• SUYANTO (pimpinan), FERRY PRASTOWO (supervesor) dan DWI WIJANTI (kasir/admin).

• 1 (satu) lembar surat pernyataan.

masing-masing dikembalikan kepada PT Thong Persada Jaya Sentosa.

1. Membebankan kepada Terdakwa membayar biaya perkara sejumlah Rp. 5.000,- (Lima Ribu Rupiah);

SUYANTO (pimpinan), FERRY PRASTOWO (supervesor) dan DWIWIJANTI (kasir/admin). 1 (Satu) lembar surat pernyataanmasingmasing dikembalikan kepada PT Thong Persada Jaya Sentosa .Menetapkan supaya terdakwa dibebani untuk membayar biaya perkarasebesar Rp. 5.000, (lima ribu rupiah)Setelah mendengar permohonan Terdakwa yang disampaikandipersidangan yang pada pokoknya terdakwa mengaku bersalah dan berjanjitidak akan mengulangi perbuatannya serta merupakan tulang punggungkeluarga sehingga mohon kepada majelis

SUYANTO (pimpinan), FERRY PRASTOWO(Supervesor) dan DWI WIJANTI (kasir/admin). Bahwa saksi membenarkan barang bukti dalam perkara ini.,Terhadap keterangan saksi, Terdakwa menyatakan tidak keberatan danmembenarkannya.2.

Madiun sejak 2014 jabatan saksisebagai admin / KasirBahwa Secara umum tugas tanggung jawab saksi adalah sebagaifaktures, kasir dan menerima setoran dan penagihan dari para sales.Bahwa PT. THONG PERSADA JAYA SENTOSA bergerak dibidangDistribusi produk kamper, kapur ajaib ,kamper toilet, minyak kayuputih,balsam dll.Bahwa saksi sudah kenal dengan ROBIS AGUSTA HERMAWAN, S.E.sejak yang bersangkutan bekerja di PT.

SUYANTO (pimpinan), FERRY PRASTOWO (supervesor) dan DWIWIJANTI (kasir/admin).1 (Satu) lembar surat pernyataanMenimbang, bahwa berdasarkan keterangan saksisaksi, Terdakwa,barang bukti yang diajukan di persidangan.

SUYANTO (pimpinan), FERRY PRASTOWO (supervesor) dan DWIWIJANTI (kasir/admin).e 1 (satu) lembar surat pernyataan.masingmasing dikembalikan kepada PT Thong Persada Jaya Sentosa.6. Membebankan kepada Terdakwa membayar biaya perkara sejumlahRp. 5.000, (Lima Ribu Rupiah);Demikian diputuskan dalam sidang permusyawaratan Majelis HakimPengadilan Negeri Kabupaten Madiun, pada hari SENIN, tanggal 18NOPEMBER 2019, oleh ACHMAD SOBERI, S.H., M.H., sebagai HakimKetua,.DYAH RATNA PARAMITA, S.H.

• SURYA MADISTRINDO FINDINGASO GORONTALO, sejak bulan April 2009 sebagai Admin Piutang dan sejaktanggal 01 November 2014, diangkat sebagai Accounting Supervisorberdasarkan Surat Keterangan No : 07/SM/SDM/Ref/IV/2016, tanggal 16 April2016 yang tugasnya adalah mengontrol semua pekerjaan admin diperusahaan di antaranya Admin Penjualan, Kasir, Admin Piutang, AdminPenjualan dan Admin Biaya, melakukan supervisi kepada seluruh karyawanserta melaporkan hasil kerja ke Kantor Pusat Regional Chief Accounting

  SURYA MADISTRINDO FINDINGASO GORONTALO sejak bulan April 2009 sebagai Admin Piutang, dan sejaktanggal O01 November 2014 diangkat sebagai Accounting Supervisorberdasarkan Surat Keterangan No : 07/SM/SDM/Ref/IV/2016, tanggal 16 April2016 yang tugasnya adalah mengontrol semua pekerjaan admin diperusahaan, diantaranya Admin Penjualan, Kasir, Admin Piutang, AdminPenjualan dan Admin Biaya, melakukan supervisi kepada seluruh karyawanserta melaporkan hasil kerja ke Kantor Pusat Regional Chief Accounting

