang milik ROBIN DARMAWAN selaku pemilik PT.

DARMAWANGSA SURYA yang ada di Tokopedia yang telah ditarik olehterdakwa yaitu sebesar Rp25.537.590,00 (dua puluh lima juta lima ratus tigapuluh tujuh ribu lima ratus sembilan puluh rupiah);Bahwa benar terdakwa sebagai Web Admin Staff pada PT.DARMAWANGSA SURYA untuk Admin Marketing Online di Tokopedia telahmemiliki uang dengan jumlah total sebesar Rp25.537.590,00 (dua puluhlima juta lima ratus tiga puluh tujuh ribu lima ratus sembilan puluh rupiah)tanpa izin dari ROBIN DARMAWAN selaku pemilik PT.

DARMAWANGSA SURYA yang bekerjasebagai Admin Marketing Online di Tokopedia;Menimbang, bahwa terdakwa sebagai Web Admin Staff pada PT.DARMAWANGSA SURYA bertugas sebagai Admin Marketing Online diTokopedia telah memiliki uang dengan jumlah total sebesar Rp25.537.590,00(dua puluh lima juta lima ratus tiga puluh tujuh ribu lima ratus sembilan puluhrupiah) tanpa izin dari ROBIN DARMAWAN selaku pemilik = PT.DARMAWANGSA SURYA dan uang tersebut telah digunakan oleh Terdakwauntuk kebutuhan hidup terdakwa dan

Faktur:16002200369 dari Toko Sinar baru dengan nilai pembelian sebesarRp.20.905.168, (Dua puluh juta sembilan ratus lima ribu seratus enampuluh delapan rupiah) dibayar lunas kepada terdakwa, tetapi hanyaterdakwa setor kepada Admin CV.

Faktur:16002200371 dari Toko H. saleh dengan nilai pembelian sebesarRp.18.797.073, (delapan belas juta tujuh ratus Sembilan puluh tujuh ributijun puluh tiga rupiah) dibayarkan lunas kepada terdakwa, tetapi hanyaterdakwa setorkan kepada admin CV.

Faktur:16002200369 dari Toko Sinar baru dengan nilai pembelian sebesarRp.20.905.168, (Dua puluh juta sembilan ratus lima ribu seratus enam puluhdelapan rupiah) dibayar lunas kepada terdakwa, tetapi hanya terdakwa setorkepada Admin CV.

,Halaman 6 dari 19 Putusan Nomor 769/Pid.B/2018PN.Pdg.setelah Catridge diberikan oleh Admin kepada terdakwa, lalu terdakwamelakukan service Catridge yang lama, setelan selesai terdakwa langsungmengantarkan printer yang telah diperbaiki terdakwa tersebut kepada pemiliknyatanpa sepengetahuan Admin dan uang untuk perbaikan yang terdakwa terimadari Konsumen tidak terdakwa setorkan kepada Admin WH8 sedangkan Catridgebaru yang terdakwa minta dari Admin terdakwa jual lagi kepada orang lain, danterdakwa

toko, namun adakalanya tanpasepengetahuan Admin terdakwa ada juga mengambil Catridge tersebut;Bahwa awalnya saksi dan Admin tidak ada merasa curiga setiap terdakwamengambil Catridge tersebut karena memang berhubungan dengan pekerjaanterdakwa tetapi kemudian timbul kecurigaan saksi sebagai pemilik toko karenaCatridge banyak yang diambil terdakwa namun tidak ada uang yang disetorkanterdakwa ke Admin took;Bahwa kemudian dilakukan evaluasi terhadap pembukuan yang ada padaAdmin, dari sanalah ketahuan

kepada terdakwa,lalu terdakwa melakukan service Catridge yang lama, setelah selesai terdakwalangsung mengantarkan printer yang telah diperbaiki terdakwa tersebut kepadapemiliknya tanpa sepengetahuan Admin dan uang untuk perbaikan yangterdakwa terima dari konsumen tidak terdakwa setorkan kepada Admin WH8sedangkan Catridge baru yang terdakwa minta dari Admin terdakwa jual lagikepada orang lain;Halaman 10 dari 19 Putusan Nomor 769/Pid.B/2018PN.Pdg.

dengan alasan Printer yang sedang terdakwa perbaiki tersebutharus diganti Catridgenya; Bahwa setelah Catridge diberikan oleh Admin kepada terdakwa, lalu terdakwamelakukan service Catridge yang lama, setelan selesai terdakwa langsungmengantarkan printer yang telah diperbaikinya tersebut kepada pemiliknya tanpasepengetahuan Admin dan uang untuk perbaikan yang terdakwa terima darikonsumen tidak terdakwa setorkan kepada Admin di toko terdakwa bekerja ; Bahwa Catridge baru yang terdakwa minta dari Admin

dengan alasan Printer yang sedangterdakwa perbaiki tersebut harus diganti Catridgenya dan setelah Catridge diberikanoleh Admin kepada terdakwa, lalu terdakwa melakukan service Catridge yang lama,setelah selesai terdakwa langsung mengantarkan printer yang telah diperbaikiterdakwa tersebut kepada pemiliknya tanpa sepengetahuan Admin dan uang untukperbaikan yang terdakwa terima dari konsumen tidak terdakwa setorkan kepadaAdmin WH8 sedangkan Catridge baru yang terdakwa minta dari Admin terdakwa juallagi

