sales dibuatkan surat tanda terima barang dandibawa lagi kemudian diserahkan kepada admin penjualan untukdicetak fatur penjualan guna penagihan ke toko apabila belummembayar lunas dan apa bila sudah dibayar lunas uang diserahkanke admin penjualan untuk dimasukkan ke hasil penjualan barangperusahaan; Bahwa Terdakwa mengeluarkan barang berupa 10(sepuluh) lemLSG dengan cara tidak prosedur yaitu mengeluarkan barang berupa10 (sepuluh) dos lem LSG tanpa surat permintaan dari tokokemudian dijual sendiri

sales dibuatkan surat tanda terima barang dandibawa lagi kemudian diserahkan kepada admin penjualan untukdicetak fatur penjualan guna penagihan ke toko apabila belummembayar lunas dan apa bila sudah dibayar lunas uang diserahkanke admin penjualan untuk dimasukkan ke hasil penjualan barangperusahaan; Bahwa Terdakwa mengeluarkan barang berupa 10 (sepuluh) lemLSG dengan cara tidak prosedur yaitu mengeluarkan barang berupa10 (sepuluh) dos lem LSG tanpa surat permintaan dari tokokemudian dijual sendiri

toko pemesan dan setelah diterima olehtoko pemesan oleh sales dibuatkan surat tanda terima barang dandibawa lagi kemudian diserahkan kepada admin penjualan untukdicetak fatur penjualan guna penagihan ke toko apabila belummembayar lunas dan apabila sudah dibayar lunas uang diserahkanke admin penjualan untuk dimasukkan ke hasil penjualan barangperusahaan; Bahwa Terdakwa mengeluarkan barang berupa 10 (sepuluh)lemLSG dengan cara tidak prosedur yaitu mengeluarkan barang berupa10 (sepuluh)dos lem LSG

oleh sales dibuatkan surat tanda terima barang dandibawa lagi kemudian diserahkan kepada admin penjualan untukdicetak fatur penjualan guna penagihan ke toko apabila belummembayar lunas dan apabila sudah dibayar lunas uang diserahkanke admin penjualan untuk dimasukkan ke hasil penjualan barangperusahaan; Bahwa Terdakwa mengeluarkan barang berupa 10 (sepuluh)lemLSG dengan cara tidak prosedur yaitu mengeluarkan barang berupa10 (sepuluh) dos lem LSG tanpa surat permintaan dari tokokemudian dijual sendiri

oleh sales dibuatkan surat tanda terima barang dandibawa lagi kemudian diserahkan kepada admin penjualan untukdicetak fatur penjualan guna penagihan ke toko apabila belummembayar lunas dan apabila sudah dibayar lunas uang Iangsungdiserahkan admin penjualan untuk dimasukkan ke hasil penjualanbarang perusahaan;e Bahwa Terdakwa kemudian memberikan uang Rp.1.500.000, (satujuta lima ratus ribu rupiah) kepada Sdr.

Saksi AAN sebesar Rp.230.000. ( dua ratus tiga puluh ribu rupiah ) dan pada hari Jumat tanggal 31Juli 2020 sekira jam 12.00 wib Terdakwa melaporkan kepada admin PT KSLOGISTICS bahwa muatan Saksi AAN dari PT CIPTA MORTAR UTAMAkepada PT SUMBER BERKAT ASRI ditolak.

MAMIN sebesar325.000. ( tiga ratus dua puluh lima ribu rupiah ) dan pada hari Kamistanggal 30 Juli 2020 sekira jam 12.00 wib Terdakwa melaporkankepada admin PT KS LOGISTICS bahwa muatan yang sdr. MAMIN dariPT CIPTA MORTAR UTAMA kepada PT KUAT ANDALNAN GEMILANGditolak.

Saksi AAN sebesar Rp. 325.000. ( tigaratus dua puluh lima ribu rupiah ) dan pada hari Jumat tanggal 24 Juli2020 sekira jam 12.00 wib Terdakwa melaporkan kepada admin PT KSLOGISTICS bahwa muatan Saksi AAN dari PT CIPTA MORTAR UTAMAkepada PT KUAT ANDALNAN GEMILANG ditolak.

