K33 Distributor Surakarta melalui Saksi I (GINANJAR SUKOHARJO) selaku Supervisor Admin di PT. K33 Distributor Surakarta

• 1 (satu) unit spm Yamaha Type 45P (Byson) warna merah marun tahun 2012, Nopol: AE-2316-MN, Noka: MH345P003CK165921, Nosin: 45P176606 atas nama SHOLIHUL SYAFAAT, alamat: Dk. Sanan Rt. 04 Rw. 03, Ds. Macanan, Kec. Jogorejo, Kab.

Andi Bintoro alamat sendang sari Rt 01/08 Garungwonosobo beserta STNK dan kunci kontaknya; 306 (tiga ratus enam) minyak goreng merk SUN OIL;Dikembalikan kepada Saksi GINANJAR SUKOHARJO selakuSupervisor Admin di PT.K33 Distribusi; 1 (Satu) unit som merk Yamaha type 45P (BISON) warna merahmarun, tahun 2012, nopol AE 2316 MN, An. Sholihul Syafaat alamatDk. Sanan Rt 04/03, Ds. Macanan, Kec. Jogorogo, Kab.

Saksi Il, GINANJAR SUKORAHARJO, dibawah sumpah pada pokoknyamenerangkan sebagai berikut:Bahwa Saksi bekerja sebagai Supervisor Admin pada PT. K33Distributor Surakarta Dk. Rejosari Rt. 27, Ds. Jati, Kec. Masaran, Kab.Sragen;Bahwa Saksi mengetahui telah terjadi pencurian pada hari Senintanggal 04 Maret 2019 Sekitar pukul 08.15 WIB di Kantor PT. K33Distributor Surakarta Dk. Rejosari Rt. 27, Ds. Jati, Kec.

AAT bin SUPARMIN)mengambil kunci lagi untuk membuka ruangan admin, kemudian masukke ruangan membuka laci meja dan melihat 3 (tiga) unit Handphonemerek ASUS kemudian dimasukkan kedalam tas yang sudah dibawasetelah itu Terdakwa (SHOLIHUL SYAFAVAT Als. AAT bin SUPARMIN)keluar dan mengunci pintu ruangan tersebut setelah itu mengembalikankunci ke tempat semula;Bahwa selanjutnya Terdakwa (SHOLIHUL SYAFAAT Als.

K33 Distributor Surakarta melalui Saksi (GINANJARSUKOHARJO) selaku Supervisor Admin di PT. K33 Distributor Surakarta;Menimbang, bahwa barang bukti berupa: 1 (satu) unit som YamahaType 45P (Byson) warna merah marun tahun 2012, Nopol: AE2316MN, Noka:MH345P003CK165921, Nosin: 45P176606 atas nama SHOLIHUL SYAFAVAT,alamat: Dk. Sanan Rt. 04 Rw. 03, Ds. Macanan, Kec. Jogorejo, Kab.

K33 Distributor Surakarta melalui Saksi (GINANJAR SUKOHARJO) selaku Supervisor Admin di PT. K33 DistributorSurakartaUO1 (Satu) unit som Yamaha Type 45P (Byson) warna merah marun tahun2012, Nopol: AE2316MN, Noka: MH345P003CK165921, Nosin:45P176606 atas nama SHOLIHUL SYAFAAT, alamat: Dk. SananRt. 04 Rw. 03, Ds. Macanan, Kec. Jogorejo, Kab.

Bintang Jaya kurang lebin sebesar Rp.374.000.000, (tiga ratus tujuhpuluh empat juta rupiah) dilakukan Terdakwa dengan cara Terdakwa membuatorder fiktif dengan cara melakukan pencatatan sendiri selanjutnya diemilkemudian dikirim ke alamat email CV Bintang Jaya, setelah alamat emailterkirim, kemudian keesokan harinya catatan barang tersebut sudah diterbitkansurat jalan yang dibuat bagian admin, selanjutnya admin menyerahkan suratjalan kepada sopir, selanjutnya sopir membawa barang sesuai yang tercantumdi

ANITA ARI YUSTANTI binti SUGENG ARIANTO :Bahwa saksi bekerja di CV.Bintang Jaya sebagai admin ;Bahwa saksi sebagai admin CV.Bintang Jaya mempunyai tugas dantanggung jawab yaitu mencetak orderan dari sales dan mencetak suratjalan serta merekap barangbarang yang akan dikirim ke toko, outlet/Bahwa benar CV.Bintang Jaya bergerak dibidang disributor barangberupa oli top one dan spar part kendaraan' sepedaBahwa benar yang melakukan penagihan adalah sales dancollector ;Bahwa benar telah terjadi penggelapan

Bintang Jaya senilai Rp.468.717.912, ;e Bahwa benar perbuatan penggelapan tersebut dilakukan Terdakwadengan cara membuat orderan fiktif dikirim melalui email CV.Bintang20Jaya, kemudian bagian admin sdr.

Bintang Jaya, kemudian bagian admin sdr.

Umbra Prasia bagian Admin. SO/SalesOrder, dan yang menjadi korbannya adalah PT Umbra Prasia ;Bahwa benar Terdakwa ini pelaku dari Penggelapan di PT.

Umbra Prasia,dimana Terdakwa sebagai Admin. Sales Order dan saksi sebagaiSupervisor Gudang Barang Jadi ;Bahwa saksi bekerja di PT.

Umbra Prasia,dimana Terdakwa sebagai Admin. Sales Order dan saksi sebagai StafAccounting ;Bahwa saksi bekerja di PT.

Umbra Prasia,dimana Terdakwa sebagai Admin. Sales Order dan saksi sebagai ManagerAccounting ;Bahwa saksi bekerja di PT.Umbra Prasia sejak bulan Oktober 1994sampai sekarang ;Bahwa Terdakwa ditugas di bagian Admin.

