dicetak surat jalan kemudiandiserahkan ke bagian pengiriman untuk selanjutnya dikirim ke outlet yangmelakukan pemesanan, setelah diterima outlet kKemudian surat jalan yangcopy diserahkan ke outlet dan yang asli dikembalikan ke admin(ekspedisi) kemudian diserahkan kebagian piutang untuk kemudiandilakukan penagihan ke outlet tersebut.Bahwa sistem pembayaran yang dilakukan PT.

diterima outlet Kemudian surat jalan yang copy diserahkan ke outletdan yang asli dikembalikan ke admin (ekspedisi)kemudian diserahkankebagian piutang untuk kemudian dilakukan penagihan ke outlet tersebut.

SINAR AGUNGPRASADIKINDO; Bahwa yang Terdakwa bawa adalah faktur asli (warna biru), jikakonsumen atau outlet melakukan pembayaran maka bukti pembayarankonsumen adalah faktur asli yang Terdakwa beruka kepada konsumen, jikatidak tertagin maka faktur asli wajib di kembalikan kepada admin piutangatau ada tanda terima dari outlet bahwa faktur asli di titipkan ke tokokemudian di stempel oleh pihak outlet Kemudian Terdakwa serahkan tandaterima nota asli kepada admin piutang, sehingga apabila Terdakwamelakukan

penahigan atas orderan, Terdakwa hanya membawa buktipenitipan saja yang sebelumnya disimpan admin piutang; Bahwa Terdakwa bekerja di PT.

, setelah diterima outletkemudian surat jalan ditanda tangani serta di stempel oleh outlet kemudianSurat jalan yang copy (nota faktur) diserahkan ke outlet dan yang aslidikembalikan ke admin (ekspedisi) kemudian diserahkan kebagian piutanguntuk dilakukan penagihan melalui Terdakwa selaku sales denga membawanota faktur asli ke outlet tersebut sebagai dasar penagihan uang ataspemesanan barang yang dilakukan outlet; Bahwa benar uang hasil penagihan tersebut tidak Terdakwa serahkankepada PT.

Jaya Baru Cellular yaitupertama buat pesanan atau Purchasing Order (PO) barang Handphoneseolaholah dari konsumen/counter Handphone yang memesan kemudianTerdakwa menyerahkannya kebagian Admin PO yaitu Saksi Fatmawati setelahdisetujui lalu di serahkan kepada bagian Finance yaitu Saksi Regina danHalaman 3 dari 30 Putusan Nomor 112/Pid.B/2016/PN Pwksetelah disetujui oleh Saksi Regina lalu. balik lagi ke bagian Admin PO yaituSaksi Fatmawati, selanjutnya diserahkan kebagian gudang untuk disiapkanbarang

Jaya Baru Cellular yaitupertama buat pesanan atau Purchasing Order (PO) barang Handphone seolaholah dari konsumen/counter Handphone yang memesan kemudian Terdakwamenyerahkannya kebagian Admin PO yaitu Saksi Fatmawati setelah disetujuilalu di serahkan kepada bagian Finance yaitu Saksi Regina dan setelahdisetujui oleh Saksi Regina lalu. balik lagi ke bagian Admin PO yaitu SaksiFatmawati, selanjutnya diserahkan kebagian gudang untuk disiapkan barangkeesokan harinya, setelah barang ada lalu diantarkan

Jaya Baru Cellular sebagai salah seorangstaf finance dengan jenis pekerjaan yang dilakukan oleh Saksi adalahmencatat pembayaran dan mengkonfirmasi tagihan berdasarkan PO(purchasing order) yang dibuat oleh petugas admin sales yaituFatmawati atas nama toko yang bekerja sama dengan CV. Jaya baru;Bahwa CV.

Jaya Baru Cellular yaitupertama buat pesanan atau Purchasing Order (PO) barang Handphoneseolaholah dari konsumen/counter Handphone yang memesan kemudianTerdakwa menyerahkannya kebagian Admin PO yaitu Saksi Fatmawatisetelah disetujui lalu di serahkan kepada bagian Finance yaitu SaksiRegina dan setelah disetujui oleh Saksi Regina lalu. balik lagi ke bagianAdmin PO yaitu Saksi Fatmawati, selanjutnya diserahkan kebagian gudanguntuk disiapkan barang keesokan harinya, setelah barang adalaludiantarkan oleh

Jaya BaruCellular maupun rekan kerja Terdakwa sehingga dalam kurun waktu dariHalaman 25 dari 30 Putusan Nomor 112/Pid.B/2016/PN Pwktanggal 17 Desember 2015 sampai dengan tanggal 30 Januari 2016, ketikabarang handphone yang telah dibuatkan purchasing order telah disetujui olehFatmawati selaku Admin PO lalu diserahkan kepada Regina selaku bagianfinance dan disetujul kemudian diserahkan ke bagain gudang untuk disiapkanbarangnya dan keesokkan harinya barang dapat diantar oleh Toni selakupetugas kurir