06.30wib beserta tim melakukan pengintaian terhadap terdakwa dan selanjutnyamelakukan penangkapan atas diri terdakwa beserta barang bukti berupa 1(satu) unit handphone Android merk Samsung warna putih type Galaxy E7Duos beserta simcard, 1 (satu) buah ATM Paspor BCA nomor kartu 60190045 2968 5362 warna hitam dan satu bendel print out screenshoot situsSBOBET.Bahwa terdakwa dalam melakukan perjudian secara online dengan caraawalnya membuka website www.bandarbola855.com kemudian melakukan chating dengan admin

Setelah mendapatkan akun terdakwa menaruh danadeposit dengan cara mentransfer ke rekening yang ditunjuk oleh admin ataubandar yaitu di rekening BCA nomor 4080071138 atas nama Hakbid Rizalsejumlah Rp. 500.000, (lima ratus ribu rupiah) hingga Rp. 1.000.000, (satujuta rupiah) dan apabila terdakwa akan bermain judi casino terdakwa tinggalmembuka akun ahpal99234 dengan pasword aai168168 maka akan muncullive kemudian memilih meja judi dan menentukan nilai taruhan selanjutnyaada pilihan apakah terdakwa

Setelah mendapatkan akun terdakwa menaruh danadeposit dengan cara mentransfer ke rekening yang ditunjuk oleh admin ataubandar yaitu di rekening BCA nomor 4080071138 atas nama Hakbid Rizalsejumlah Rp. 500.000, (lima ratus ribu rupiah) hingga Rp. 1.000.000, (satujuta rupiah) dan apabila terdakwa akan bermain judi casino terdakwa tinggalmembuka akun ahpal99234 dengan pasword aai68168 maka akan muncullive kemudian memilih meja judi dan menentukan nilai taruhan selanjutnyaada pilihan apakah terdakwa akan

Setelahmendapatkan akun terdakwa menaruh dana deposit dengan caramentransfer ke rekening yang ditunjuk oleh admin atau bandar yaitu direkening BCA nomor 4080071138 atas nama Hakbid Rizal sejumlah Rp.500.000, (lima ratus ribu rupiah) hingga Rp. 1.000.000, (satu juta rupiah)dan apabila terdakwa akan bermain judi casino terdakwa tinggalmembuka akun ahpal99234 dengan pasword aai68168 maka akanmuncul live kemudian memilin meja judi dan menentukan nilai taruhanselanjutnya ada pilihan apakah terdakwa akan

Bahwa terdakwadalam melakukan perjudian secara online dengan cara awalnya membuka websitewww.bandarbola855.com kemudian melakukan chating dengan admin selanjutnya terdakwa diarahkan membuat akun untuk bermain judi di) SBOBET dengan alamatsitus www.jimwater.com untuk selanjutnya terdakwa mendapatkan akun dengannama ahpal99234 dengan pasword aai68168.

Kawat bendrat 25 Kg sebanyak 5 (lima) rol.Dan telah diterima oleh saksi IKA PUSPA DEWI sebagai Admin padaCV. SUMBER MAKMUR.Halaman 5 dari38 Putusan Nomor 57/PID.B/2016/PN Jmr5. Tanggal 8 Desember 2009, saksi RUMPOKO HADI SUSETIARTO AlsTOMMY bersama dengan saksi LAILATUL HIDAYATI, SE.,mengirimkan :a. Semen holcim 40 Kg sebanyak 800 (delapan ratus) sak.Dan telah diterima oleh saksi IKA PUSPA DEWI sebagai Admin padaCV. SUMBER MAKMUR.6.

Kawat bendrat 25 Kg sebanyak 1 (satu) rol.Dan telah diterima oleh saksi IKA PUSPA DEWI sebagai Admin padaCV. SUMBER MAKMUR.Bahwa total nilai pembelian material / bahan bangunan oleh terdakwatersebut adalah sebesar Rp. 771.102.500, (tujuh ratus tujuh puluh satujuta seratus dua ribu lima ratus rupiah).

Kawat bendrat 25 Kg sebanyak 5 (lima) rol.Dan telah diterima oleh saksi IKA PUSPA DEWI sebagai Admin padaCV. SUMBER MAKMUR.. Tanggal 8 Desember 2009, saksi RUMPOKO HADI SUSETIARTO AlsTOMMY bersama dengan saksi LAILATUL HIDAYATI, SE.,mengirimkan :a. Semen holcim 40 Kg sebanyak 800 (delapan ratus) sak.Dan telah diterima oleh saksi IKA PUSPA DEWI sebagai Admin padaCV. SUMBER MAKMUR.. Tanggal 14 Desember 2009, saksi RUMPOKO HADI SUSETIARTOAls TOMMY bersama dengan saksi LAILATUL HIDAYATI, SE.