Umbra Prasia,dimana Terdakwa sebagai Admin. Sales Order dan saksi sebagai Admin.Gudang Barang Jadi ;Bahwa saksi bekerja di PT.Umbra Prasia sejak bulan Mei 1998 sampaisekarang ;Bahwa Terdakwa ditugaskan di bagian Admin.

Awet Sarana Sukses Cabang Gorontalo yang mempunyai tugas dan tanggung jawab menerima pembayaran dari sales dan admin ckspedisi bagianHalaman 4 dari 35 Putusan Nomor 69/Pid. B/2014/PN. Mar. ) penerimaan tunai Kantor, memeriksa cck dari sales, membukukan penerimaan kas danqenyetorkan ang tunai hasil penjualan ke rekening PT.

Gorontalo yan, : sf jyang Mempunyai lugas dan langgung jawab mencrima pembayaran dari salesdan admin ek isi : : ;ekspedisi bagian penerimaan tunai kantor, memeriksa cek dam sales,membukukan penerimaan kas dan menyetorkan uang tunai hasil penjualan ke rekeningPT.

Awet Sarana Sukses CabangPenerima sesGorontalo yang mempunyai tugas dan tanggung jawab menerima pembayaran dari salesdan admin ekspedisi bagian penerimaan tunai kantor, memeriksa cek dari sales,membukukan penerimaan kas dan menyetorkan uang tunai hasil penjualan ke rekeningPT.

Awet Sarana Sukses CabangGorontalo yang mempunyai tugas dan tanggung jawab mencrima pembayaran dari salesdan admin ekspedisi bagian penerimaan tunai kantor, memeriksa cek dari sales,membukukan penerimaan kas dan menyetorkan uang tunai hasil penjualan ke rekeningPT.

Awet Sarana Sukses CabangGorontalo yang mempunyai tugas dan tanggung jawab menerima pembayaran dari salesdan admin ekspedisi bagian penerimaan tunai kantor, memeriksa cek dari sales,membukukan penerimaan kas dan menyetorkan uang tunai hasil penjualan ke rekeningPT.

Payung Sekaki Kota Pekanbaru, tepatnya dimeja admin accounting, terdakwa melakukan serah terima tanda terimasisa tagihan para costumer dan berkasberkas pekerjaan terdakwa selamamenjadi ADMIN ACCOUNTING kepada Admin Accounting PT. SELTECHPUTRA PERKASA Pekanbaru yang baru Saksi RATIH YOANDA Penggantiterdakwa , karena terdakwa akan mengundurkan diri. Lalu setelah serahterima selesai dilakukan, kKemudian secara diam diam, tanpa izin dantanpa sepengetahuan pihak PT.

PayungSekaki Kota Pekanbaru, tepatnya di meja admin accounting, Terdakwamelakukan serah terima tanda terima sisa tagihan para costumer danberkasberkas pekerjaan Terdakwa selama menjadi ADMINACCOUNTING kepada Admin Accounting PT. SELTECH PUTRAPERKASA Pekanbaru yang baru An.

FANNYyang menjabat sebagai Kepala Accounting.Bahwa selama Terdakwa menjabat sebagai ADMIN ACCOUNTING diPerusahaan tersebut, yang terdata olehnya hanya BUTIK MARTINdiketahui selalu melakukan pembayaran secara tunai (Seharusnya tidakdiperbolehkan oleh perusahaan) kepada Sdr. RODI (Bagian PengantarDokumen). Sedangkan Toko yang lain, melakukan pembayaran viatransfer rekening.

PayungHalaman 16 dari 24 halaman Putusan No. 76/Pid.B/2017/PN PbrSekaki Kota Pekanbaru, tepatnya di meja admin accounting, Terdakwamelakukan serah terima tanda terima sisa tagihan para costumer danberkasberkas pekerjaan Terdakwa selama menjadi ADMINACCOUNTING kepada Admin Accounting PT. SELTECH PUTRAPERKASA Pekanbaru yang baru An. RATIH, setelah serah terimaselesai dilakukan, kKemudian secara diam diam, tanpa izin dan tanpasepengetahuan pihak siapapun dari PT.

Menjatuhkan talak satu bain sughra Tergugat (AGUS KARTIWAN Bin ADMIN ABIDIN) terhadap Penggugat (SAMINAH Binti SUMARDI);
4. Membebaskan kepada Penggugat untuk membayar biaya perkara.

.- 1 (satu) lembar data rekapan penjualan dari tanggal 2 Januari 2015 sampai dengan tanggal 30 September 2015 dengan total data yang kurang adalah 32 truk x 560 tabung = 17.920 tabung x 15.500/1 tabung = 277.760.000 yang ditanda tangani olah Rismawaty Manopo selaku bendahara, Laura I Palit selaku admin mengetahui Laila Suratinoyo selaku Direktur di Gorontalo tanggal 3 Oktober 2015Dikembalikan pada Sdra. Hasan Hasni selaku Manager PT. Toyungo;6.

Laura Imelda Palit Alias Laura sebagai admin PT.Toyungo dan yang penggelapan berupa uang perusahaan yang tidakdisetorkan oleh Terdakwa kepada bagian admin setelah mengantarkanpesanan tabung kepangkalan yang sudah dipesan sebesarRp.277.760.000, (dua ratus tujuh puluh tujuh juta tujuh ratus enam puluhridu rupiah);Bahwa saksi mengetahui setelah adanya audit tahunan yang dilakukanoleh sdra. Laura Imelda Palit Alias Laura sebagai admin PT.