Indomarco Adi PrimaCabang Gorontalo mendapatkan laporan dari saksi Werbin Kusno aliasEbin selaku Admin Gudang barang harian dan saksi Rosnita Damiti aliasNita selaku Admin/Sales Service bahwa laporan terakhir piutang Tokodari Salesman Terdakwa Tahir Duwente alias wawan sejumlahRp96.196.167, (Sembilan puluh enam juta seratus sembilan puluhenam ribu seratuS enam puluh tujuh rupiah), mengetahui laporan piutangtersebut saksi Christian Dolang alias Tian langsung turun kelapangan danmelakukan pengecekan

Indomarco Adi Prima Cabang Gorontalo,saksi bekerja dan bertugas sebagai admin/sales service, sedangkan Terdakwabekerja sebagai salesmen kanvas;Bahwa setahu saksi bahwa, Terdakwa bekerja sebagai salesmen kanvas padaPT.

Indomarco Adi Prima Cabang Gorontalo,saksi bekerja dan bertugas sebagai admin colection, sedangkan Terdakwabekerja sebagai salesmen kanvas;Bahwa sebagai admin collection, saksi bertugas membuat dan melakukanRencana Realisasi Penagihan (RRP) kepada salesmen canvas dasarkan fakturpiutang ynag dibuat admin service yakni saksi Rosnita Damiti sesuai denganpiutang yang di input oleh selesmen ke admin service tersebut, kKemudian saksimenerima pembayaran cash dari salesmen berdasarkan data yang di input

olehsalesmen ke admin service setelah itu admin service membuat faktur pelunasan,setelah faktur pelunasan tersebut dibuat maka salesmen tersebut akanmelakukan penyetoran kepada saksi sesuai dengan faktur pelunasan di adminservice tersebut;Bahwa setahu saksi bahwa, Terdakwa bekerja sebagai salesmen kanvas padaPT.

Indomarco Adi Prima CabangGorontalo;Bahwa sebelum memasarkan (kanvas) barangbarang milik PT Indomarco AdiPrima tersebut, setiap salesman terlebih dahulu mangajukan permintaan barangsecara tertulis (nota permintaan barang) ke admin gudang pada PT IndomarcoAdi Prima, kKemudian salesman menerima permohonan persetujuan baranguntuk kanvas dari admin gudang, selanjutnya admin gudang mengeluarkanbarangbarang tersebut atas persetujuan kepala gudang, lalu barangbarangyang diminta oleh salesman sebagaimana

hariuntuk membeli makan dan minumBahwa saksi mengetahui dari BAGIAN KEPALA GUDANG yaitu ANDREAS TEMEdan juga di cocokkan DATA SELISIH oleh PIHAK ACCOUNTING TOKO RESTUyaitu SPV ADMIN yaitu IBU VONNY OEMATAN bahwa pada TANGGAL 13SEPTEMBER 2012 terdakwa menjual ROKOK MENARA KUNING SEBANYAK 4BALL dengan haraga RP.3.000.000, ROKOK MENARA SEWU 12 (2 BALL)dengan Harga RP.2.100.000, dan ROKOK MENARA SEWU 16 1 BALL SEHARGARP.1.320.000, dengan total keseluruhan harga rokok tersebut RP.6.420.000,Bahwa pada

saat itu terdakwa tidak setor secara utuhBahwa perlu saksi jelaskan pada saat itu terdakwa hanya menyetor kepadaBAGIAN SPV ADMIN TOKO RESTU Sebanyak RP.3.210.000,Bahwa pada saat itu terdakwa menggelapkan Uang tersebut sebanyakRP.3.210.000,Bahwa atas pengakuan terdakwa gunakan untuk keperluan sehari hari untukmembeli makan dn minumBahwa saksi mengetahui dari bagian KEPALA GUDANG yaitu ANDREAS TEMEdan juga di cocokkan Data Selisin oleh PIHAK ACCOUNTING TOKO RESTUbahwa pada TANGGAL 07 NOVEMBER 2012

RESTUyaituSPV ADMIN yaitu IBU VONNY OEMATAN bahwa pada TANGGAL 10DESEMBER 2012 terdakwa menjual Rokok Menara Sewu 12 4 BallDengan Harga Rp.4.200. 000, Dan Rokok Menara Sewu 12 Balldengan harga RP.4.200.000, Dan Rokok Menara Sewu 16 1 BallSeharga Rp. 1.320. 000, dengan total keseluruhan harga rokoktersebut Rp.5.520. 000,Bahwa terdakwa tidak setor secara utuhBahwa terdakwa hanya menyetor pada saat itu terdakwa hanya menyetorkepada BAGIAN SPV ADMIN TOKO RESTU sebanyak Rp.2.760.000,Bahwa perlu saksi