• SINAR NIAGA SEJAHTERA yang mempunyai tugas dantanggung jawab sebagai Sales Representatif Wholesaler menerimanota tagihan yang diberikan oleh admin perusahaan lalu terdakwamemalsukan nota tersebut dengan cara terdakwa melakukan scanpada nota tersebut atau menggandakan nota tersebut kemudianterdakwa melakukan penagihanpenagihan ke tokotoko sesuaidengan nota yang terdakwa terima dari admin perusahaan selanjutnyapada saat terdakwa melakukan penagihan uang ke tokotoko yangmelakukan pembelian barang di

  SINAR NIAGA SEJAHTERA danapabila ada permintaan Toko untuk pembelian barang Terdakwalangsung melakukan input data ke Kantor kemudian dilakukan prosespengiriman pesanan barang kemudian setelah itu dikeluarkan NotaPengeluaran Barang dari Admin Kantor dan kemudian langsungdilakukan pengiriman Ke Tokotoko yang memesan barang dan setelahitu. berdasarkan Nota yang dikeluarkan oleh Admin Kantor yangdiberikan pada Terdakwa maka Terdakwa bertugas untuk melakukanpenagihan Uang pembelian barang ke Tokotoko

  Pengangkatan/HC/SNS/11/2019 tanggal 23November 2019 mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai SalesRepresentatif Wholesaler yang tugasnya menerima Nota tagihan yangdiberikan oleh Admin Perusahaan, lalu Terdakwa memalsukan Notatersebut dengan cara Terdakwa melakukan scan atau menggandakanNota tagihan, kKemudian Terdakwa melakukan atas Nota palsu tersebutTerdakwa melakukan penagihanpenagihan ke Tokotoko sesuai Notayang Terdakwa terima dari Admin Perusahaan, selanjutnya saatTerdakwa melakukan penagihan

  SINAR NIAGA SEJAHTERAtersebut adalah saat menerima Nota barang untuk dilakukan penangihan yangdiberikan Admin Perusahaan yang pada Nota tersebut Terdakwa palsukanterlebin dahulu dengan cara melakukan Scan Nota atau menggandakan Notasesuai dengan aslinya, dan setelah itu melakukan penagihan ke Tokotokosesuai Nota yang Terdakwa terima dari Admin Perusahaan, dan saat Terdakwamelakukan penagihan Uang ke Tokotoko yang membeli barang di PT.

• Graceselaku Admin di Restoran dan Bar Hause Cafe La Biere untuk dilakukanpengimputan data pembelian dan penerimaan barang minumanminumankeras tersebut; Pelanggan yang memesan minumanminuman keras dilakukan melaluiWaitter/pelayan kemudian Waiter akan mengimput pesanan kedalamsystem di computer setelah itu data pesanan minuman tercetak di Bar,selanjutnya bar akan mengeluarkan minuman yang dipesan, data pesananyang dipesan oleh pelanggan tersebut akan muncul di computer kasirkemudian Bill/oon diprint

  Nomor 2183 K/Pid.Sus/2016oleh kasir yang selanjutnya sistem computer akan menghitung secaraotomatis mengenai barang apa saja yang terjual dan pendapatan daripenjualan minumanminuman keras maupun makanan pada hari tersebut,selanjutnya kasir akan memasukkan data penjualan yang melakukanpembayaran secara kas maupun, pembayaran yang memakai kredit cardkedalam buku pendapatan dan juga buku kas yang ada dikasir danselanjutnya Admin akan melakukan pencatatan serta menginput datapendapatan dan penjualan