Laura Imelda Palit Alias Laura sebagai admin PT.Toyungo dan yang penggelapan berupa uang perusahaan yang tidakdisetorkan oleh Terdakwa kepada bagian admin setelah mengantarkanpesanan tabung kepangkalan yang sudah dipesan sebesar Rp.277.760.000, (dua ratus tujuh puluh tujuh juta tujuh ratus enam puluh riburupiah);Bahwa saksi mengetahu setelah adanya audit tahunan yang dilakukanoleh sdra. Laura Imelda Palit Alias Laura (sebagai admin PT.

Toyungo bekerja selaku supir Truk bongkar muat gas Elpiji3 Kg;Bahwa saksi selaku Admin dan bendahara di perusahaan PT. Toyungosejak bulan Desember 2011;Bahwa saksi telah mengumpulkan data rekapitulasi Surat PengantarPengiriman (SP2) atau data truk milik PT. Toyungo keluar SPPBE, ArbaMitra Usaha dari Bulan Januari 2015 sampai dengan September 2015yang diarsipkan di Kantor PT.

Toyungo tidak disetorkan olehHalaman 19 dari 27 Putusan Nomor 304/Pid.B/2016/PN GtoTerdakwa kepada bagian admin setelah mengantarkan pesanan tabungkepangkalan yaitu sebesar Rp. 277.760.000, (dua ratus tujuh puluh tujuhjuta tujuh ratus enam puluh ribu rupiah);> Bahwa benar uang sebesar Rp. 277.760.000, (dua ratus tujuh puluh tujuhjuta tujuh ratus enam puluh ribu rupiah) milik PT.

Toyungo tidak disetorkanoleh Terdakwa kepada bagian admin setelah mengantarkan pesanan tabungkepangkalan yaitu sebesar Rp. 277.760.000, (dua ratus tujuh puluh tujuh jutatujuh ratus enam puluh ribu rupiah);Menimbang, benar uang sebesar Rp. 277.760.000, (dua ratus tujuhpuluh tujuh juta tujuh ratus enam puluh ribu rupiah) milik PT.

8 (delapan) lembar print out bukti penyetoran uang hasil penjualan yang dilakukan oleh sdra SAFRIJAL EFFENDI kepada admin. 1 (satu) rangkap print out pembicaraan sdra SAFRIJAL EFFENDI dengan pihak Kantor Pusat Pekan Baru atas nama SHELLY ZHOU mulai tanggal 18 Januari 2017 s/d 25 Februari 2017. 1 (satu) rangkap print out Delivery Order (DO) pemesanan barang/produk telkomsel mulai tanggal 18 Januari 2017 s/d 25 Februari 2017.

SAFRIJAL EFFENDI kepada Admin yang melakukan penyetoran uang hasil penjualan dengan OKE PONSEL disesuaikan dengan transfer uang yang dilakukan oleh BUDI KARONO (Pemilik OKE PONSEL) ke rekening sdra SAFRIJAL EFFENDI mulai tanggal 17 Nopember 2016 s/d 23 Desember 2016. 9 (sembilan) lembar print out Internet Banking Bank Mandiri Mutasi Rekening dari rekening sdra BUDI KARTONO ke rekening sdra SAFRIJAL EFFENDI mulai tanggal 17 Nopember 2016 s/d 23 Desember 2016.

Sumatera Inti Seluler ;Bahwa Manager diperbolehkan melakukan penjualan langsung kepadaOutlet tanoa melalui tim sales, dan uang hasil penjualan tersebutdiserahkan kepada admin, dan admin serahkan kepada kasir.Bahwa saksi selaku General Meneger PT.

Sumatera Inti Seluler Telkomsel KantorPusat Pekan Baru sejak tahun 2006 sampai saat ini, dan jabatan saksiadalah sebagai Admin MkiosBahwa Terdakwa adalah Manager TDC di PT.

SumateraInti Seluler Telkomsel Authorized Distributor Telkomsel Rantauprapat ;Bahwa Manager diperbolehkan melakukan penjualan langsung kepadaoutlet tanoa melalui tim sales, dan uang hasil penjualan tersebut diserahkankepada admin, dan admin serahkan kepada kasir.Bahwa setelah terdakwa memperhatikan hasil print out Current Stock (As ofdate : 01 Maret 2017) sebanyak 2 (dua) lembar yang diperlihatkan olehPenuntut Umum kepada terdakwa terdakwa menyatakan bahwa hasil printout Current Stock (As of date

Bahwa selisih uang yang terdakwa terima di rekening pribadi Bank Mandirimilik terdakwa dengan uang yang terdakwa setorkan kepada admin/kasirPT.

Menyelenggarakan meeting mingguan dengan seluruh team, fokus padapeningkatan kinerja penjualan, dan pencapaian target secarakeseluruhan.Halaman 22 Putusan Nomor 466/Pid.B/2017/PN RapBahwa sekira bulan November 2016 s/d bulan Februari 2016 terdakwamenghubungi saksi Helpina Als Shelly Zhou yang merupakan Admin Mkiosdi Kantor Pusat PT.

CATUR SENTOSA ANUGERAHCab.Sukabumi yaitu SALES melakukan order kepada toko/outlet kemudiansetelah toko/outlet memesan barang sesuai dengan surat pesanan kemudiansales menyerahkan kepada bagian admin fakturdengan maksud untuk dibuatkan faktur pesanan dari konsumen tersebut kemudian setelah di buatkanfaktur oleh admin kemudian admin tersebut menyerahkan faktur yang sudahjadi ke bagian gudang untuk selanjutnya bagian gudang memuatkan barangke bagian expidisi/pengiriman sesuai faktur pesanan dari konsumen

CATUR SENTOSA ANUGERAHCab.Sukabumi yaitu SALES melakukan order kepada toko/outlet kKemudiansetelah toko/outlet memesan barang sesuai dengan surat pesanan kemudiansales menyerahkan kepada bagian admin faktur dengan maksud untuk dibuatkan faktur pesanan dari konsumen tersebut kemudian setelah di buatkanfaktur oleh admin kemudian admin tersebut menyerahkan faktur yang sudahjadi ke bagian gudang untuk selanjutnya bagian gudang memuatkan barangke bagian expidisi/pengiriman sesuai faktur pesanan dari konsumen