Kemudian Sales menyetorkan uangHalaman 4 dari 57 Putusan Nomor 67/Pid.B/2021/PN Wnopembayaran tersebut kepada Admin beserta bukti pembayaran danselanjutnya dilakukan pembukuan di buku DIVISI II All Sales.Selanjutnya sekira tanggal 26 Maret 2020 sampai dengan tanggal 04Desember 2020, Terdakwa selaku sales ada melakukan perbuatanmelawan hukum kepada ANUGRAH KARYA ABADI (AKA) yaitu Terdakwamembuat orderan fiktif dengan cara Terdakwa membuat orderan laluTerdakwa kirim ke Admin.

Kemudian setelah Admin menyerahkan NotaPenjualan ke Gudang lalu atas permintaan Terdakwa Driver mengirimbarang orderan tersebut ke alamat kontrakan Terdakwa di daerah Jeruksar!Kec.Wonosari Kab.Gunungkidul.

Kemudian Sales menyetorkan uangpembayaran tersebut kepada Admin beserta bukti pembayaran danselanjutnya dilakukan pembukuan di buku DIVISI Il All Sales.Selanjutnya sekira tanggal 26 Maret 2020 sampai dengan tanggal 04Desember 2020, Terdakwa selaku sales ada melakukan perbuatanmelawan hukum kepada ANUGRAH KARYA ABADI (AKA) yaitu Terdakwamembuat orderan fiktif dengan cara Terdakwa membuat orderan laluTerdakwa kirim ke Admin.

Kemudian setelah Admin menyerahkan NotaPenjualan ke Gudang lalu atas permintaan Terdakwa Driver mengirimbarang orderan tersebut ke alamat kontrakan Terdakwa di daerah JeruksariKec.Wonosari Kab.Gunungkidul.

A.K.Adistribution, selanjutnya dari orderan tersebut dibuat NOTA PENJUALAN(nota tagihan) oleh admin dan barangbarang orderan tersebut dikirimoleh driver kKerumah kontrakan Terdakwa sesuai permintaan Terdakwa kealamat jaruksari RT 04/22, Wonosari, Wonosari, Gunungkidul,selanjutnya untuk laporan kepada admin sebagai bukti jika barang sudahditerima toko bangunan yang seolah olan memesan tersebut Terdakwadatang ke tokotoko bangunan sebagai sales SELAMA JAYA yangberalamat di Pedan, Klaten, Jawa Tengah

Tugas dan tanggung jawab Terdakwa sebagai Managertersebut meliputi := Melakukan koordinir Tim TDC; Memastikan penjualan Data ARP TDC / Perdana Kuota sesuai target; dan= Memonitoring Tim di lapangan sudah berjalan atau belumnya sesualjobdesk.Sedangkan Terdakwa II bekerja sebagai Admin Support PT. Telesindo Shop /TDC Cabang Garut terhitung mulai tanggal 01 Mei 2017 sampai dengan tanggal30 April 2018 sesuai Perjanjian / Kontrak Kerja antara PT.

Telesindo Shop / TDCCabang Garut meneruskan kebijakan Saksi ZIKRI SAGARA Bin HENDRAJATtersebut kepada bawahannya yaitu kepada Terdakwa II selaku Admin Supportagar menjual barang berupa perdana kuota di bawah harga modal / di bawahharga pasaran, akan tetapi dalam laporannya tetap dilaporkan ke pihak kantorpusat seolaholah semua barang telah dijual Ssesuai dengan harga modal /sesuai harga pasaran dengan maksud agar pada bulan berikutnya PT.

HANNYFAHFAUZIAH selaku Admin Digipost /supporth) 3 (tiga) lembar Rekapan mutasi stok Gudang perdana segel keperdana ARP perdana kuota periode September 2017.i) 1 (Satu) lembar Rekapan Penjualan Perdana ARP Perdana kuotaPada bulan September 2017Halaman 12 dari 30 halaman Putusan Nomor 201/PID/2019/PT.BDG.j) 33 ( tiga puluh tiga) bon nota penjualan Perdana ARP / Perdanakuota.k) Memo penurunan harga yang diajukan oleh terdakwa Sdr.

HANNYFAHFAUZIAH selaku Admin Digipost /support;h. 3 (tiga) lembar Rekapan mutasi stok Gudang perdana segel keperdana ARP/ perdana kuota periode September 2017;ai. 1 (Satu) lembar Rekapan Penjualan Perdana ARP Perdana kuotaPada bulan September 2017;j. 33 (tiga puluh tiga) bon nota penjualan Perdana ARP / Perdana kuota;k.