Kawat bendrat 25 Kg sebanyak 5 (lima) rol.Dan telah diterima oleh saksi IKA PUSPA DEWI sebagai Admin padaCV. SUMBER MAKMUR.Tanggal 8 Desember 2009, saksi RUMPOKO HADI SUSETIARTOAls TOMMY bersama dengan saksi LAILATUL HIDAYATI, SE.,mengirimkan : Semen holcim 40 Kg sebanyak 800 (delapan ratus) sak.Dan telah diterima oleh saksi IKA PUSPA DEWI sebagai Admin padaCV. SUMBER MAKMUR.Tanggal 14 Desember 2009, saksi RUMPOKO HADI SUSETIARTOAls TOMMY bersama dengan saksi LAILATUL HIDAYATI, SE.

Besi 10 mm sebanyak 300 (tiga ratus) batangDan telah diterima oleh saksi IKA PUSPA DEWI sebagai Admin padaCV. SUMBER MAKMUR.Tanggal 30 November 2009, saksi RUMPOKO HADI SUSETIARTOAls TOMMY bersama dengan saksi LAILATUL HIDAYATI, SE.,mengirimkan : Semen holcim 40 Kg sebanyak 800 (delapan ratus) sak. Besi 8 mm sebanyak 3.000 (tiga ribu) batang. Besi 6 mm sebanyak 500 (lima ratus) batang. Kawat bendrat 25 Kg sebanyak 5 (lima) rol.Dan telah diterima oleh saksi IKA PUSPA DEWI sebagai Admin padaCV.

nn nnn nn nen nnn ncn necese Bahwa mekanisme penjualan dan penagihan uang hasil penjualan pulsafisik, elektrik serta perdana indosat adalahe Awalnya sales akan mendatangi outlet berdasarkan hari yang telahditentukan untuk menerima pesanan baik itu pulsa elektrik, fisik atau kartuperdana indosat ;e Setelah menerima pesanan, selanjutnya sales akan mengirimkan pesanmelalui sms detail barang yang akan dipesan oleh outlet kepada bagianadmin di CV Graha Insane Setelah menerima sms pesanan dari sales admin

akan melakukanpengecekan data pada computer, apabila didapat outlet masih memilikitunggakan maka admin tidak akan mengirim / menembahkan pulsasebagaimana pesanan outlet dan jika tidak memiliki tunggakan maka adminterlebih dahulu akan mencetak nota / invoice selanjutnya admin akanmenembakkan pulsa yang dipesan oleh outlet hari itu juga ;Selanjutnya pada hari yang telah ditentukan, salesmen akan mengambilnota kemudian mendatangi outlet untuk melakukan penagihan berupa uangpembelian pulsa elektrik,

nota sebagai tanda buktipembayaran sedangkan apabila outlet belum melunasi tagihannya, salestidak akan menyerahkan nota asli kepadaAdapun batas waktu pembayaran yang harus dilakukan oleh outlet adalahselama satu minggu setelah pemesanan, apabila masih memiliki tunggakanpembayaran maka outlet tidak bisa lagi melakukan pembelian produk baikitu pulsa elektrik, fisik danPGP Pied feet cere eer eer eee ere remem RR ee ESI CESUang penjualan yang telah diragih oleh sales selanjutnya akan diserahkankepada admin

, kemudian oleh admin uang tersebut akan diserahkan kebagian kasir ;Bahwa karena antara barang milik CV Graha Insan Surya yang terjualdengan uang yang masuk tidak sesuai selanjutnya saksi Kadek KesumaWijaya pada tanggal 18 Desember 2013 melakukan pengecekan stokkanvaser, pada saat melakukan pengecekan tersebut saksi mendapatiketidaksesuaian pada data stok kanvaser atas nama terdakwa HerlanNurjaman yang mana masih memiliki tunggakan dari bulan oktober danNopember, padahal saat itu sudah bulan Desember

li>Berita Acara Pelaksanaan Permintaan Penjelasan atas Data dan/atau Keterangan kepada Wajib Pajak nomor: BA-201/WPJ.17/KP.0808/2018 tanggal 7 September 2018 ;

Enofa dan e Faktur no. faktur 030.020.17.99222331 tanggal 4 Desember 2017 ;