CATUR SENTOSA ANUGERAHCab.Sukabumi yaitu SALES melakukan order kepada toko/outlet kemudiansetelah toko/outlet memesan barang sesuai dengan surat pesanankemudian sales menyerahkan kepada bagian admin faktur dengan maksuduntuk di buatkan faktur pesanan dari konsumen tersebut kemudian setelahdibuatkan faktur oleh admin kemudian admin tersebut menyerahkan fakturyang sudah jadi ke bagian gudang untuk selanjutnya bagian gudangmemuatkan barang ke bagian expidisi/pengiriman sesuai faktur pesananHalaman 10

CSA (CATUR SENTOSAANUGERAH) cab sukabumi, dengan jabatan sebagai ADMIN INKASO. Bahwa benar PT. CSA (CATUR SENTOSA ANUGERAH) tersebut bergerakdi bidang Distributor Consumer Goods (Produk konsumsi) produk nya yaituTisu. Paseo dan Mie Samyang, dan alamatnya terletak di KomplekPergudangan Mahoni JI. Pramuka No. 15 RT 004/002 Kel. Cikondang Kec.Citamiang Kota Sukabumi. Bahwa benar saksi menjabat sebagai ADMIN INKASOsejak tanggal 23Desember 2016 sampai dengan sekarang.

Sukabumi yaitu melakukan order kepada toko/Outlet kKemudian setelahtoko/Outlet memesan barang sesuai dengan surat pesanan kemudian SALESmenyerahkan kepada bagian ADMIN INPUT dengan maksud untukmenginput pesanan dari toko/otlet kemudian setelah diinput oleh ADMININPUT di serahkan ke FAKTUR dengan maksud untuk di buatkan FAKTURpesanan dari Toko/outlet kemudian setelah di buatkan faktur olen ADMINHalaman 20 dari 50 Putusan Nomor 125/Pid.B/2017/PN.SkbFAKTUR kemudian ADMIN FAKTUR tersebut menyerahkan

Bojongloa KidulKota Bandung adalah perusahaan yang bergerak dalam bidang penjualanrokok merek Esse.Bahwa pada saat menjabat sebagai Admin Warehouse Kantor PerwakilanBandung pada waktu antara bulan Mei 2017 sampai dengan Agustus 2017terdakwa telah menerima uang hasil penjualan rokok dari :1.

Bag.bagian adiministrasi, penjualan (sales), dan bagian pemasaran(marketing).Bahwa saksi mengetahui dan mengenal pelaku perbuatan tersebut yaituAGUS BIYANTORO (terdakwa) yang masih karyawan di perusahaantersebut tepatnya di bagian gudang.Bahwa saksi mengetahui dari laporan Chief Admin saudari FITRINUR'AENI pada hari Kamis tanggal 7 September 2017 ketika saksidatang ke kantor PT.

KT & G bahwa karyawan bagian gudang telahmenggelapkan rokok sebanyak 22 karton dan melarikan diri setelahdipertanyakan oleh bagian Chief Admin Sdri.

Sdri FITRI dimanaapabila saksi memesan barang sejumlah 6 ball dan apabila laku terjualsemuanya terdakwa meminta kepada saksi untuk melaporkan ke bagianChief Admin bahwa rokok tersebut terjual 3 ball dan untuk 3 ball sudahdiretur dan di ketahui serta ditanda tangan oleh terdakwa sebagai kepalagudang.Bahwa saksi mengetahui dari laporan Chief Admin Sdri.FITRI NUR'AENIpada hari Rabu tanggal 6 September 2017 bahwa telah terjadipenggelapan yang dilakukan oleh kepala gudang yaitu terdakwa padahari Senin

BojongloaKidul Kota Bandung adalah perusahaan yang bergerak dalam bidangpenjualan rokok merek Esse.Bahwa pada saat menjabat sebagai Admin Warehouse KantorPerwakilan Bandung pada waktu antara bulan Mei 2017 sampai denganAgustus 2017 terdakwa telah menerima uang hasil penjualan rokok dari :1.

Ade Wulan Savitri alias Ade Rp.3.000.000, Bahwa sistem pembayaran arisan tersebut ditentukan olehterdakwa selaku admin dan terdakwa setiap putaran mendapatkanimbalan berupa biaya admin sebesar Rp.450.000, (empat ratus limapuluh ribu rupiah) dari masingmasing anggota ; Bahwa disamping arisan online dengan jumlah penarikan/getRp.20.000.000, (dua puluh juta rupiah) pada bulan Desember 2019terdakwa juga membuka arisan online dengan nominal penarikansejumlah Rp.5.000.000, (lima juta rupiah) dengan anggota

Anak Agung Ayu Mirah Amandari Rp.1.000.000, Bahwa sistem pembayaran arisan tersebut ditentukan juga olehterdakwa selaku admin dan terdakwa setiap putaran mendapatkanimbalan berupa biaya admin sebesar Rp.200.000, (dua ratus riburupiah) dari masingmasing anggota ; Bahwa list anggota peserta arisan penarikan Rp.5.000.000, (limajuta rupiah) yang diposting terdakwa tersebut memasukkan anggotafiktif yaitu atas nama Eva Anilda dengan list nomor satu dan berhakatas uang arisan yang pertama, tetapi sebenarnya