Telesindo Shop / TDC Cabang Garut, meneruskankebijakan Saksi Zikri Sagara tersebut kepada bawahannya yaitu kepadaTerdakwa II HANNYFAH FAUZIAH selaku Admin Support, agar menjualbarang berupa perdana kuota di bawah harga modal / di bawah hargapasaran;Bahwa atas intruksi Saksi Zikri Sagara tersebut selanjutnya pada bulanSeptember 2017, Terdakwa Il HANNYFAH FAUZIAH, melakukanpengambilan barang berupa data ARP / perdana kuota Saksi MIRASANAFI selaku Admin Gudang ARP (Active Recharge Packet), untukselanjutnya

Adapuntugas terdakwa selaku frontliner merangkap sales marketing/sales penjualanadalah menawarkan barang atau produk handphone milik toko IWAN JAYAkepada konsumen serta melayani penjualan unit handphone kepada konsumen.Selain itu, terdakwa juga memiliki Kewajiban untuk melaporkan setiap transaksiyang dilakukan dengan konsumen kepada Toko IVAN JAYA dengan caramenyetorkan pelunasan pembayaran kepada admin setelah menerimapembayaran, dimana Terdakwa harus langsung menyerahkan kepada admintoko yaitu

toko SaksiESA ARUM WULANDARI.Bahwa yang bertugas mengawasi dan bertanggung jawab terhadappengeluaran barang dari toko yang dilakukan oleh front liner atau salesmarketing adalah admin Saksi ESAARUM WULANDARI.Bahwa yang bertugas mengawasi dan bertanggung jawab terhadap uangmasuk dari hasil pembayaran yang dilakukan oleh front liner atau salesmarketing setelah melakukan penjualan adalah admin Saksi ESA ARUMWULANDARI.Bahwa untuk sales marketing terkait penjualan baik discount maupun cashback tidak bisa

Saksi ESAARUM WULANDARI yang telah melaporkan Terdakwa ROFIQ WAHYUWICAKSONO membayar tidak sesuai dengan jumlah pengambilan barangdari Toko.Bahwa setelah menerima laporan dari admin Saksi ESA ARUM WULANDARISaksi 1 hanya melaporkan secara lisan kepada owner atau pemilik toko yaituSaksi WILLIUS RAHARJA bahwa Terdakwa ROFIQ WAHYU WICAKSONObelum membayar sebagian uang hasil penjualan HP.Atas keterangan tersebut, terdakwa menyatakan membenarkannya.Saksi 2.

Bahwa benar, untuk barang yang sudah tersampaikan ke resealer olehTerdakwa sudah dlaporkan secara periodik namun untuk pertanggungjawaban masalah keuangan Terdakwa menyampaikan kepada admin untukuang dibayarkan dihari berikutnya dengan alasan untuk membagi jumlahpenjualan di hari berikutnya karena pada hari ini sudah memenuhi targetpenjualan.Menimbang bahwa di persidangan Penuntut umum telah mengajukanbarang bukti berupa : 1 buku daftar gaji karyawan CV.

Selain itu,terdakwa juga memiliki kewajiban untuk melaporkan setiap transaksi yangdilakukannya dengan konsumen kepada Toko Ivan Jaya dengan caramenyetorkan uang pelunasan pembayaran kepada admin, dimana setelahmenerima pembayaran terdakwa harus langsung menyerahkan uang hasilpenjualan kepada admin toko yaitu saksi ESSA ARUM WULANDARI danterdakwa juga harus melaporkan setiap transaksi tersebut kepada kepalatoko atau penanggungjawab toko IVAN JAYA cabang Blitar yaitu saksiRISMAWATI untuk direkapitulasi

Terdakwamembuat sebuah postingan di group facebook dimana Terdakwamengadakan arisan online dengan sistem menurun yang kemudianpostingan tersebut Terdakwa Tag kebeberapa orang atau temanTerdakwa di facebook yang salah satunya adalah Saksi korban Mulyani.Selanjutnya Terdakwa menghubungi dan menawarkan kepada Saksikorban Mulyani untuk ikut arisan online yang Terdakwa buat tersebutdengan menjelaskan kepada Saksi korban Mulyani cara permainanarisan online tersebut dengan sistem menurun yang mana Terdakwasebagai admin

September 2017 Rp. 700.000, (Cash dan admin Rp.150.000,).2. Oktober 2017 Rp. 550.000, (Transfer) yang dibayarkantanggal 09 Oktober 2017;3: November 2017 Rp. 600.000, (Transfer) yang dibayarkantanggal 31 Oktober 2017;4. Desember 2017 Rp. 537.000, (Cash);5. Januari 2018 Rp. 550.000, (Transfer) yang di bayarkantanggal 17 Januari 2018;6. Februari 2018 Rp. 550.000, (Transfer) yang di bayarkantanggal 06 Februari 2018;7. Maret 2018 Rp. 560.000, (Transfer) yang di bayarkan tanggalO06 Maret 2018;8.