Aplikasi Admin Enofa dan e Faktur no. faktur 030.002.18.55747259 tanggal 9 Maret 2018 ;

Sinar Niaga Sejahtera yaitu terdakwa sebagai koordinatorLogistik menerima faktur pemintaan barang dari Admin Route lalu diserahkan kepadabagian Dropping (pengiriman) lalu diserahkan kepada bagian Gudang dan setelah itubagian piket menyiapkan barang yang sesuai dengan faktur permintaan barang yangkemudian dicek bagian cekker, apabila telah sesuai antara faktur permintaan barang denganbarang yang sebenarnya kemudian dimasukkan kedalam mobil untuk diangkut oleh bagianDriver dropping (supir pengiriman

) dan helper (kenek supir) untuk dikirimkan kepadakonsumen dan bagian cekker memberikan print out permintaan barang ke bagian admingudang untuk dibuatkan bukti keluar barang setelah barang dikirimkan kepada konsumen,apabila konsumen membayar secara tunai maka uang berikut copy faktur disetorkan kepadapetugas kasir dan surat tugas kirim beserta copy permintaan barang diserahkan kepadapetugas Admin Route, tetapi pembayaran secara kredit maka faktur pemintaan barang, surattugas, copy permintaan barang

diserahkan kepada petugas bagian Admin Route, namunapabila ada barang yang ditolak maka bagian dropping dan bagian cekker membuat returbox, kemudian diserahkan kepada bagian Admin Gudang.

gudang, Helpergudang dan koordinator helper;Bahwa Kepala Gudang adalah saksi Budi Prayitno, Admin gudang adalahRukani, Helper gudang adalah Devi, Aris, Gery dan Adin, koordinatorhelper adalah Suyono;Halaman 5 dari37 Putusan Nomor 166/Pid.B/2014.

gudang);e Bahwa yang melakukan pembongkaran adalah kuli atau orang luarseperti tukang becak dan buruh;e Bahwa barangbarang yang keluar melalui security tetapi hanyaditanya mau dikirim kemana, saksi tidak menanyakan apa isinyakarena setahu saksi sudah dicek oleh bagian ekspedisi dan gudang;e Bahwa waktu itu bagian gudang adalah saksi Budi sebagai kepalagudang, sdr.Rukani sebagai admin gudang, sdr.

gudang,Helper gudang dan koordinator helper;Bahwa Kepala Gudang adalah saksi Budi Prayitno, Admin gudangadalah Rukani, Helper gudang adalah Devi, Aris, Gery dan Adin,koordinator helper adalah Suyono;Bahwa barangbarang yang tidak sesuai dengan data yang dikomputer adalah barangbarang dari PT.

;e Bahwa Kepala Gudang adalah saksi Budi Prayitno, Admin gudangadalah Rukani, Helper gudang adalah Devi, Aris, Gery dan Adin,koordinator helper adalah Suyono;e Bahwa barangbarang yang tidak sesuai dengan data yang dikomputer adalah barangbarang dari PT.

Normasebagai Admin Piutang dan dari Sdr.

Kemudian Terdakwa kembali ke kantor dan fakturdicetak oleh admin penjualan sebanyak 3 (tiga) rangkap.

2014 tanggal 15 Feb 2014 tentang pengangkatan Claudia sebagai admin CV. Sekawan Motor Kupang;- 1 (satu) lembar hasil audit internal Cv. Sekawan Motor Kupang;- Uang sebesar Rp. 70.0000- (tujuh puluh ribu rupiah);Dikembalikan kepada CV Sekawan Motor Kupang melalui saksi Jorhan Metusalah Nubatonis; 5. Menetapkan supaya terdakwa dibebani membayar biaya perkara sebesar Rp. 2.000,- (dua ribu rupiah);

Sekawan Motor danbarang itu ada dalam tangannya bukan karena kejahatan sehingga harusdipandang sebagai satu perbuatan berlanjut , perobuatan tersebut dilakukanterdakwa dengan cara sebagai berikut :Bahwa ia terdakwa bekerja sebagai Admin dan kasir pada kantorCV.

Sekawan Motor;Bahwa benar Terdakwa bekerja sebagai Admin dan kasir pada kantorCV.

tersebut kepada admin PT.Sempurna Jombang melalui via email, membuat surat pengajuanpenerbitan STNK dan BPKB, menyetorkan uang hasil penjualan sepedamotor ke rekening CV.

dikirim hasil laporan tersebut kepada admin PT.