Oktober 2019 dan Nopember 2019 saksi NIPUTU DIAH PERMATA SARI juga mentransfer uang arisan masing masing sebesar Rp.3.500.000, (tiga juta lima rtus ribu rupiah) kerekening terdakwa, dan untuk arisan dengan jumlah penarikanRp.5.000.000, (lima juta rupiah) saksi NI PUTU DIAH PERMATA SARItelah mentransfer uang juga ke rekening terdakwa sebesarRp.1.200,000,(satu juta dua ratus ribu rupiah) yang terdiri dari :Rp.1.000.000, (Satu juta rupiah) untuk uang arisan dan Rp.200.000,(dua ratus ribu rupiah) uang admin

Ade Wulan Savitri alias Ade Rp.3.000.000, Bahwa sistem pembayaran arisan tersebut ditentukan olehterdakwa selaku admin dan terdakwa setiap putaran mendapatkanimbalan berupa biaya admin sebesar Rp,450.000, (empat ratus limapuluh ribu rupiah) dari masingmasing anggota ; Bahwa disamping arisan online dengan jumlah penarikan/getRp.20.000.000, (dua puluh juta rupiah) pada bulan Desember 2019terdakwa juga membuka arisan online dengan nominal penarikanHalaman 6 dari 27 HalamanPutusan Nomor 164/Pid.B/2020

Anak Agung Ayu Mirah Amandari Rp.1.000.000, Bahwa sistem pembayaran arisan tersebut ditentukan juga olehterdakwa selaku admin dan terdakwa setiap putaran mendapatkanimbalan berupa biaya admin sebesar Rp,200.000, (dua ratus riburupiah) dari masingmasing anggota ; Bahwa terdakwa memposting list peserta arisan penarikanRp.5.000.000, (lima juta rupiah) tersebut, terdakwa memasukkananggota fiktif yaitu atas nama Eva Anilda dengan list nomor satu danberhak atas uang arisan yang pertama, tetapi sebenarnya

perusahaan untuk input; Admin perusahaan kemudian mengeluarkan nota faktur sebanyak 3(tiga) rangkap masingmasing berwarna putih untuk penagihan,kuning untuk arsip dan merah untuk pemilik toko; Nota faktur tersebut kemudian dikeluarkan oleh admin perusahaandan diberikan kepada kepala gudang selanjutnya kepala gudangmengeluarkan barang berdasarkan nota faktur yang diterimanya,kemudian barang yang dikeluarkan oleh kepala gudang dicekkembali sebelum dinaikkan keatas mobil setelah dilakukanpencocokan

Sinar SuryaCemerlang adalah: Pertama , Terdakwa sebagai sales membuat order barang yangkemudian diberikan kepada admin perusahaan untuk dibuatkanfaktur barang dimana order barang tersebut berisi nama tokopengorder, jenis dan jumlah barang;= Bahwa setelah dibuat faktur oleh admin yang jumlahnya sebanyak3 (tiga) lembar masingmasing berwarna merah, putih dan kuningdan yang saksi bawah adalah yang berwarna merah dan putihsedangkan yang berwarna kuning sebagai arsip kantor; Faktur barang yang dibuat oleh

selanjutnya berdasarkan faktur barang yang telah diterima oleh tokoyang diberikan admin kepada Terdakwa kemudian Terdakwa lakukanpenagihan dan pembayarannya seharusnya Terdakwa setorkan kepadaadmin perusahaan;Bahwa Terdakwa dihadapkan didepan persidangan dalam perkara ini karenasejak bulan Mei 2020 sampai dengan bulan Juli 2020, Terdakwa telahmembuat nota order barang fiktif yang kemudian nota fiktif tersebutditerbitkan faktur barang oleh admin perusahaan selanjutnya diberikankepada kepala gudang

Sinar Surya Cemerlang ditemukan bahwa dari notafaktur atau invoice barang yang dibuat oleh admin PT Sinar Surya Cemerlangatas permintaan Terdakwa ternyata notanya tidak bisa dibayar oleh tokopemesan dan setelah dilakukan penelusuran ternyata tokotoko yang tidakmembayar tersebut sebagian adalah toko fiktif dan sebagian lagi tidakpernah memesan dan menerima barang sebagaimana invoice yangditerbitkan admin PT.

Sinar Surya Cemerlang ditemukan bahwa dari nota fakturatau invoice barang yang dibuat oleh admin PT Sinar Surya Cemerlang ataspermintaan Terdakwa ternyata nota yang tidak bisa dibayar oleh tokopemesan adalah sebanyak 55 (lima puluh lima toko) dan dan setelahdilakukan penelusuran ternyata tokotoko yang tidak membayar tersebutsebagian adalah toko fiktif dan sebagian lagi sejak awal tidak pernahmemesan dan tidak pernah menerima barang sebagaimana invoice yangditerbitkan admin PT.

SAIFUL ) direkap dan diberikan kepada Sopir sesuai denganarea / wilayah pengiriman dan sopir mengirim sesuai faktur tokotoko, setelahterkirim dan ditanda tangani oleh Toko / Custamer kemudian sopir menyerahkanfaktur kepada Admin Gudang dan diberikan kepada admin piutang ( Sdri. LILIKMASLIKAH ) kemudian Admin piutang mengeluarkan Faktur piutang kepadaSalesman sesuai kunjungan area dan Sales ( Sdr.

Awal mulanya Custamer / Toko memesan barangbarang berupa minuman saset kepada Sales (Terdakwa IMAMMARTONO) kemudian Sales memberikan order berupa SPL (suratpesanan langganan) kepada Admin faktur (Sdri. CIC VIA ARIYANI)dibantu oleh Saudari PUPUT NOVIA ANGGRAINI dan diserahkankepada Admin Gudang (Sdri. GESHY ANGGRAINI), selanjutnyadiserahkan kepada Kepala Gudang ( Sdr.