pada saat itu terdakwa hanya menyetorkepada BAGIAN SPV ADMIN TOKO RESTU sebanyak Rp.2.548.000,Bahwa perlu saksi jelaskan pada saat itu terdakwa menggelapkan uangtersebut sebanyak Rp.1.412. 000,Bahwa terdakwa gunakan untuk keperluan sehari hari untuk membeli makandan minumBahwa total keseluruhan yang terdakwa jual kepada konsumen sebesarRp.33.780.000,Bahwa saat itu terdakwa hanya menyetor kepada pihak TOKO RESTU danjuga kepada SPV ADMIN sebesar RP.15.148.000,Bahwa jumlah uang yang terdakwa gelapkan

di cocokkan DATA SELISIH oleh PIHAK ACCOUNTING TOKO RESTUyaituSPV ADMIN yaitu IBU VONNY OEMATAN bahwa pada TANGGAL 10DESEMBER 2012 terdakwa menjual Rokok Menara Sewu 12 4 BallDengan Harga Rp.4.200. 000, Dan Rokok Menara Sewu 12 Balldengan harga RP.4.200.000, Dan Rokok Menara Sewu 16 1 BallSeharga Rp. 1.320. 000, dengan total keseluruhan harga rokoktersebut Rp.5.520. 000,Bahwa terdakwa tidak setor secara utuh, tetapi terdakwa hanya menyetorpada saat itu terdakwa hanya menyetor kepada BAGIAN SPV ADMIN

J&TExpress kemudian oleh Sprinter/Kurir menyetornya kepada Admin PT. J&TExpress dan oleh Admin akan menyetorkan kepada koordinator kantorcabang PT. J&T Express setempat dan oleh koordinator kantor cabangmengirimkan/mentransfer ke Rekening PT. J&T Express Manado. Jadidemikian alur/ SOP dari Perusahaan namun yang terjadi di PT.

Kemudian admin membuatlaporan dan mengirim laporan tersebut ke perusahaan melalui email.Keesokan harinya admin mengirim uang tersebut ke rekening perusahan.Setelah selesai pengiriman uang ke perusahan kemudian admin mengirimfoto bukti transferan dengan jumlah total uang yang sukses pada laporanyang telah dikirim tersebutBahwa Saksi bekerja sebagai admin pada kantor drop poin J&T Ambon O1sejak bulan April 2019.

Setelahadmind menghitung uang yang diserahkan oleh sprinter sudah sesualdengan data sistem paket yang sukses.Kemudian admin membuatlaporan dan mengirim laporan tersebut ke perusahaan' melaluiemail.Keesokan harinya admin mengirim uang tersebut ke rekeningperusahan.

J&TExpress Ambon belakang soya sebagaimana temuan saksi MariaFebriyanti Lisal, SE di lapangan ternyata oleh Sprinter/Kurir setelahmendapat pembayaran COD dari costumer maka oleh Sprinter langsungmenyetorkan kepada terdakwa NANANG MEMPOR atasperintahterdakwa jadi tidak melalui Admin lagi, kecuali kalau pada saat ituHalaman 25 dari 38 hal Put Nomor 139/Pid.B/2020/PN Ambterdakwa NANANG MEMPOR tidak berada di tempat barulah disetorkankepada Admin dan perintah dari terdakwa ADMIN juga harus setor uangCOD

J&T Express Ambonbelakang soya sebagaimana temuan saksi Maria Febriyanti Lisal, SE di lapanganternyata oleh Sprinter/Kurir setelah mendapat pembayaran COD dari costumer makaoleh Sprinter langsung menyetorkan kepada terdakwa NANANG MEMPOR atasperintah terdakwa jadi tidak melalui Admin lagi, kecuali kalau pada saat itu terdakwaNANANG MEMPOR tidak berada di tempat barulah disetorkan kepada Admin danperintah dari terdakwa ADMIN juga harus setor uang COD kepada terdakwa danterdakwa yang akan mengirimkan

gudang bersamaanak buahnya termasuk ParaTerdakwa;Bahwa kemudian saksi mendesak Kepala gudang BUDIPRAYITNO dan = RUKANI Admin = gudang untukmenjelaskannya.

cara sewaktusaksi kirim barang ketokotoko,sesampainya dijalan saksi di smsoleh RUKANI Admin gudang supayananti retur barang ada yang dicoretsetelah barang laku terjual,kemudian setelah barang lakuterjual semua dan dibayar lunas/cash, retur ada yang saya coret 1kadang 2 dari beberapa karton yangsaya kirim, seolaholah ada barangyang tidak laku terjual dandikembalikan ke gudang, padahalbarang sudah terjual semua dansudah dibayar cash dari toko.Kemudian uangnya saksi serahkankepada RUKANI Admin gudang

sudah diterima oleh Kepala Gudang BUDI PRAYITNOdisembunyikan oleh RUKANI Admin gudang atas sepengetahuan paraTerdakwa,e Bahwa benar selain RUKANI Admin gudang tidak menginput atau tidakmemasukkan data barang ke data komputer, ia juga telah menyobekbuku tamu yang ada di Security dengan tujuan agar tidak ada catatanbarang masuk, karena barang tersebut akan dipergunakan untukmenutupi kekurangan barang digudang yang sudah terjual sebelumnya;e Bahwa benar penyebab terjadinya kekurangan barang digudang

Marketama Indah Jakarta sebanyak 635 Crt (karton) denganharga Rp.224.149.159, (dua ratus dua puluh empat juta seratus empat puluhsembilan ribu seratus lima puluh sembilan rupiah), kemudian Para Terdakwabekerja sama dengan RUKANI Admin gudang, yang seharusnya menginputbarangbarang yang diterima tersebut tapi tidak menginput/memasukkannyakedalam detaktor komputer, hal tersebut dilakukan atas permintaan KepalaGudang BUD!