2014 tanggal 15Feb 2014 tentang pengangkatan Claudia sebagai admin CV. SekawanMotor Kupang. 1 (satu) lembar hasil audit internal Cv.

HardysLand, terdakwa Il mengumpulkan para pengawas proyek, yaitu : saksi KADEK DWI INDRAWAN, saksi KETUT AGUS LANANG GUNAWAN, saksi KETUT AGUS SUSILA, dan termasuk terdakwa , dimana saat itu terdakwall menyuruh para pengawas proyek untuk menambahkan namanama fiktifkedalam absensi harian tukang dan peladen yang sebenarnya hanyaberjumlah 36 (tiga pulun enam) orang, dengan alasan uang pembayarantukang/peladen fiktif akan digunakan untuk membayar ongkos lembur tukangkarena admin PT.Hardys Land tidak

HardysLand, terdakwa Il mengumpulkan para pengawas proyek, yaitu : saksi KADEK DWI INDRAWAN, saksi KETUT AGUS LANANG GUNAWAN, saksi KETUT AGUS SUSILA, dan termasuk tersangka , dimana saat itu terdakwall menyuruh para pengawas proyek untuk menambahkan namanama fiktifkedalam absensi harian tukang dan peladen yang sebenarnya hanyaberjumlah 36 (tiga puluh enam) orang, dengan alasan uang pembayarantukang/peladen fiktif akan digunakan untuk membayar ongkos lembur tukangkarena admin PT.Hardys Land tidak

BRACUK, terdakwa sebagai ProjecManager menyuruh para pemegang absensi harian buruh untukmenambahkan namanama fiktif kedalam absensi harian, denganalasan admin tidak bisa membayar uang lembur para tukang;Bahwa terdakwa menjelaskan sistem pembayaran ongkos atau upahburuh tenaga harian adalah dilakukan setiap 7 (tujuh) hari sekalisesuail dengan absensi harian yang telah dikompulir, kemudiandiajukan ke pengawas, selanjutnya dicek oleh bagian admin, kemudiandibayar sesuai dengan buruh atau tukang dan

BRACUK, terdakwa sebagai ProjecManager menyuruh para pemegang absensi harian buruh untukmenambahkan namanama fiktif kedalam absensi harian, denganalasan admin tidak bisa membayar uang lembur para tukang;Bahwa terdakwa menjelaskan sistem pembayaran ongkos atau upahburuh tenaga harian adalah dilakukan setiap 7 (tujuh) hari sekalisesuai dengan absensi harian yang telah dikompulir, kKemudiandiajukan ke pengawas, selanjutnya dicek oleh bagian admin, kemudiandibayar sesuai dengan buruh atau tukang dan

Hardys LandNegara, yaitu saksi GUST AYU ENI SRINOVIYANTI, dimana untuk ongkos tukang perharinya sebesar Rp. 85.000,22(delapan puluh lima ribu rupiah), sedangkan ongkos peladen tukang sebesar Rp.65.000, (enam puluh lima ribu rupiah), setelah dana tersebut cair, Admin PT.Hardys Land menyerahkan dana tersebut secara Global kepada kepala tukangyaitu saksi MARIO AMBROSIUS NIEUWENDUK Als.

faktur piutang, salesman juga menawarkan orderan barangyang akan dipesan oleh pihak toko yang dikunjungi, apabila ada orderan daritoko/kedai maka salesman hanya lansung di input ke dalam order via aplikasiGF akutansi menggunakan handpone yang tersambung ke admin kantor,adapun uang tagihan dari piutang toko akan direkap dan di setor oleh sales keesokan harinya dengan mentransfer ke rekening perusahaan PT.

faktur piutang,salesman juga menawarkan orderan barang yang akan dipesan oleh pihaktoko yang dikunjungi, apabila ada orderan dari toko/kedai maka salesmanhanya lansung di input ke dalam order via aplikasi GF akutansi menggunakanhandpone yang tersambung ke admin kantor, adapun uang tagihan daripiutang toko akan direkap dan di setor oleh sales ke esokan harinya denganmentransfer ke rekening perusahaan PT.

Sukses Artha Permata (SAP) dan juga Terdakwa melakukan orderanbarang dengan membuat bon faktur palsu/fiktif seolaholah pihak toko yangmemesan barang sedangkan pihak toko tidak memesan melalui aplikasi GFakutansi yang tersambung langsung dengan admin kantor PT.