September 2017 Rp. 700.000, (Cash dan admin Rp.150.000,);2. Oktober 2017 Rp. 550.000, (Transfer) yang dibayarkan tanggal09 oktober 2017;2. November 2017 Rp. 600.000, (Transfer) yang dibayarkantanggal 31 Oktober 2017;A. Desember 2017 Rp. 537.000, (Cash);5. Januari 2018 Rp. 550.000, (Transfer) yang di bayarkan tanggal17 Januari 2018;6. Februari 2018 Rp. 550.000, (Transfer) yang di bayarkantanggal 06 Februari 2018;7. Maret 2018 Rp. 560.000, (Transfer) yang di bayarkantanggal 06 Maret 2018;8.

Mariarta Sitohang yang sesuai denganbukti rekening print out rekening koran Saksi korban Mulyani dengan rincian : September 2017 Rp. 700.000, (Cash dan admin Rp. 150.000,); Oktober 2017 Rp. 550.000, (Transfer) yang dibayarkan tanggal 09oktober 2017; November 2017 Rp. 600.000, (Transfer) yang dibayarkan tanggal 31Oktober 2017; Desember 2017 Rp. 537.000, (Cash); Januari 2018 Rp. 550.000, (Transfer) yang di bayarkan tanggal 17Januari 2018; Februari 2018 Rp. 550.000, (Transfer) yang di bayarkan tanggal

N Sugiharto Z (Suami Saksi korban Mulyani)ke rekening BCA milik Terdakwa dengan nomor rekening : 8335 162290 An.Mariarta Sitohang yang sesuai dengan bukti rekening print out rekening koranSaksi korban Mulyani dengan rincian : September 2017 Rp. 700.000, (Cash dan admin Rp. 150.000,); Oktober 2017 Rp. 550.000, (Transfer) yang dibayarkan tanggal 09oktober 2017; November 2017 Rp. 600.000, (Transfer) yang dibayarkan tanggal 31Oktober 2017; Desember 2017 Rp. 537.000, (Cash);Halaman 25 dari 29 Putusan

Menetapkan barang bukti berupa :

Menjatuhkan talak satu bain sughra Tergugat (ACHMAD NURUL HUDA Bin MOH SAEFUDIN) terhadap Penggugat (SOLIHATUN Binti YUSWONO ADMIN);
4. Membebankan kepada Penggugat untuk membayar biaya perkara sejumlah Rp.391.000,- (tiga ratus sembilan puluh satu ribu rupiah).

Memberi dispensasi kepada anak Pemohon I dan Pemohon II yang bernama Astri Yogi Nofiana binti Asep Budiyanto untuk menikah dengan calon suaminya yang bernama Mugi Santosa bin Diono alias Admin Diono;
3. Membebankan kepada Pemohon I dan Pemohon II untuk membayar biaya perkara sejumlah Rp320.000,00 (tiga ratus dua puluh ribu rupiah);

Menjatuhkan talak satu bain sughra Tergugat (AGUS SUPRIYADI bin TUKIJO) terhadap Penggugat (ENDAH WININGSIH binti ADMIN);
4. Membebankan kepada Penggugat untuk membayar biaya perkara sejumlah Rp356.000,00 (tiga ratus lima puluh enam ribu rupiah).

Grace selaku Admin di Restoran dan BarHouse Cafe La Biere untuk dilakukan penginputan data pembelian dan penerimaanbarang minumanminuman keras tersebut ;Pelanggan yang memesan minumanminuman keras dilakukan melalui Waiter/pelayan kemudian Waiter akan menginput pesanan kedalam system di computersetelah itu data pesanan minuman tercetak di Bar, selanjutnya Bar akanmengeluarkan minuman yang dipesan, data pesanan yang dipesan oleh pelanggantersebut akan muncul di computer kasir kKemudian Bill/oon diprint

selanjutnyadibayar oleh pelanggan sesuai harga minuman yang dipesan dan uang pembayarantersebut dipegang oleh kasir yang selanjutnya sistem computer akan menghitungsecara otomatis mengenai barang apa saja yang terjual dan pendapatan daripenjualan minumanminuman keras maupun makanan pada hari tersebut.Selanjutnya kasir akan memasukkan data penjualan yang melakukan pembayaransecara kaS maupun pembayaran yang memakai kredit card kedalam bukupendapatan dan juga buku kas yang ada dikasir dan selanjutnya Admin

IndraWahyudi sudah sejak bulan Maret 2015 tidak masuk kerja lagi sehingga yang ada dikantor/Bar House Caf Labiere pada tanggal tersebut adalah terdakwa Grace yangmempunyai tanggung jawab sebagai Admin di Bar House Caf Labiere dan yangsering menggunakan computer yang ada di Bar House Caf Labire.e Karena terdakwa mengganti data dalam komputer sehingga tidak ketahuan bahwaada barang yang kurang atau selisih, sehingga sdr.