PRAYITNO;Menimbang, bahwa dokumen surat jalan dari PT.Marketama IndahJakarta yang sudah diterima oleh Kepala Gudang BUDI PRAYITNOdisembunyikan oleh RUKANI Admin gudang atas sepengetahuan paraTerdakwa,Menimbang, bahwa RUKANI Admin gudang tidak menginput atau tidakmemasukkan data barang ke data komputer, ia juga telah menyobek buku tamuyang ada di Security dengan tujuan agar tidak ada catatan barang masuk,karena barang tersebut akan dipergunakan untuk menutupi kekurangan barangdigudang yang sudah terjual

ke toko toko retail, kKemudian uang dari hasilpenjualan tidak pernah disetorkan ke Admin PT.

, sedangkan yangmengeluarkan barang dan memberikan surat DO hanya bisadilakukan oleh Admin PT.

surat DO danbarang yang diambil kemudian Admin menandatangani persetujuansurat DO (Drop order) dan diberikan salinan kertas DO (Drop order)warna putih oleh Admin untuk pegangan penjualan produk rokok;Bahwa saksi mengetahui bahwa admin telah memberikanpersetujuan setiap barang yang keluar dari gudang (Surat DO) yangdibuat oleh para sales karena setiap barang yang keluar dariHalaman 10 dari 28 Putusan Nomor : 50/Pid.B/2020/PN.Pct.gudang yang diambil oleh sales saat itu saksi posisi berada diKantor

, Kemudian uang dari hasil penjualan tidakpernah disetorkan ke Admin PT.

, sedangkan yang mengeluarkan barang danmemberikan surat DO hanya bisa dilakukan oleh Admin PT.

INDOMARCOADI PRIMA STOK POIN PANGKALAN KURAS terlebin dahulu saksimenerima faktur SLND (Stok Loading And Delivery) dari Admin saksi ROMIHalaman 12 dari 26 Putusan Nomor 94/Pid.B/2020/PN PlwHERMANTO SIMANJUNTAK (Admin PT.

copy fakturyang diserahkan kepada Admin PT.

Indomarco Adi Prima SP adalah tagihan pembayaran angsuran dilaporkankepada Admin PT.

uang tagihan tersebut sudah berada dipenguasaan terdakwa dantidak terdakwa setorkan kepada RPC (admin) PT.

RPC(admin) PT.INDOMARCO ADI PRIMA SP.

Lalu Admin Activatorakan menggunakan program Digipos (program pengisian pulsa digital),setelah selesai maka para Admin Activator akan membuat rekapanHalaman 3 dari 20 Putusan Nomor 473/Pid.B/2019/PN Bpplaporan nomor yang telah diisikan pulsa aktifasi yang disetorkan kepadaGM. PT. Sianyu Perkasa. Maka setelah mendapatkan laporan tersebutGM. PT.

SIANYU PERKASA akibar dari perbuatan sdrFIRMANSYAH selaku ADMIN ACTIVATOR sebesar Rp. 20.274.000, (duapuluh juta dua ratus tujuh puluh empat ribu rupiah) tetapi dari data sistemyang bisa ditarik untuk dilakukan audit hanya sebesar Rp.6.239.000,(enam juta dua ratus tiga puluh sembilan ribu rupiah) karena data disistem berjalan secara online dan hanya bisa dicek dalam jangka waktu3(tiga) bulan saja. Bahwa Sdr. FIRMANSYAH selaku ADMIN ACTIVATOR di PT.

Lalu Admin Activatorakan menggunakan program Digipos (program pengisian pulsa digital),setelah selesai maka para Admin Activator akan membuat rekapan laporannomor yang telah diisikan pulsa aktifasi yang disetorkan kepada GM. PT.Sianyu Perkasa. Maka setelah mendapatkan laporan tersebut GM.

Sianyu Perkasa kemudianlist tersebut diberikan kepada Admin Activator untuk diaktifkandengan cara mengirim pulsa ke list nomornomor baru tersebutdengan nominal yang berbeda. Lalu Admin Activator akanmenggunakan program Digipos (program pengisian pulsadigital), setelah selesai maka para Admin Activator akanmembuat rekapan laporan nomor yang telah diisikan pulsaaktifasi yang disetorkan kepada GM. PT. Sianyu Perkasa.Maka setelah mendapatkan laporan tersebut GM. PT.