. / Putusan No. 459/Pid.B/2019/PN Jbg.sopir mengirim sesuai faktur tokotoko, setelah terkirim dan ditandatangani oleh Toko / Custamer kemudian sopir menyerahkan fakturkepada Admin Gudang dan diberikan kepada admin piutang ( Sdri.LILIK MASLIKAH) kemudian Admin piutang mengeluarkan Fakturpiutang kepada Salesman sesuai kunjungan area dan Sales ( Sadr.IMAM MARTONO ) melakukan penagihan ke toko sesuai tanggaljatuh tempo dan merekap tagihan yang sudah tertagih / membayaratau yang belum datanya diserahkan

kepada Admin piutang ( Sdri.LILIK MASLIKAH ) dan uang yang sudah tertagih diserahkan kepadaKasir ( Sdri.

pemesankemudian sopir menyerahkan faktur kepada admin gudang dan diberikan kepadaadmin piutang kemudian admin mengeluarkan faktur diberikan kepada salesmanuntuk melakukan tagihan sesuai tanggal jatuh tempo selanjutnya dari hasilpenagihnan salesman diserahkan kepada Admin Piutang yang kemudiandiserahkan kasir dan pada saat kasir melaporkan ke atasan dan melakukanrekapitulasi faktur yang lunas tidak kembali sedangkan yang tidak lunas kembali,selanjutnya Terdakwa melakukan penggelapan dengan cara melakukanpenagihan

Dimanaa seharusnyaProsedur pencetakan faktur adalah sebagai berikut:e Sales menyerahkan buku CRC kepada Admin Pro (Saksi MERISSAANGGRAENI) yang isinya pesanan dari tokotoko yang menjadilangganan mereka masingmasing.e Kemudian dari PO yang tertulis didalam buku CRC tersebut Admin Proinput dan buatkan fakturnya, untuk faktur bisa Admin procetak pada saatitu juga atau keesokan harinya menyesuaikan dengan keadaan.e Faktur dicetak rangkap 5, yaitu warna putih, biru, hijuau, pink dan kuning.Faktur warna

kuning Admin Pro (Saksi MERISSA ANGGRAENI) simpanuntuk arsip sedangkan 4 faktur lainya diserahkan kepada admin Gudanguntuk kemudian disiapkan barangbarang sesuai dengan yang terteradidalam faktur tersebut.e Setelah itu terkait dengan pengelolaan terhadap faktur tersebut menjaditanggung jawab admin Gudang dan admin AR.Bahwa Saksi MERISSA ANGGRAENI kenal dengan faktur Nomor : 18.18352819, faktur tersebut adalah Saksi MERISSA ANGGRAENI yangmencetaknya pada tanggal 07 Agustus 2020 jam 10.43 Wib.

, biru, hijuau, pink dan kuning.Faktur warna kuning Admin Pro (Saksi MERISSA ANGGRAENI) simpanuntuk arsip sedangkan 4 faktur lainya diserahkan kepada admin Gudanguntuk kemudian disiapkan barangbarang sesuai dengan yang terteradidalam faktur tersebut.e Setelah itu terkait dengan pengelolaan terhadap faktur tersebut menjaditanggung jawab admin Gudang dan admin AR.Bahwa Saksi MERISSA ANGGRAENI kenal dengan faktur Nomor : 18.18352819, faktur tersebut adalah Saksi MERISSA ANGGRAENI yangmencetaknya pada

Kemudian pada saat itu saksi EkawatiRetnoningsih sebagai Admin gudang menyerahkan 140 (seratus empat puluh)paket pacuan Max Tri (perdana internet) 5 (lima) Giga, dengan rincian per paketseharga Rp.225.000, (dua ratus dua puluh lima ribu rupiah) beserta buktipengeluaran dan pengembalian barang yang dikeluarkan dari CV Fortuna Jayakepada terdakwa untuk dijual.

Selanjutnya sekira pukul 17.00 wib, terdakwamenuju ke kantor CV Fortuna Jaya untuk mengembalikan barang yang tidakterjual kepada saksi Ekawati Retnoningsih sebagai Admin Gudang beserta uanghasil penjualannya sesuai dengan aturan dari CV Fortuna Jaya, namunterdakwa hanya mengembalikan 100 (seratus) paket pacuan Max Tri (perdanainternet) 5 (lima) Giga yang, sedangkan uang dari penjualan 40 (empat puluh)paket pacuan Max Tri (perdana internet) 5 (lima) Giga sejumlah Rp.9.000.000,(sembilan juta rupiah

Kemudian waktu itu Saksi EkawatiRetnoningsih sebagai Admin Gudang menyerahkan 140 paket PacuanMax Tri (perdana internet) 5 Giga dengan rincian per paket seharga Rp.13225.000, (dua ratus dua puluh lima ribu rupiah) beserta buktipengeluaran dan pengembalian barang yang dikeluarkan CV FortunaJaya.

Finance Cabang untuk dibuatkan suratjalan, setelah surat jalan jadi kemudian Admin memberikan instruksi ke bagianOffice Boy untuk menyiapkan kendaraannya, setelah office boy menyiapkankendaraannya surat jalan diberikan ke driver untuk melakukan pengiriman,untuk uang muka bisa dititip ke sopir atau bayar langsung ke Bagian AdminFinance sebelum motor diterima oleh Konsumen, kemudian admin segeramembuat surat penagihan ke pihak leasing, sedangkan mekanisme penjualansecara cash (tunai) yaitu konsumen

bisa datang langsung ke dealer ataubertemu dengan tim marketing diluar untuk melakukan pemesanan, konsumenharus menyertakan Fotocopy KTP, kemudian bagian sales counter danmarketing membuat surat pemesanan kendaraan/SPK, setelah dibuat kemudianditandatangani oleh konsumen, SPV Sales, kepala cabang, setelahditandatangani kemudian surat SPK diserahkan kepada Admin Finance untukdibuatkan surat jalan, admin finance memastikan pembayaran akan dilakukandalam bentuk apa, apabila dilakukan pembayaran cash