IndraWahyudi sudah sejak bulan Maret 2015 tidak masuk kerja lagi sehingga yang ada dikantor/Bar House Caf Labiere pada tanggal tersebut adalah terdakwa Grace yangmempunyai tanggung jawab sebagai Admin di Bar House Caf Labiere dan yangsering menggunakan computer yang ada di Bar House Caf Labire.Terdakwa bersama sdr. Indra Wahyudi sebagai Asisten Manager dan sdr.

IndraWahyudi sudah sejak bulan Maret 2015 tidak masuk kerja lagi sehingga yang ada dikantor/Bar House Caf Labiere pada tanggal tersebut adalah terdakwa Grace yangmempunyai tanggung jawab sebagai Admin di Bar House Caf Labiere dan yangsering menggunakan computer yang ada di Bar House Caf Labire.

JAYA RAYA dengan perjanjian kerja waktu tertentu(kontrak) nomor : 01/MGRHRD/II/2012 tanggal 04 Februari 2012 dengangaji pokok Rp. 1.000.000, (satu juta rupiah) perbulan, dengan tugas menerimasetoran uang dari para sales, admin, membuat laporan perincian penerimaanuang, mencatat di pembukuan transaksi keuangan dan menyetor uang yangditerima kepada manager UD.

JAYA RAYA sebagai Staf Admin yang bertugasmembuat nota penjualan yang disorder oleh sales, dan apabila ada pembayarantunai (cash) dari pelanggan maka bagian pengiriman barang menyerahkannyakepada saksi lalu saksi mencatat untuk selanjutnya diserahkan kepada kasir ;Bahwa saksi kenal dengan terdakwa karena saksi samasama bekerja sebagaikaryawan di UD. JAYA RAYA ;Bahwa terdakwa pernah menjadi kasir di UD.

JAYA RAYAmempunyai tugas menerima setoran uang dari sales, admin, dan pelanggan perusahaan, sertamembuat laporan perincian penerimaan dan pengeluaran uang, juga menyetorkan penerimaanuang kepada saksi CHRISTIN MARLIANA selaku Manager UD. JAYA RAYA yangdilakukan setiap hari sebelum pulang kerja.

Bahwa tugas terdakwa sebagai kasir adalahmenerima setoran uang dari sales, admin, dan pelanggan perusahaan, serta membuat laporanperincian penerimaan dan pengeluaran uang, juga menyetorkan penerimaan uang kepadasaksi CHRISTIN MARLIANA selaku Manager UD. JAYA RAYA yang dilakukan setiap harisebelum pulang kerja. Sehingga terdakwa menguasai uang tersebut karena memang adahubungan kerja sebagai kasir di UD. JAYA RAYA.

Mandiri Jaya Steel tersebut dengan cara memesanmelalui sales dan juga bisa langsung melalui whatsaap yang selanjutnya salesmeneruskan pemesanan tersebut ke staf marketing, dan selanjutnya stafmarketing membuatkan sales order (SO) untuk diteruskan ke admin, selanjutnyaadmin membuatkan surat jalan untuk pengiriman barang yang dipesan kepelanggan tersebut ;Bahwa untuk mekanisme pembayarannya dilakukan oleh pelanggan kepadasales dan sales ke PT.

Mandiri Jaya Steel adalah setelah barang sampai dipelanggan kemudian surat jalan di tanda tangani oleh penerima atau pelanggandan selanjutnya surat jalan tersebut dibawa kembali olen sales dan diserahkanHalaman 9 dari 33 Putusan Nomor 122/Pid.B/2019/PN Bjnkepada admin, setelah admin menerima surat jalan tersebut kKemudian adminmembuatkan invoice dan selanjutnya invoice tersebut diserahkan kepada adminsales dan selanjutnya dari admin sales invoice diserahkan kepada sales untukdilakukan penagihan kepada

Mandiri Jaya Steeladalah setelah barang sampai di pelanggan kemudian surat jalan di tanda tanganioleh penerima atau pelanggan dan selanjutnya surat jalan tersebut dibawakembali olen sales dan diserahkan kepada admin, setelah admin menerima suratjalan tersebut kemudian admin membuatkan invoice dan selanjutnya invoicetersebut diserankan kepada admin sales dan selanjutnya dari admin sales invoicediserahkan kepada sales untuk dilakukan penagihan kepada pelanggan, setelahitu Kemudian pelanggan membayar

Mandiri Jaya Steel tersebut dengan cara memesan melalui sales danjuga bisa langsung melalui whatsaap yang selanjutnya sales meneruskan pemesanantersebut ke staf marketing, dan selanjutnya staf marketing membuatkan sales order(SO) untuk diteruskan ke admin, selanjutnya admin membuatkan surat jalan untukpengiriman barang yang dipesan ke pelanggan tersebut, sedangkan untukmekanisme pembayaran yang dilakukan oleh pelanggan kepada sales PT.