FIRMANSYAH selaku ADMIN ACTIVATOR di PT.Sianyu Perkasa tidak memiliki ijin maupun mendapatkan ijin dariPT. Sianyu Perkasa untuk mengirimkan pulsa paket tidak Sesualdengan daftar yang diberikan oleh PT.

Kemudian sejak bulanJanuari 2018 Terdakwa bertugas sebagai Admin Sales Keuangan di PTAnugerah Sinergi Pratama cabang Pondok Gede untuk menggantikanSULIS yang dimutasikan ke kantor Cabang Pondok Ungu di Bekasi.Terdakwa sebagai admin sales kKeuangan mendapatkan gaji langsungdari Kantor PT Anugerah Sinergi Pratama Pusat setiap bulannya kuranglebin sejumlah Rp.3.000.000,00 (tiga juta rupiah), dengan tugas dantanggung jawab.

Anugerah;Bahwa benar, Terdakwa bekerja di bagian Staf Admin Keuangan Salesdi Cabang Pondok Gede di PT. Anugerah;Bahwa, Saksi bekerja sebagai Acounting Finance di kantor Pusat PT.Anugerah;Bahwa benar kalau tugas Terdakwa sebagai Staf Admin Sales di PT.Anugerah menerima laporan keuangan, Kas Kecil dan suratsurat PT.Anugerah Cabang Pondok Gede dan menerima uang masuk dari masingmasing Kasir Unit dan Kasir Bengkel PT.

./2019/PN.Bar.Bahwa ,yang Saksi tahu Terdakwa mulai masuk tahun 2017 denganjabatan Admin Sales dan pada tahun 2018 Terdakwa menggantikanjabatan Saudara Sulis;Bahwa benar, menurut Saksi PT.

./2019/PN.Bar.Bahwa, pada awalnya Terdakwa dibagian Admin Sales dan kemudiansejak bulan Januari 2018, Terdakwa dipindah dibagian Admin Keuangan;Bahwa, Saudara Sulis yang menjabat di Admin Keuangan kemudiandiganti olen Terdakwa sejak bulan Januari 2018;Bahwa Setahu Saya waktu serah terima uang dari Saudara Sulis tidakada masalah karena Saudara Sulis sudah membayarnya;Bahwa, pada awalnya Saksi terima uang dari konsumen lalu Saksimembuat laporan excel yang brisi datadata konsumen dan jenis jasa danbiaya

Keuangan sejak pada bulanJanuari 2018 dan waktu itu masih masa peralinan dari Saudara Sulis keTerdakwa sehingga pengelolaan admin keuangan dikelola oleh 2 (dua)orang yaitu Terdakwa dan Saudara Sulis dan pada bulan FebruariHalaman 33 dari 60 halaman Putusan Pidana, Nomor: 186/Pid.B./2019/PN.Bar.Terdakwa resmi menjabat sebagai admin keuangan di Kantor CabangPondok Gede;Bahwa, Terdakwa sebelumnya menjabat sebagai Admin Sales;Bahwa, tugas dan tanggungjawab Saudara Terdakwa sebagai Adminkeuangan, yaitu

1. Mengabulkan PermohonPara Pemohon;
2. Menetapkan Pemohon IADMIN BIN SANAMAD, yang tertulis dalam Kutipan Akta Nikah No:380/72/IX/1994 Tertanggal 25-09-1994, yang dikeluarkan oleh Kantor Urusan Agama Kecamatan Rowokele Kabupaten Kebumen dirubah menjadi Pemohon IEDI SUPRAPTO BIN SANAMAD;

3.Memerintahkan kepada Pemohon untuk mendaftarkan perubahan nama tersebut pada Kantor Urusan Agama Kecamatan Rowokele, untuk dicatat dalam daftar yang

Bahwa pemohon ADMIN BIN SANAMAD, Tempat Tanggal Lahir :Kebumen, 23071972adalah nama pemberian dari orang tua sejak lahir, dansetelah menikah, berubah menjadiEDI SUPRAPTO BIN SANAMAD, Tempattanggal lahir Kebumen,23091972;Penetapan Nomor 559/Pdt.P/2019/PA.KbmHalaman 1 dari 9 halaman.

Menetapkan Pemohon ADMIN BIN SANAMAD, tempat tanggal lahirKebumen, 23071972 yang tertulis dalam Kutipan Akta NikahNo:380/72/IX/1994 Tertanggal 25091994, yang dikeluarkan oleh KantorUrusan Agama Kecamatan Rowokele Kabupaten Kebumen dirubah menjadiPemohon EDI SUPRAPTO BIN SANAMAD, tempat tanggal lahir Kebumen,23091972;Membebankan biaya perkara sesuai hukum;SubsiderAtau apabila Majelis Hakim berpendapat lain, mohon putusan yang seadiladilnya.Meninmbang, bahwa pada hari sidang yang telah ditetapkan,