  Graceselaku Admin di Restoran dan Bar Hause Cafe La Biere untuk dilakukanpengimputan data pembelian dan penerimaan barang minumanminumankeras tersebut;Bahwa pelanggan yang memesan minumanminuman keras dilakukanmelalui Waitter/pelayan kemudian Waiter akan mengimput pesanan kedalam system di computer setelah itu data pesanan minuman tercetak diBar, selanjutnya bar akan mengeluarkan minuman yang dipesan, datapesanan yang dipesan oleh pelanggan tersebut akan muncul di computerkasir kemudian Bill/obon

  Grace selaku Admin diRestoran dan Bar Hause Cafe La Biere untuk dilakukan pengimputan datapembelian dan penerimaan barang minumanminuman keras tersebut;Bahwa pelanggan yang memesan minumanminuman keras dilakukanmelalui Waitter/pelayan kemudian Waiter akan mengimput pesanan kedalamsystem di computer setelah itu data pesanan minuman tercetak di Bar,selanjutnya bar akan mengeluarkan minuman yang dipesan, data pesananyang dipesan oleh pelanggan tersebut akan muncul di computer kasirkemudian Bill/bon

• Junaeva Sukses Indonesia bertugas sebagai Admin pajakselain itu terdakwa juga bertugas sebagai Admin tagihan dan setorandengan tugas menerima setoran dari sales baik uang tunai maupuncek/giro dan terdakwa menerima gaji sekitar Rp. 3.500.000, (tiga jutalima ratus ribu rupiah) setiap bulannya Berkaitan dengan tugas terdakwa sebagai Admin tagihan dansetoran tersebut maka setiap harinya terdakwa menerima setoran uangdari sales dengan menggunakan Form Tagihan Sales dimana apabilatoko membayar lunas maka

  Junaeva Sukses Indonesia sebagai Admin pajak dengantugas membuat laporan SPT (Surat Pemberitahuan Tahunan) pajak danmembantu pekerjaan Admin tagihan dan setoran Berkaitan dengan tugas terdakwa membantu Admin tagihan dansetoran tersebut maka setiap harinya terdakwa menerima setoran uangdari sales dengan menggunakan Form Tagihan Sales dimana apabilatoko membayar lunas maka Nota Tagihan akan diserahkan ke tokonamun apabila toko tidak membayar maka Nota Tagihan akandikembalikan kepada terdakwa selanjutnya

  Juaneva SuksesIndonesia memberikan tugas kepada Lo Sien Yong di bagianperpajakan dan membantu pekerjaan admin setoran dan tagihan; 1 (Satu) bendel laporan piutang per sales kunjunganCV.

  Juaneva Sukses Indonesiamemberikan tugas kepada Lo Sien Yong di bagian perpajakan danmembantu pekerjaan admin setoran dan tagihan;e 1 (satu) bendel laporan piutang per sales kunjungan CV.Juaneva Sukses Indonesia;e 1 (Satu) bendel laporan uang tagihan & laporan pembayaraninvois (di print hari itu); 1 (satu) bendel laporan pembayaran invoices CV.

• Bahwa proses Admin telah kami jalankan dan seluruh uang senilaiRp.35.700.000, telah saya serahkan kepada bagian Admin yaitu NanaNasyiatul Khusnah pada tanggal 11 September 2012 jam.17.15 dikantor Yamaha Mataram Sakti Keling, terbukti sudah dikeluarkankwitansi senilai Rp.13.550.000, untuk konsumen atas nama Sanawidan sales order (SO) yang dibuat oleh bagian admin, selain itu suratsurat resmi kendaraan (STNK + BPKB) telah dikeluarkan oleh YamahaMataram Sakti dan sudah diterima oleh Konsumen, jika uang

  belummasuk ke bagian Admin tidak mungkin suratsurat resmi keluar ;3.

  Bahwa terkait alasan kirim tagih konsumen atas nama Sanawi,memang bagian Admin membuat kwitansi lebih dulu, dengan bagiannominal dikosongi, nominal tersebut baru saya isi setelah saya terimauang dari Sanawi, waktu itu. saya terima uang Rp.13.350.000, tapipada sore hari saat saya pulang ke kantor sekitar pukul 17.15 uangtersebut saya serahkan kepada bagian Admin dan saya tambahiRp.200.000, sehingga total Rp.13.550.000, lalu dibuat kwitansi barusenilai Rp.13.550.000, = itu.