Mandiri Jaya Steel adalah setelah barang sampai di pelanggankemudian surat jalan di tanda tangani oleh penerima atau pelanggan dan selanjutnyasurat jalan tersebut dibawa kembali oleh sales dan diserahkan kepada admin, setelahadmin menerima surat jalan tersebut kemudian admin membuatkan invoice danselanjutnya invoice tersebut diserahkan kepada admin sales dan selanjutnya dariadmin sales invoice diserahkan kepada sales untuk dilakukan penagihan kepadapelanggan, setelah itu kemudian pelanggan membayar

TEDI AKBAR, yang dibuat di Pekanbaru pada tanggal 16 Desember 2017, disaksikan oleh RIA PERMATA SARI (Admin) dan YUDI RAHMAD P (GM PT SIS).

Banjar.Bahwa SOP perihal pembayaran uang angsuran dari Nasabah keKolektor dan Admin di PT. BUANA KREDIT Cab.

Kemudiankolektor melakukan penyetoran ke bagian admin yang sebelumnyadirekap terlebin dahulu, kemudian admin melakukan penginputan datapembayaran angsuran tersebut untuk di masukan ke data angsurannasabah.Bahwa Mekanisme pemberian Kwitansi pembayaran uang angsuranuntuk nasabah kepada Kolektor PT.

Banjar atau tanda terimapembayaran;10.Bahwa mekanisme pembayaran setoran angsuran dari pihak nasabahkepada kolektor yaitu sebelum melakukan penagihan kolektor diberi dataNasabah yang sudah jatuh tempo oleh Admin berupa Kwitansi pembayaranrangkap 2 (Dua), Apabila ada nasabah yang melakukan pembayaran, pihakkolektor wajib memberikan Kwitansi tersebut selanjutnya Kolektor wajibmenyerahkan uang angsuran dan Kwitansi tersebut ke Admin.

Banjar yaitu sejakbulan November 2014 sampai dengan tahun 2015 dan menjabat terakhirsebagai Kolektor yang bertugas yaitu menagih uang angsuran nasabahkemudian menyetorkan ke bagaian Admin PT BUANA KREDIT Cab.

admin akan melakukan penginputan data pembayaran angsurantersebut untuk di masukan ke data angsuran nasabah dan setiap nasabah yangmemberikan uang angsuran selalu diberikan Kwitansi asli dari PT BUANAKREDIT Cab.

Dian Amina Wati denganjabatan kasir dan admin yang berlaku terhitung tertanggal 1 Oktober 2014ditetapkan oleh drh.

Indo Prima Beef (peternakan sapi) pada tahun 2014, dandi percayakan sebagai admin dan kasir di PT tersebut; Halaman 22 dari 32 halaman Putusan.

Indo Prima Beef (peternakan sapi)pada tahun 2014, dan di percayakan sebagai admin dan kasir di PTtersebut; Halaman 26 dari 32 halaman Putusan.

Sukun Perwakilan Lombok yaitu melakukan transaksi penjualanproduk rokok merk Sukun kepada tokotoko pelanggan, yangHalaman 10 dari 33 Putusan Nomor 12/Pid.B/2021/PN Selpembayarannya dilakukan baik secara kredit maupun secara kontan,melakukan penagihan atas nota kredit yang telah dibuat, melaporkanpenjualan dan penagihan tersebut ke bagian admin dan menyetorkan hasilpenjualan dan penagihan tersebut ke bagian admin serta menjagakeamanan barang atau aset perusahaan sesuai dengan SOP dariPerusahaan ;Bahwa

Sukun PerwakilanLombok adalah awalnya Terdakwa mengajukan bon rokok (nota order)kepada bagian admin, dimana surat bon rokok (nota order) tersebutberisikan hari, tanggal, nama sales yang bertanggung jawab, sertaberisikan DJO ( Daftar Jalur Outlet/toko) dan ada Item barang yang tertera.Selanjutnya bon rokok (nota order) tersebut diisikan oleh Sales Dropingsesuai dengan kebutuhan. Selanjutnya nota bon rokok (nota order)diberikan kepada admin untuk diinput kedalam sistem/program.