SuksesArtha Permata (SAP) dan juga Terdakwa melakukan orderan barang denganmembuat bon faktur palsu/fiktif seolaholah pihak toko yang memesan barangsedangkan pihak toko tidak memesan melalui aplikasi GF akutansi yangHalaman 18 dari 21 halaman Putusan Nomor 137/Pid.B/2021/PN Dumtersambung langsung dengan admin kantor PT.

Menetapkan barang bukti berupa :- 1 (satu) lembar surat pengangkatan saudara NINA FIFI YANTI, S.KM alias NINAsebagai karyawan dengan jabatan sebagai Admin SalespadaCV. ABADI JAYA;Dikembalikan kepada terdakwaNINA FIFI YANTI, S.KM Alias NINA;- 40 (empat puluh) lembar nota faktur pembayaran;Dikembalikan kepada CV. ABADI JAYA;5. Membebankan kepada terdakwa membayar biaya perkara sejumlah Rp.5.000,- (lima ribu rupiah).

Menyatakan barang bukti : 1 (satu) lembar surat pengangkatan saudara NINA FIFI YANTI, S.KMalias NINA sebagai karyawan dengan jabatan sebagai admin Salespada Toko CV. ABADI JAYA;Dikembalikan pada terdakwa. 40 (empat puluh) lembar nota faktur pembayaran;Dikembalikan pada yang berhak yaitu CV. ABADI JAYA.4.

Abadi Jaya saksi memiliki tugas menerima notatanda terima setoran dari Admin Sales dan terdakwa adalah AdminSales yang mengendalikan nota pembelian dan pelunasan;Bahwa kerugian CV.

ABADI JAYA;Bahwa terdakwa membenarkan barang bukti yang diperlihatkandipersidangan;Menimbang, bahwa Penuntut Umum mengajukan barang buktisebagai berikut:1 (satu) lembar surat pengangkatan NINA FIFIYANTI, S.KM sebagaikaryawan dengan jabatan sebagai admin SalespadaCV.

ABADI JAYA Ternate sejak tahun2016 adalah sebagai Admin Sales dimana SOP dalam perusahaan tersebutterdakwa membuat nota yang menerima pembayaran pelunasan barangyang diambil konsumen dan menyetorkan ke admin perusahaan.

ABADI JAYA Ternate sejak tahun 2016 adalah sebagai AdminSales dimana SOP dalam perusahaan tersebut terdakwa membuat nota yangmenerima pembayaran pelunasan barang yang diambil konsumen danmenyetorkan ke admin perusahaan. Uang penjualan tersebut sebelumdiberikan kepada admin keuangan adalah dikuasai oleh terdakwa karenajabatan terdakwa Admin Sales. Dengan demikian unsur ini telah terpenuhimenuruthukum;.

Lambang Sejati maka bagian admin marketing akan menerimauang tanda jadi dengan menggunakan kwitansi resmi perusahaan.

Untukrumah subsidi besaran uang tanda jadi sebesar Rp. 1.500.000, (satu juta limaratus ridbu rupiah), sedangkan untuk komersil besaran uang muka sebesar Rp.5.000.000, (lima juta rupiah), dan setelah admin marketing menerima uangHalaman 4 PTS No. 437/Pid.B/2020.PN.Mtrmuka, maka uang muka tersebut akan disetorkan ke bagian kasir dan setelahkasir menerima uangnya, admin marketing yang menerbitkan kwitansi resmiperusahaan yang ditanda tangani oleh kasir dan admin marketing itu sendiri.Dan esok harinya

Lambang Sejati dan menyerahkanuangnya keadmin marketing setelan itu admin marketing menyerahkanuangnya ke kasir dan setelah kasir menerima uangnya, kasir yang bertandatangan pada kwitansi tersebut dan kwitansi diserahkan oleh admin marketingke konsumen. dengan demikian terdakwa selaku marketing tidak mempunyalkewenangan untuk menerima pembayaran dari kKonsumen.

Untukrumah subsidi besaran uang tanda jadi sebesar Rp. 1.500.000, (satu juta limaratus ridbu rupiah), sedangkan untuk komersil besaran uang muka sebesar Rp.5.000.000, (lima juta rupiah), dan setelah admin marketing menerima uangmuka maka uang muka tersebut akan disetorkan ke bagian kasir dan setelahkasir menerima uangnya, admin marketing yang menerbitkan kwitansi resmiperusahaan yang ditanda tangani oleh kasir dan admin marketing itu sendiri.Dan esok harinya konsumen harus datang ke PT.