  =menunjukkan = bahwa kwitansiRp.13.550.000, dibuat tidak bersamaan dengan kwitansiRp.13.350.000, oleh bagian Admin ;4.

• Kemudian Sales menyetorkan uangHalaman 4 dari 57 Putusan Nomor 67/Pid.B/2021/PN Wnopembayaran tersebut kepada Admin beserta bukti pembayaran danselanjutnya dilakukan pembukuan di buku DIVISI II All Sales.Selanjutnya sekira tanggal 26 Maret 2020 sampai dengan tanggal 04Desember 2020, Terdakwa selaku sales ada melakukan perbuatanmelawan hukum kepada ANUGRAH KARYA ABADI (AKA) yaitu Terdakwamembuat orderan fiktif dengan cara Terdakwa membuat orderan laluTerdakwa kirim ke Admin.

  Kemudian setelah Admin menyerahkan NotaPenjualan ke Gudang lalu atas permintaan Terdakwa Driver mengirimbarang orderan tersebut ke alamat kontrakan Terdakwa di daerah Jeruksar!Kec.Wonosari Kab.Gunungkidul.

  Kemudian Sales menyetorkan uangpembayaran tersebut kepada Admin beserta bukti pembayaran danselanjutnya dilakukan pembukuan di buku DIVISI Il All Sales.Selanjutnya sekira tanggal 26 Maret 2020 sampai dengan tanggal 04Desember 2020, Terdakwa selaku sales ada melakukan perbuatanmelawan hukum kepada ANUGRAH KARYA ABADI (AKA) yaitu Terdakwamembuat orderan fiktif dengan cara Terdakwa membuat orderan laluTerdakwa kirim ke Admin.

  Kemudian setelah Admin menyerahkan NotaPenjualan ke Gudang lalu atas permintaan Terdakwa Driver mengirimbarang orderan tersebut ke alamat kontrakan Terdakwa di daerah JeruksariKec.Wonosari Kab.Gunungkidul.

  A.K.Adistribution, selanjutnya dari orderan tersebut dibuat NOTA PENJUALAN(nota tagihan) oleh admin dan barangbarang orderan tersebut dikirimoleh driver kKerumah kontrakan Terdakwa sesuai permintaan Terdakwa kealamat jaruksari RT 04/22, Wonosari, Wonosari, Gunungkidul,selanjutnya untuk laporan kepada admin sebagai bukti jika barang sudahditerima toko bangunan yang seolah olan memesan tersebut Terdakwadatang ke tokotoko bangunan sebagai sales SELAMA JAYA yangberalamat di Pedan, Klaten, Jawa Tengah

• dicetak surat jalan kemudiandiserahkan ke bagian pengiriman untuk selanjutnya dikirim ke outlet yangmelakukan pemesanan, setelah diterima outlet kKemudian surat jalan yangcopy diserahkan ke outlet dan yang asli dikembalikan ke admin(ekspedisi) kemudian diserahkan kebagian piutang untuk kemudiandilakukan penagihan ke outlet tersebut.Bahwa sistem pembayaran yang dilakukan PT.

  diterima outlet Kemudian surat jalan yang copy diserahkan ke outletdan yang asli dikembalikan ke admin (ekspedisi)kemudian diserahkankebagian piutang untuk kemudian dilakukan penagihan ke outlet tersebut.