Setelah itusore harinya uang pembayaran langsung disetorkan oleh Terdakwakepada admin, sedangkan untuk pembayaran kredit/piutang uang hasilpembayaran tersebut juga harus langsung disetorkan kepada admin ;Bahwa apabila barang tidak habis untuk dilakukan penjualan oleh salesdroping, maka sisa barang akan disimpan di Box Mobil yang digunakanoleh sales droping, kemudian akan dilakukan pengecekan barang olehAdmin untuk memastikan sisa barang secara real, apakah cocok sisabarang dari sales droping dengan

Selanjutnya bon rokok (nota order) tersebut diisikan oleh salesdroping sesuai dengan kebutuhan, kemudian nota bon rokok (nota order)diberikan kepada Admin untuk diinput kedalam sistem/program.selanjutnya barang yang di order langsung dikeluarkan oleh Admin sesuaidengan catatan nota bon dari sales droping.

Selanjutnya hasil penjualan rokoksebagian disetorkan kepada Admin, sedangkan sebagiannya lagidibuatkan nota fiktif berupa nota faktur kredit/piutang seolaholah tokoHalaman 12 dari 33 Putusan Nomor 12/Pid.B/2021/PN Selmengambil barang dengan pembayaran kredit/piutang dan uang hasilpenjualan tidak disetorkan kepada Admin ;Bahwa hingga saat ini uang yang telah digelapkan oleh Terdakwa tersebutsama sekali belum pernah dikembalikan oleh Terdakwa kepada KantorPR.

Bahwa cara terdakwa melakukan perbuatannya adalah awalnya terdapat tokoyang ada kendala dalam pembayaran tagihan, kemudian saksi memintabagian admin untuk melakukan pengecekan ke toko yang belum membayartagihan tersebut apakah benar toko tersebut belum membayar tagihan,ternyata didapat bahwa toko tersebut sudah membayar kemudian bagianadmin membuat data toko yang menggunakan sales An.terdakwa A ANGBURHANUDIN Bin Alm.M.AYUB dan dilakukan pengecekan ternyatatokotoko tersebut sudah membayarkan tagihan

FertoneAutoparts bulan 07 Januari 2019.Bahwa tugas terdakwa sebagai sales adalah mencapai target bulanan,melakukan penagihan, menjaga hubungan dengan customernya.Bahwa barang yang diorder oleh terdakwa biasanya kampas rem, karet step,fan belt dan rantai motor.Bahwa cara terdakwa melakukan perbuatannya adalah awalnya terdapat tokoyang ada kendala dalam pembayaran tagihan, kemudian saksi memintabagian admin untuk melakukan pengecekan ke toko yang belum membayartagihan tersebut apakah benar toko tersebut

Brt.Bahwa saksi adalah karyawan bagian admin gudang di PT.FERTONEAUTOPARTS Cikarang sejak tanggal 23 Oktober 2016 sampai dengansekarang.Bahwa tugas saksi selaku karyawan bagian admin gudang adalah mencatatorderan dari sales, membuat saurat pengeluaran barang, membuat surat jalandan faktur penjualan, pengarsipan surat jalan dan faktur penjualan dan inputbarang yang masuk dari suplier.Bahwa saksi mengenal terdakwa bekerja sebagai sales di PT.

FertoneAutoparts sejak bulan Oktober 2019.Bahwa tugas terdakwa sebagai sales adalah mencapai target bulanan,melakukan penagihan, menjaga hubungan dengan customernya.Bahwa barang yang diorder oleh terdakwa biasanya kampas rem, karet step,fan belt dan rantai motor.Bahwa cara terdakwa melakukan perbuatannya adalah awalnya terdapat tokoyang ada kendala dalam pembayaran tagihan, kemudian saksi memintabagian admin untuk melakukan pengecekan ke toko yang belum membayartagihan tersebut apakah benar toko

Cara pembayaran barang pesanan yang dilakukan olehpemilik bengkel atau toko adalah pembayaran dilakukan dengan caramentransfer uang ke rekening milik perusahaan dan bukti transfernyadikirim ke terdakwa lalu terdakwa teruskan ke bagian admin danpembayaran dilakukan secara cash dengan cara terdakwa melakukanpenagihan dan uang pembayaran tagihan akan terdakwa setor ke bagianadmin kantor apabila pihak bengkel atau toko hanya membayarkan sebagiansaja, maka terdakwa menerima uang uang yang dibayarkan dan

Sinar Wijaya Motor mengirimkan sepeda motor Honda beatwarna merah ke rumah saksi korban dan terdakwa saat itu juga meminta pembayaranpelunasan sepeda motor kepada saksi korban sebesar Rp. 9.750.000,, namun setelahmenerima uang sisa pelunasan dari saksi korban, terdakwa kembali tidak menyetorkansemuanya kepada saksi sdri Ernawati atau saksi Wulan Puspita Sari selaku admin kasirpad CV.

Setelah menerima uang pembayaran DP sebanyak dua kali tersebut,terdakwa tidak menyetorkan semuanya kepada saksi sdri Ernawati atau saksi WulanPuspita Sari selaku admin kasir pad CV.