Pada saat pembuatansurat jalan sudah seharusnya diinput system internal perusahaan sehinggayang di print adalah surat jalan asli dan kwitansi asli sesuai data di system,setelah dilakukan penjualan dan sepeda motor dikirim ke konsumen kemudianHalaman 8 dari 39 Putusan Nomor 34/Pid.B/2021/PN Ckrpihak admin finance melakukan proses pengajuan faktur ke main dealer, setelahfaktur datang admin melakukan pengajuan proses BBN kendaraan untukmendapatkan STNK, plat nomor dan BPKB untuk diserahkan kepadakonsumen

, bagian admin finance harus membuat laporan secara berkalaminimal 1 (Satu) minggu sekali yaitu setiap hari Kamis dalam bentuk laporanpiutang, laporan ini untuk bahan control kepala cabang, SPV Sales, AreaManager dan SPV Admin Finance, admin harus menyetorkan uang hasiltransaksi baik penjualan maupun bengkel setiap hari ke rekening perusahaanBank BCA 437.3085.700 atas nama PT Jayamandiri Gemasejati sesuai denganpendapatan setiap harinya.Bahwa perbuatan terdakwa dilakukan dengan cara pada saat terdakwamendapatkan

sepeda motor kepada konsumen, kemudiandilakukan pembayaran secara tunai dan admin keuangan/ Sdri RIA SUSANTOsudah pulang/tidak ada ditempat, uang pembayaran dari konsumen dititipkankepada terdakwa dan setelah Terdakwa terima uang tersebut tidak terdakwaserahkan kepada Sdr.

Grogol Petamburan Jakarta Baratsejaktanggal 26 Desember 2018 dan terdakwa diberi kKepercayaan oleh pemilikrumah kost 647 untuk menjaga kost, membersihkan kost, memperbaiki segalakerusakan di kost, menerima bukti bayar kost dari penghuni kost, memberikanbukti pembayaran kost ke admin kostsaksi REZA RIZQIYANI dengan gaji pokoksebesar Rp.1.300.000, (Satu juta tiga ratus ribu rupiah) dan uang makansebesar Rp.400.000, (empat ratus ribu rupiah) sehingga gaji terdakwa setiapbulannya sebesar Rp.1.700.000

tanggal 5 Mei 2019, sebesar Rp.500.000, (lima ratus riburupiah) dari saksi ANGGA FERNANDOPada hari Minggu tanggal 5 Mei 2019, sebesar Rp.500.000, (lima ratus riburupiah) dari saksi ANGGA FERNANDOPada hari Kamis tanggal 9 Mei 2019, sebesar Rp.1.500.000, (Satu juta limaratus ribu rupiah) dari saksi ARIES MC MACINTOSHBahwa uang sebesar Rp.2.500.000, (dua juta lima ratusribu rupiah) milik saksiANTHON SANTOSO selaku pemilik kostt ersebut oleh terdakwa tidakdiserahkan kepada saksi REZA RIZQIYANI selaku admin

Grogol Petamburan Jakarta Baratsejak tanggal 26 Desember 2018 dan terdakwa diberi kepercayaan oleh pemilikrumah kost 647 untuk menjaga kost, membersihkan kost, memperbaiki segalakerusakan di kost, menerima bukti bayar kost dari penghuni kost, memberikanbukti pembayaran kost ke admin kost saksi REZA RIZQIYANI dengan gajipokok sebesar Rp.1.300.000, (Satu juta tiga ratus ribu rupiah) dan uang makansebesar Rp.400.000, (empat ratus ribu rupiah) sehingga gaji terdakwa setiapbulannya sebesar Rp.1.700.000

GrogolPetamburan Jakarta BaratBahwa saksi kenal dengan terdakwa sebatas hubungan kerjaBahwa saksi menguasakan saksi REZA RISQIYANI untuk melaporkan perkaraHalaman 4 dari 11 Putusan Nomor 1212/Pid.B/2019/PN Jkt.Brtpeggelapan dalam jabatan yang dilakukan oleh terdakwa Bahwa saksi menugaskan terdakwa untuk menjaga kost, membersihkankost,memperbaiki segala kerusakan di kost, menerima bukti bayar kostdari penghuni kost, memberikan bukti pembayaran kost ke admin kostsaksi REZA RIZQIYANI dengan gaji pokok

Grogol Petamburan Jakarta Baratsejak tanggal 26 Desember 2018;Bahwa Terdakwa diberi kepercayaan oleh pemilik rumah kost 647 untukmenjaga kost, membersihkan kost, memperbaiki segala kerusakan di kost,menerima bukti bayar kost dari penghuni kost, memberikan bukti pembayarankost ke admin kost saksi REZA RIZQIYANI dengan gaji pokok sebesarRp.1.300.000, (satu juta tiga ratus ribu rupiah) dan uang makan sebesarRp.400.000, (empat ratus ribu rupiah) sehingga gaji terdakwa setiap bulannyaHalaman 7 dari 11

Tri AndayaniNomor rekening 038601000 595532;Copy 1 (satu) exemplar rekening Koran Bank BCA Nomor rekening0372523318 An Chrisdarmawan Wisnu Adriyanto;Copy 1 (satu) exemplar rekening Koran Bank BRI Nomor rekening002901119744507 An Chrisdarmawan Wisnu Adriyanto ;Copy 1(satu) exemplar chatingan pemilihan leader TGC antara MULATICINTA OKTAMIA dengan managemen TGC;Copy 1 (satu) bendel data join TGC terdiri dari data plan TGC yangbelum cair An Rischa Rachma, plan TGC, bukti transfer dan screenshot join admin