Rowokele, Kabupaten Kebumen, oleh karena itu paraPemohon dipandang sebagai pihak yang memiliki Legal Standing dalamperkara ini;Menimbang, bahwa bukti P. 5 dan P.6 merupakan bukti otentik yangdikeluarkan oleh pejabat yang berwenang untuk itu, membuktikan bahwa namaPemohon dalam Akta Kelahiran dan ljazahn anak para Pemohon, namaPemohon tertulis dengan nama EDI SUPRAPTO;Menimbang, bahwa bukti P. 7 merupakan bukti otentik yang dikeluarkanoleh pejabat yang berwenang untuk itu, membuktikan bahwa nama ADMIN

Bahwa Pemohon sejak kecil sampai dengan menikah bernama ADMIN BINSANAMAD dan setelahn menikah diberi nama (diubah) menjadi EDISUPRAPTO Bin SANAMAD (sebagai nama tua), hal ini Sesuai dengan adatPenetapan Nomor 559/Pdt.P/2019/PA.KbmHalaman 5 dari 9 halamankebiasaan masyarakat setempat khususnya di daerah Kebumen dansekitarnya;2. Bahwa nama Admin dan Edi Suprapto adalah nama satu orang;3.

Menetapkan nama Pemohon Admin bin Sanamad, tempat tanggal lahir 23071972 yang tercatat dalam Kutipan Akta Nikah: 380/72/IX/1994, tanggal25 September 1994, yang dikeluarkan oleh Kantor Urusan AgamaKecamatan Rowokele Kabupaten Kebumen diubah menjadi Edi Supraptobin Sanamad, tempat tanggal lahir Kebumen, 23091972;3.

Setelah selesai disiapkan, barang dicek sebelum dinaikkanketruk oleh admin bagian pengecekan dan operasional.6. Admin bagian penjualan menerbitkan surat jalan pengirimanbarang dan dibawa oleh marketing yang berangkat.7.

Direktur atau komanditer memberikan faktur yang akanditaginkan ke customer kepada admin bagian pajak untuk diterbitkankartu piutang.d. Setelah kartu piutang terbit, admin bagian pajak memberikanfaktur faktur beserta kartu piutang ke admin bagian pengecekandan operasional untuk dicocokkan faktur penjualan yang asli dengankartu piutang yang diterbitkan.e. Admin bagian pengecekan dan operasional memberikan faktur faktur beserta kartu piutangnya kepada marketing dan siapditaginkan ke customer.f.

Kemudian setelah jatun tempo akan habis bagian admin notamenyerahkan nota dan surat jalan asli yaitu warna putih ke bagian admin sales,selanjutnya admin sales menyerahkan nota dan surat jalan asli warna putintersebut kepada sales yang ditugaskan untuk mengambil uang titipan dari toko/konsumen dan membuatkan pembukuan yaitu surat Laporan PembayaranTagihan sebagai bukti admin sales sudah menyerahkan nota dan surat jalan asiwarna putih kepada sales, yang selanjutnya dibawa oleh sales sebagai perintahjalan

BUDIARTA tidak ada pada admin sales an.

NOTA dan SURAT JALAN,yang kedua bagian SALES yang tugasnya mengorder pesanan barang kepada konsumen dan menagih uang hasil penjualan barang titipan ke masingmasing konsumen/ toko dan yang ketiga bagian ADMIN yang didalam ADMINtersebut terdiri dari ADMIN INVOICE yang membuat surat jalan dan membuatinvoice, ADMIN SALES yang tugasnya menyiapkan nota asli dan surat jalan asisebelum sales menagih kemasing masing konsumen, ADMIN KASIR yangtugasnya menerima uang dari ADMIN SALES setelah totalan dengan

Kemudiansetelah jatuh tempo akan habis bagian admin nota menyerahkan nota dan suratjalan asli yaitu warna putih ke bagian admin sales, selanjutnya admin salesmenyerahkan nota dan surat jalan asli warna putih tersebut kepada sales yangditugaskan untuk mengambil uang titipan dari toko/ konsumen dan membuatkanpembukuan yaitu surat Laporan Pembayaran Tagihan sebagai bukti admin salessudah menyerahkan nota dan surat jalan asli warna putin kepada sales, yangselanjutnya dibawa oleh sales sebagai perintah

Selanjutnyaberdasarkan surat jalan yang dibawa kembali oleh sopir, admin notamembuatkan nota untuk barang yang dipesan oleh toko tersebut yang didalamnota tersebut berisi nominal barang dan uang yang harus dibayar oleh tokopemesan dan tanggal jatuh tempo toko harus membayar.Bahwa apabila pembayaran barang setelah jatuh tempo akan habis makabagian admin nota menyerahkan nota dan surat jalan asli yaitu warna putih kebagian admin sales, selanjutnya admin sales menyerahkan nota dan surat jalanasli warna

Menerima pembayaran / penagihan dari toko yang menjadi Custamer sesuai notatagihan yang dikeluarkan oleh Admin Gudang3. Menyetorkan pembayaran atau penagihan kepada Admin Gudang PT. SUMBERINTI ALAM4. Apabila toko belum melakukan pelunasan maka nota warna putih dibawa oleh salesdikembalikan kepada Admin. Bahwa mekanisme penjualan barangbarang PT.

oleh Sopir dan uang pembayarannya akan diberikan kepada admin (Sdr.LEND);Bahwa apabila toko tidak membayar lunas (mencicil) maka toko akan diberi suratberwarna kuning oleh sopir yang mengantarkan semen Holcim sedangkan surat yangberwarna merah dan putih diberikan kepada Admin (Sdr.