Sinar Wijaya motor, melainkan hanyadisetorkan sebesar Rp. 1.000.000, sedangkan sisanya sebesar Rp. 1.000.000,digunakan oleh terdakwa untuk kepentingannya sendiri dan uang sebesar Rp.3.000.000, pembayaran DP kedua tidak disetorkan semuanya kepada saksi sdriErnawati atau saksi Wulan Puspita Sari selaku admin kasir pad CV.

Sinar Wijaya Motor mengirimkan sepedamotor Honda beat warna merah ke rumah saksi korban dan terdakwa saat itu jugameminta pembayaran pelunasan sepeda motor kepada saksi korban sebesar Rp.9.750.000,, namun setelah menerima uang sisa pelunasan dari saksi korban, terdakwakembali tidak menyetorkan semuanya kepada saksi sdri Ernawati atau saksi WulanPuspita Sari selaku admin kasir pad CV.

Sinar Wijaya Motor melaluiterdakwa, oleh karena masih adanya kekurangan pembayaran harga sepeda motorsebesar Rp. 5.400.000, berdasarkan catatan setoran pada admin kasir dan terdakwajuga mengurangi sendiri harga sepeda motor Honda beat dari harga resmi CV. SinarWijaya Motor sebesar Rp. 15.100.000, menjadi Rp. 14.750.000.

kepadaterdakwa.Bahwa uang pembayaran dari pembelian telur konsumen saksiTAKLIM milik Saksi RUSLI HERMAWAN yang seharusnya disetorkan olehterdakwa ternyata tidak disetorkan seluruhnya oleh terdakwa kepada SaksiRUSLI HERMAWAN, namun tanpa seijin atau sepengetahuan SaksiRUSLI HERMAWAN, uang sebesar Rp.2.600.000, (dua juta enam ratusribu. rupiah) digunakan untuk keperluan pribadi terdakwa sedangkansisanya sebesar Rp.5.175.000, (lima juta seratus tujuh puluh lima riburupiah) terdakwa masukkan ke dalam laci meja admin

Rusli Hermawan;e Bahwa ternyata uang hasil penjualan telur dari Konsumen bernamaTaklim yang seharusnya berjumlah Rp.7.775.000,(tujuh juta tujuhratus tujuh puluh lima ribu rupiah) yang diterima oleh WawanDermawan sebagai sopir dan di serahkan kepada terdakwa untukdiserahkan kepada Rusli Hermawan;e Bahwa ternyata uang tersebut tidak disetorkan seluruhnya olehterdakwa ke Rusli Hermawan, tapi hanya sebesar Rp.5.175.000,( lima juta seratus tujuh puluh lima ribu rupiah) yang diletakkannya dilaci meja Admin

ke konsumen yang bernamaTaklim yang diantar oleh sopir bernama Wawan Darmawan, uangtelur tersebut telah dibayar sebesar Rp.7.775.000,(tujuh juta tujuhratus tujuh puluh lima ribu rupiah) yang diterima oleh WawanDarmawan, dan oleh Wawan Darmawan uang tersebut diserahkankepada terdakwa untuk di serahkan lagi ke Rusli Hermawansebagaipemilik peternakan;e Bahwa uang tersebut ternyata tidak semuanya diserahkan olehterdakwa pada Rusli Hermawan, karena ternyata uang tersebut hanyadiletakkan di dalam laci Admin

Taklim, waktu itu Taklim menyerahkan uang sebesarRp.7.775.000,(tujuh juta tujuh ratus tujuh puluh lima ribu rupiah), danuang tersebut saksi serahkan pada terdakwa agar nantinya disetorkanke Rusli Hermawan;Bahwa ternyata uang tersebut tidak disetorkan semuanya olehterdakwa pada Rusli Hermawan, melainkan di bawa terdakwa pulangkampung sebesar Rp.2.600.000,(dua juta enam ratus ribu rupiah)dan sisanya sebesar Rp.5.175.000,( lima juta seratus tujuh puluhlima ribu rupiah) diletakkan terdakwa di dalam laci admin

puluh lima ribu rupiah) oleh saksiWawan Dermawan, agar di serahkan kepada bos yaitu saksi Rusli Hermawan,namun uang tersebut tidak diserahkan seluruhnya oleh terdakwa RusliHermawan, melainkan sebagian dari uang tersebut diambil oleh terdakwa yaitusebesar Rp.2.600.000,(dua juta enam ratus ribu rupiah) tanpa seijin dari pemilikuang tersebut yaitu saksi Rusli Hermawan, sedangkan sisanya sebesarRp.5.175.000,( lima juta seratus tujuh puluh lima ribu rupiah) diletakkan olehterdakwa di dalam laci meja admin