Memberi dispensasi kepada anak Pemohon yang bernama Novi Fitriani binti Admin alias Amin Saifudin untuk menikah dengan calon suaminya yang bernama Andi Priyanto bin Misngad alias Erik Mahmudin;
3. Membebankan kepada Pemohon untuk membayar biaya perkara sejumlah Rp 206.000,- (dua ratus enam ribu rupiah) ;

Bintang Jaya kurang lebin sebesar Rp.374.000.000, (tiga ratus tujuhpuluh empat juta rupiah) dilakukan Terdakwa dengan cara Terdakwa membuatorder fiktif dengan cara melakukan pencatatan sendiri selanjutnya diemilkemudian dikirim ke alamat email CV Bintang Jaya, setelah alamat emailterkirim, kemudian keesokan harinya catatan barang tersebut sudah diterbitkansurat jalan yang dibuat bagian admin, selanjutnya admin menyerahkan suratjalan kepada sopir, selanjutnya sopir membawa barang sesuai yang tercantumdi

ANITA ARI YUSTANTI binti SUGENG ARIANTO :Bahwa saksi bekerja di CV.Bintang Jaya sebagai admin ;Bahwa saksi sebagai admin CV.Bintang Jaya mempunyai tugas dantanggung jawab yaitu mencetak orderan dari sales dan mencetak suratjalan serta merekap barangbarang yang akan dikirim ke toko, outlet/Bahwa benar CV.Bintang Jaya bergerak dibidang disributor barangberupa oli top one dan spar part kendaraan' sepedaBahwa benar yang melakukan penagihan adalah sales dancollector ;Bahwa benar telah terjadi penggelapan

Bintang Jaya senilai Rp.468.717.912, ;e Bahwa benar perbuatan penggelapan tersebut dilakukan Terdakwadengan cara membuat orderan fiktif dikirim melalui email CV.Bintang20Jaya, kemudian bagian admin sdr.

Bintang Jaya, kemudian bagian admin sdr.

Tugas dan tanggungjawab terdakwa yaitu melakukan penagihan kepada pihak toko sesuai dengan Nota Fakturyang diterima terdakwa dari bagian admin Perusahaan PD Setia.

Terdakwa setiap harimelaporkan hasil pekerjaannya ke bagian admin kemudian pihak admin melakukanpengecekan dari nota faktur yang ada di perusahaan dan disesuaikan dengan jumlah uang yangditagih terdakwa ke setiap toko yang telah membayar lunas dan pihak toko yang telahmembayar lunas dari hasil laporan terdakwa tersebut pihak admin akan melakukan cap tandalunas pada nota faktur yang ada dibagian admin perusahaan.

setiap harinya ketika melaporkan hasil pekerjaan terdakwa ke pihak perusahaanyaitu dengan menyerahkan uang tagihan konsumen ke pihak bagian admin Perusahaan PDSETIA dan pihak admin akan membuat tanda bukti cap lunas terhadap nota faktur yang adapada bagian admin perusahaan PD SETIA.

Tugas dan tanggung jawab terdakwa yaitu melakukan penagihan kepada pihaktoko sesuai dengan Nota Faktur yang diterima terdakwa dari bagian admin Perusahaan PDSetia.

Terdakwa setiap hari melaporkan hasil pekerjaannya ke bagian admin kemudian pihakadmin melakukan pengecekan dari nota faktur yang ada di perusahaan dan disesuaikan denganjumlah uang yang ditagih terdakwa ke setiap toko yang telah membayar lunas dan pihak tokoyang telah membayar lunas dari hasil laporan terdakwa tersebut pihak admin akan melakukancap tanda lunas pada nota faktur yang ada dibagian admin perusahaan dan Terdakwamendapatkan upah setiap bulannya sebesar Rp.4.000.000, (empat juta rupiah

Hannyfah Fauziah selaku Admin Digipost /support;

h. 3 (tiga) lembar Rekapan mutasi stok Gudang perdana segel ke perdana ARP/ perdana kuota periode September 2017;

i. 1 (satu) lembar Rekapan Penjualan Perdana ARP I Perdana kuota Pada bulan September 2017;

j. 33 ( tiga puluh tiga) bon nota penjualan Perdana ARP / Perdana kuota;

k. Memo penurunan harga yang diajukan oleh Terdakwa Zikri Sagara Bin Hendrajat

Hannyfah Fauziah, admin Digipos/Support padaKantor PT. Telesindo Shop dan merupakan rekan kerja Saksi;Bahwa jabatan Saksi pada Kantor Telesindo Shop adalah sebagai AdminGudang, yang memiliki tugas yaitu:1.