  SINAR AGUNGPRASADIKINDO; Bahwa yang Terdakwa bawa adalah faktur asli (warna biru), jikakonsumen atau outlet melakukan pembayaran maka bukti pembayarankonsumen adalah faktur asli yang Terdakwa beruka kepada konsumen, jikatidak tertagin maka faktur asli wajib di kembalikan kepada admin piutangatau ada tanda terima dari outlet bahwa faktur asli di titipkan ke tokokemudian di stempel oleh pihak outlet Kemudian Terdakwa serahkan tandaterima nota asli kepada admin piutang, sehingga apabila Terdakwamelakukan

  penahigan atas orderan, Terdakwa hanya membawa buktipenitipan saja yang sebelumnya disimpan admin piutang; Bahwa Terdakwa bekerja di PT.

  , setelah diterima outletkemudian surat jalan ditanda tangani serta di stempel oleh outlet kemudianSurat jalan yang copy (nota faktur) diserahkan ke outlet dan yang aslidikembalikan ke admin (ekspedisi) kemudian diserahkan kebagian piutanguntuk dilakukan penagihan melalui Terdakwa selaku sales denga membawanota faktur asli ke outlet tersebut sebagai dasar penagihan uang ataspemesanan barang yang dilakukan outlet; Bahwa benar uang hasil penagihan tersebut tidak Terdakwa serahkankepada PT.

• LISHA RAHMASARI dengan syarat nama sudahHalaman 7 dari 37 Putusan Nomor 212/Pid.Sus/2018/PN Dumterdaftar di dalam list kloter (daftar Kelompok) dan apabila list kloter(daftar Kelompok) sudah penuh maka Admin akan memasukan ke satugrup atau CR (Chat Room) get (Nominal yang akan didapatkan)Rp.15.000.000, (limabelas juta rupiah) tersebut dan cara permainannyadengan List (daftar) menurun dengan nominal pembayaran arisan yangsudah ditentukan oleh Terdakwa Lisha Rahmasari beserta nomor urutarisan tergantung

  berapa jumlah get (Nominal yang akan didapatkan)yang diposting dan jumlahnya tidak sama, Contoh dengan Get (Nominalyang akan didapatkan) Rp.15.000.000, (limabelas juta rupiah) denganmember 11 (sebelas) orang maka uang arisan dimulai dari urutan pertamasebesar Rp.2.500.000, (duajuta limaratus ribu rupiah) dan selanjutnyamenurun sesuai dengan aturan yang dibuat oleh saudara Terdakwa LishaRahmasari;Bahwa cara permainan Untuk Investasi Dana, yaitu Admin atau pengurus memposting Open invest dengan contoh

  Kemudian apabila investor berkenan maka investor mendaftar keTerdakwa Lisha Rahmasari mulai dari 1 set sampai maksimal 20 set akantetapi apabila ada yang batal boleh menambah set sesuai denganpersetujuan Terdakwa Lisha Rahmasari;Bahwa Saksi mengikuti Arisan Reguler sebanyak 7 Kloter (Kelompok) diKoperasi Arisan Mandiri Jaya, yaitu :1) Kloter (Kelompok) 178 dengan Get (Nominal yang akan didapatkan)Rp1.000.000, (satu juta rupiah) setoran Rp50.000, (lima puluh riburupiah) ada 2 (dua) nomor dengan Admin

  YohanaMelati Fitrisia, Tuan Muha Romi Andika;Bahwa cara permainan arisan reguler yaitu Admin atau pengurusmemposting kloter (kelompok) arisan regular dengan missal Get (Nominalyang akan didapatkan) Rp15.000.000, per/ 30 Hari, administrasiRp300.000 dibayar dimuka dan ditransfer ke rekening BRI Nomor056001042364503 an.

  tanggal 09 Desember 2017 cair atau pembayaran tanggal 11 Januari2018 dengan frre admin.

• Sesuai hasil audit dari Admin PT.

• Menjatuhkan talak satu bain sughra Tergugat (KASUM BIN ADMIN MANTO) terhadap Penggugat (FATIMAH BINTI WARSITO);
  4. Membebankan kepada Penggugat untuk membayar biaya perkara ini sejumlah Rp320.000,00 (tiga ratus dua puluh ribu rupiah).