Februari 2016 s/d 30Agustus 2016;Copy 1 (satu) bendel data mutasi rekening Koran Bank BRI Nomorrekening 212401000130562 An Rischa Rachma periode Februari2016 s/d 30 Agustus 2016;Copy 1 (satu) bendel data mutasi rekening Koran Bank BRI Nomorrekening 21240100013658 An Rischa Rachma periode Mei 2016 s/d30 Juli 2016;Copy 1 (satu) bendel data join TGC terdiri dari data nasabah plan TGCyang belum cair An Sutrisno, Dwi Andriyani, Tumi, Nurfuad dan TariKhotijah plan TGC, bukti transfer dan screen shot join admin

Nomor 706 K/Pid.Sus/20191 (satu) bendel rekening Koran Bank BRI Nomor rekening20850100716802 An Pungky Nova Andriawan;1 (satu) bendel data plan nasabah TGC;1 (satu) lembar bukti screenshot dari Whatsapp (WA) penunjukansebagai leader oleh MULATI CINTA OKTAMIA yang dikirim secarapersonal;1 (satu) bendel bukti screenshot dari Whatsapp (WA) grouppenunjukan tugas admin dan leader oleh MULATI CINTA OKTAMIA;1 (satu) lembar bukti screenshoot dari Whatsapp (WA) group KTP dankartu KTM An MULATI CINTA OKTAMIA

;Copy 1 (satu) exemplar bukti pemberitahuan joint ke admin melaluiWhatsapp (WA) group;Halaman 4 dari 13 hal.

;1 (satu) lembar print bukti transfer report ke admin An Hela;1 (satu) lembar print bukti transfer report ke admin An Chris;1 (satu) lembar print bukti transfer report ke admin An Agus;)))1 (satu) lembar print bukti transfer report ke admin An Yulia;1(satu) exemplar print bukti percakapan group leader dan plan yangditawarkan;Asli 1 (satu) exemplar bukti rekening Koran dari Bank BRI An Ir.

Bahwa selanjutnya Terdakwa mengorder Handphone dari berbagai merkdan type kepada Angelin Mariana Woda selaku Admin gudang CV. RajawaliCellular Maumere untuk toko Belu Jaya, toko Mustika Riffel dan toko JR.

Rajawali Cellular Maumere danadapun mekanisme pengorderan barang tersebut yakni setelan Salesmenerima orderan barang berupa handphone dan atau ascecoriesnya daritokotoko kemudian Sales melaporkannya kepada bagian Admin gudang CV.Rajawali Cellular Maumere kemudian pesanan tersebut di input kKemudianbagian Admin gudang mengeluarkan faktur penjualan sebanyak 3 (tiga)Halaman 9 dari 39 Putusan Nomor 102/Pid.B/2020/PN Mmerangkap yakni yang berwarna putih, merah dan kuning dan setelah fakturpenjulan tersebut

kuning dibawa pulang kemudian diserahkan kebagian Admin gudang untuk dijadikan sebagai arsip.

Rajawali Cellular Maumere.Bahwa prosedur pengoderan barang berawal dari Seles memesanbarang kepada bagian admin gudang kemudian admin gudangmenginput barang sesuai dengan orderan, setelah itu mengeluarkanfaktur penjualan sebanyak 3 (tiga) rangkap yakni faktur penjualan warnaputin untuk tunai/chas, faktur merah mudah untuk tempo/kredit dan fakturkuning untuk arsip gudang;Bahwa setelah selesai mengeluarkan faktur tersebut barangbarangnya diserahkan kepada Mesenger sebagai pengantar barang;selanjutnya

Aheng sebagai admin gudang kemudian bon pengeluaran barangtersebut dari sdr.

Cipta Niaga Semesta yaitu bekerja dibagian kasir.Bahwa Saksi sudah bekerja 7 (tujuh bulan) dari bulan juli 2018.Bahwa setelah ada tim audit dari perusahaan pusat bahwa ada kecurangandalam penjualan kanvas luar kota.Bahwa Terdakwa bekerja di bagian salesman kanvas luar kota, saksi TiyaRosiana bekerja dibagian Admin, sdr. Mandra Doni Hermawan bekerja dibagian salesman kanvas luar kota sdr. M.

, kemudian tugas admin megimput hasil penjualanyang terjual oleh salesman sesuai catatan dari karyawan gudang kemudiansalesman membuat nota tanda terima setoran uang / giro (TTS) dan diserahkan ke Saksi dan Saksi melakukan pengecekan nota tanda terimasetoran / giro (TTS) tersebut untuk mencocokan angka atau datanya sesualdengan data yang di input oleh admin apabila sesuai maka baru Saksi terimauang setoran dari salesman baru Saksi beri cap lunas di nota tanda terimasetoran uang / giro (TTS).

Bahwa Saksi tidak curiga karena angka dan jumlah uangnya sama denganapa data yang di buat oleh salesman dan admin selama ini dan apabila adaselisih angka yang di buat oleh admin dan salesman maka salesmanmembayar selisih nya. Bahwa Saksi tidak tahu bagaimana cara kerja mereka melakukanpenggelapan tersebut. Bahwa PT. Cipta Niaga Semesta bergerak di bidang distributor produkmakanan dan minuman merk MAYORA.

Cipta Niaga Semestasebagai admin yang admin yang menerima uang hasil penjualan dan laporanhasil penjualan dari salesman.Bahwa Terdakwa bersama saksi Tiya Rosiana melakukan penggelapan hasilpenjualan tersebut pada bulan Agustus, September, Oktober dan Novembertahun 2018 dan pada bulan Februari dan Maret 2019, tetapi Terdakwa lupaberapa kali dan berapa jumlah uang yang Terdakwa dapat.Bahwa pada saat itu saksi Tiya Rosiana menawarkan Terdakwa supayamembantu dirinya dalam memanipulasi barang hasil jualan