SUMBER INTI ALAM Area Pamekasan UtaraBerdasarkan Surat Penunjukan Kerja (SPK) dari Operational Manager tanggal 08 Maret2019 mempunyai tugas memasarkan produk semen Holcim antara lain :Menawarkan produk ke tokoMenerima pembayaran / penagihan dari toko yang menjadi Custamer sesuai notatagihan yang dikeluarkan oleh Admin GudangMenyetorkan pembayaran atau penagihan kepada Admin Gudang PT.

Menerima pembayaran / penagihan dari toko yang menjadi Custamer sesuai notatagihan yang dikeluarkan oleh Admin Gudang3. Menyetorkan pembayaran atau penagihan kepada Admin Gudang PT. SUMBERINTI ALAM4. Apabila toko belum melakukan pelunasan maka nota warna putih dibawa oleh salesdikembalikan kepada Admin. Bahwa terdakwa sebagai salesman di PT.

Menerima pembayaran / penagihan dari toko yang menjadi Custamer sesuai notatagihan yang dikeluarkan oleh Admin Gudang3. Menyetorkan pembayaran atau penagihan kepada Admin Gudang PT. SUMBER INTIALAM4. Apabila toko belum melakukan pelunasan maka nota warna putih dibawa oleh salesdikembalikan kepada Admin PT. SUMBER INTI ALAM;Bahwa benar dalam bulan Mei 2019 telah menjual produk semen Holcim kepada tokoSINAR JAYA yang beralamat Jl. Raya Bungur Desa Tampojung Kec. Waru Kab.

Selanjutnyaberdasarkan surat jalan yang dibawa kembali oleh sopir, admin notamembuatkan nota untuk barang yang dipesan oleh toko tersebut yangdidalam nota tersebut berisi nominal barang dan uang yang harus dibayaroleh toko pemesan dan tanggal jatuh tempo toko harus membayar.Kemudian setelan jatuh tempo akan habis bagian admin notamenyerahkan nota dan surat jalan asli yaitu warna putin ke bagian adminsales, selanjutnya admin sales menyerahkan nota dan surat jalan aslwarna putih tersebut kepada sales

NOTA dan SURAT JALAN, yang keduabagian SALES yang tugasnya mengorder pesanan barang kepadakonsumen dan menagih uang hasil penjualan barang titipan ke masingmasing konsumen/ toko dan yang ketiga bagian ADMIN yang didalamADMIN tersebut terdiri dari ADMIN INVOICE yang membuat surat jalandan membuat invoice, ADMIN SALES yang tugasnya menyiapkan notaasli dan surat jalan asli sebelum sales menagih kemasing masingkonsumen, ADMIN KASIR yang tugasnya menerima uang dari ADMINSALES setelah totalan dengan sales

Selanjutnyaberdasarkan surat jalan yang dibawa kembali oleh sopir, admin notamembuatkan nota untuk barang yang dipesan oleh toko tersebut yangdidalam nota tersebut berisi nominal barang dan uang yang harus dibayaroleh toko pemesan dan tanggal jatuh tempo toko harus membayar.Bahwa apabila pembayaran barang setelah jatuh tempo akan habismaka bagian admin nota menyerahkan nota dan surat jalan asli yaituwarna putih ke bagian admin sales, selanjutnya admin salesmenyerahkan nota dan surat jalan asli warna

kembali oleh sales kepada admin sales dan juga dibuatkantanda terima pada surat Laporan Pembayaran Tagihan danditandatangani oleh admin sales dan sales yang bertugas melakukanpenagihan.Bahwa saksi sebagai admin sales memang ada menyerahkan surat jalandan nota asli warna putih untuk penagihan ke Toko UD.

Selanjutnya berdasarkan surat jalan yang dibawakembali oleh sopir, admin nota membuatkan nota untuk barang yangdipesan oleh toko tersebut yang didalam nota tersebut berisi nominalbarang dan uang yang harus dibayar oleh toko pemesan dan tanggal jatuhtempo toko harus membayar.Bahwa apabila pembayaran barang setelah jatuh tempo akan habis makabagian admin nota menyerahkan nota dan surat jalan asli yaitu warnaputih ke bagian admin sales, selanjutnya admin sales menyerahkan notadan surat jalan asli warna

Wilayah kerja terdakwa meliputi Kandangan dan Tapin; Bahwa prosedur pemesan barang yaitu terdakwa selaku SE menerima orderdari toko kemudian oleh Admin Penjualan (8G) dimasukkan ke dalam sistemdan di catat nomer ordernya, kemudian Admin Penjualan menyerahkan orderkepada Kepala Logistik/Gudang untuk menyiapkan barang yang diorder setelahitu Admin Penjualan mencetak faktur jual sesuai dengan jumlah barang yangdiorder kemudian di serahkan kepada Kepala Logistik/Gudang yang kemudianmengeluarkan barang

sesuai dengan order di dalam faktur penjualan,kemudian Admin Penjualan membuat faktur ekspedisi untuk dicocokan denganjumlah yang ada di faktur jual.