Bahwa hasil penjualan perdana kuota tersebut diserahkan kepada Sdri.Hannyfah Fauziah selaku admin dan selanjutnya Sdri. Hannyfah Fauziahmenyetorkan kepada Kasir;49. Bahwa nota penjualan perdana kuota tersebut tidak diserahkan kepadaSdri. Hannyfah Fauziah selaku admin dan kasir;50. Bahwa orang yang menentukan harga perdana kuota tersebut adalahkantor dalam hal ini Sdr. Willy sebagai Manager dan Sdr. Zikri sebagaiGeneral Manager;51.

Bahwa hasil penjualan perdana kuota tersebut diserahkan kepada Sdri.Hannyfah Fauziah selaku admin dan selanjutnya Sdri. Hannyfah Fauziahmenyetorkan kepada Kasir;57. Bahwa nota penjualan perdana kuota tersebut tidak diserahkan kepadaSdri. Hannyfah Fauziah selaku admin dan kasir;58. Bahwa orang yang menentukan harga perdana kuota tersebut adalahkantor dalam hal ini Sdr. Willy sebagai Manager dan Sdr. Zikri sebagaiGeneral Manager;59.

Hannyfah Fauziahselaku Admin ARP dan menurut keterangan Sdri.

Bahwa barang berupa perdana kuota setelah diterima di kantor cabangGarut kemudian didistribusikan pada kantor yang Terdakwa bawahi,kemudian setelah sampai pada kantor TDC Cimanuk perdana kuota tersebutHalaman 25 dari 43 Putusan Nomor 95/Pid.B/2019/PN Grtditerima oleh Admin Gudang yaitu Sdri. Mira kemudian perdana kuotatersebut diserahkan kepada Admin Digipost yaitu Sdri. Hannyfah Fauziahselanjutnya atas persetujuan Terdakwa Sdri.

>Menetapkan barang bukti berupa :

LENGKO SURYAPERKASA ada dua cara yaitu pertama dengan cara sales langsung membawabarang dan langsung memasarkan produk dan yang ke dua sales mencari orderke tokotoko obat ataupun apotek kemudian sales membuat surat pesanan baranglalu diajukan ke Bagian Admin Gudang dan atas dasar surat pesanan barangtersebut maka Bagian Admin Gudang mengeluarkan faktur disertai waktu jatuhtempo pembayaran lalu barang diantar oleh bagian droping (pengantar) sesuaialamat pemesan .

LengkoSuray Perkasa melalui 2 (dua) cara yaitu pertama dengan cara sales langsungmembawa barang secara langsug memasarkan produk, dan yang keduadengan cara mencari order ke tokotoko obat atau apotik kemudian salesmembuat surat pesanan barang lalu diajukan ke bagian Admin gudang,setelah itu bagian admin gudang mengeluarkan faktur disertai tanggal jatuhtempo pembayaran dan barang diantar oleh bagian droping (pengantar) sesuaialamat pemesan;Bahwa saksi mengetahui apabila penjualan dilakukan secara kredit

saksi masih memberi kepercayaan kepada terdakwa sehingga saksimemberikan ijin kepada bagian Admin gudang untuk memenuhi permintaanterdakwa menerbitkan faktur pengeluaran barang dan menyerahkan barangkepada terdakwa untuk diantar sendiri kepada Apotik Pemesan;Bahwa saksi mengetahui fakturfaktur pengeluaran barang yang diterbitkanoleh saksi Djuaningsih sebagai bagian Admin gudang yaitu sebagai berikut :1.

Winata danmemberikan ijin kepada bagian Admin gudang untuk memenuhi permintaan15terdakwa dengan menerbitkan faktur pengeluaran barang dan menyerahkanbarang kepada terdakwa untuk diantar sendiri kepada Apotik Pemesan;Bahwa suratsurat pesanan barang dan fakturfaktur pengeluaran barang yangdiajukan terdakwa dan diterbitkan oleh saksi Djuaningsih yaitu sebagaiberikut:1.