Wilayah kerja terdakwa meliputi Kandangan dan Tapin.Bahwa prosedur pemesan barang yaitu terdakwa selaku SE menerima orderdari toko kemudian oleh Admin Penjualan (8G) dimasukkan ke dalam sistemdan di catat nomer ordernya, kemudian Admin Penjualan menyerahkan orderkepada Kepala Logistik/Gudang untuk menyiapkan barang yang diorder setelahitu Admin Penjualan mencetak faktur jual sesuai dengan jumlah barang yangdiorder kemudian di serahkan kepada Kepala Logistik/Gudang yang kemudianmengeluarkan barang

Penjualan (8G) dimasukkan kedalam sistem dan di catat nomer ordernya, kemudian Admin Penjualanmenyerahkan order kepada Kepala Logistik/Gudang untuk menyiapkan barangyang diorder setelah itu Admin Penjualan mencetak faktur jual sesuai denganjumlah barang yang diorder kemudian di serahkan kepada KepalaLogistik/Gudang yang kemudian mengeluarkan barang sesuai dengan order didalam faktur penjualan, kemudian Admin Penjualan membuat faktur ekspedisiuntuk dicocokan dengan jumlah yang ada di faktur jual,

Penjualan (3G) dimasukkan kedalam sistem dan di catat nomer ordernya, kemudian Admin Penjualanmenyerahkan order kepada Kepala Logistik/Gudang untuk menyiapkan barangyang diorder setelah itu Admin Penjualan mencetak faktur jual sesuai denganjumlah barang yang diorder kemudian di serahkan kepada KepalaLogistik/Gudang yang kemudian mengeluarkan barang sesuai dengan order didalam faktur penjualan, Kemudian Admin Penjualan membuat faktur ekspedisiuntuk dicocokan dengan jumlah yang ada di faktur jual.

MAKMURABADI JAYA RAYA Cirebon adalah sbb : Sales melakukan Order barangketoko kemudian melakukan pemesanan ke sales sesuai dengan barangyang ditawarkan, Sales kemudian mengorder pesanan Toko di Grup Orderpesanan/MAJRORDER ( Grup WA order yaitu Sales, Admin, BranchManager dan Owner), Admin kemudian melakukan kros check di data untukmengetahui apakah limit kredit atau ada faktur yang sudah jatuh tempo,setelah Admin melakukan kros check atas data tersebut kemudian Adminakan melakukan validasi data tersebut

di Grup APPROVAL/ MAJRAPPROVAL ( Grup WA terdiri dari Admin, SPV.

yang sudah jatuh tempo, setelah Admin melakukan kros checkatas data tersebut kKemudian Admin akan melakukan validasi data tersebut diGrup APPROVAL/ MAJRAPPROVAL ( Grup WA terdiri dari Admin, SPV.

Rek : 0990374961 ;Bahwa benar di dalam SOP di perusahan PT ABADI MAKMUR JAYA RAYACirebon tersebut pihak sales mencari orderan ke setiap toko dan pesanandari toko tersebut Terdakwa catat dan Terdakwa kirim ke saksi MIA MEILANTIbagian admin melalui Grup order Washapp MAJR ( MAKMUR ABADIJAYARAYA) yang anggotanya berisi Sales, Admin, Branch Manager dan Owner,Admin kemudian melakukan kros check di data untuk mengetahul apakah limitkredit atau ada faktur yang sudah jatuh tempo, setelah Admin melakukan

kroscheck atas data tersebut kemudian Admin akan melakukan validasi datatersebut di Grup APPROVAL/ MAJRAPPROVAL ( Grup WA terdiri dari Admin,SPV.

IMA selaku admin keuangan UD.

DEDYRAHMAWAN untuk langsung disetorkan kepada admin keuangan kantorUD. SINAR SURYA UTAMA Saksi menerangkan bahwa sdr. DEDY RAHMAWAN melakukanpenggelapan tersebut dengan cara semula sdr.

Saksi menerangkan bahwa pada akhir bulan September 2019 dirinyadilapori oleh admin penjualan sdr. DEW! HIDAYATI dan admin keuangansdr. IQODUL HIMAWAH al IMA jika ada 5 (lima) faktur dari sdr.

IMA selaku admin keuanganHalaman 17 dari 23 Putusan Nomor 181/Pid.B/2020/PN Krs.UD. SINAR SURYA UTAMA, sedangkan sisa uang setoranpembayaran sebesar Rp. 2.594.140, (Dua Juta Lima RatusSembilan Puluh Empat Ribu Seratus Empat Puluh Rupiah) sudahdiberikan oleh Toko EDY VIVI kepada Terdakwa sekitar 2 (Dua)minggu dari tanggal faktur, namun uang tersebut tidak Terdakwasetorkan kepada admin keuangan UD.