• 1.Menyatakan Tergugat yang telah dipanggil secara resmi dan patut untuk menghadap kepersidangan, tidak hadir;
  2.Mengabulkan gugatan Penggugat secara verstek;
  3.Menjatuhkan talak satu Ba'in Shughra Tergugat (Sunartun bin Miarji) terhadap Penggugat (Sukinem binti Admin Amad Suwarjo);
  4.Membebankan kepada Penggugat untuk membayar biaya perkara ini sejumlah Rp445.000,00 (empat ratus empat puluh lima ribu rupiah);
  

• Mandiri Jaya Steel tersebut dengan cara memesanmelalui sales dan juga bisa langsung melalui whatsaap yang selanjutnya salesmeneruskan pemesanan tersebut ke staf marketing, dan selanjutnya stafmarketing membuatkan sales order (SO) untuk diteruskan ke admin, selanjutnyaadmin membuatkan surat jalan untuk pengiriman barang yang dipesan kepelanggan tersebut ;Bahwa untuk mekanisme pembayarannya dilakukan oleh pelanggan kepadasales dan sales ke PT.

  Mandiri Jaya Steel adalah setelah barang sampai dipelanggan kemudian surat jalan di tanda tangani oleh penerima atau pelanggandan selanjutnya surat jalan tersebut dibawa kembali olen sales dan diserahkanHalaman 9 dari 33 Putusan Nomor 122/Pid.B/2019/PN Bjnkepada admin, setelah admin menerima surat jalan tersebut kKemudian adminmembuatkan invoice dan selanjutnya invoice tersebut diserahkan kepada adminsales dan selanjutnya dari admin sales invoice diserahkan kepada sales untukdilakukan penagihan kepada

  Mandiri Jaya Steeladalah setelah barang sampai di pelanggan kemudian surat jalan di tanda tanganioleh penerima atau pelanggan dan selanjutnya surat jalan tersebut dibawakembali olen sales dan diserahkan kepada admin, setelah admin menerima suratjalan tersebut kemudian admin membuatkan invoice dan selanjutnya invoicetersebut diserankan kepada admin sales dan selanjutnya dari admin sales invoicediserahkan kepada sales untuk dilakukan penagihan kepada pelanggan, setelahitu Kemudian pelanggan membayar

  Mandiri Jaya Steel tersebut dengan cara memesan melalui sales danjuga bisa langsung melalui whatsaap yang selanjutnya sales meneruskan pemesanantersebut ke staf marketing, dan selanjutnya staf marketing membuatkan sales order(SO) untuk diteruskan ke admin, selanjutnya admin membuatkan surat jalan untukpengiriman barang yang dipesan ke pelanggan tersebut, sedangkan untukmekanisme pembayaran yang dilakukan oleh pelanggan kepada sales PT.

  Mandiri Jaya Steel adalah setelah barang sampai di pelanggankemudian surat jalan di tanda tangani oleh penerima atau pelanggan dan selanjutnyasurat jalan tersebut dibawa kembali oleh sales dan diserahkan kepada admin, setelahadmin menerima surat jalan tersebut kemudian admin membuatkan invoice danselanjutnya invoice tersebut diserahkan kepada admin sales dan selanjutnya dariadmin sales invoice diserahkan kepada sales untuk dilakukan penagihan kepadapelanggan, setelah itu kemudian pelanggan membayar

• Grace selaku Admin di Restoran dan BarHouse Cafe La Biere untuk dilakukan penginputan data pembelian dan penerimaanbarang minumanminuman keras tersebut ;Pelanggan yang memesan minumanminuman keras dilakukan melalui Waiter/pelayan kemudian Waiter akan menginput pesanan kedalam system di computersetelah itu data pesanan minuman tercetak di Bar, selanjutnya Bar akanmengeluarkan minuman yang dipesan, data pesanan yang dipesan oleh pelanggantersebut akan muncul di computer kasir kKemudian Bill/oon diprint

  selanjutnyadibayar oleh pelanggan sesuai harga minuman yang dipesan dan uang pembayarantersebut dipegang oleh kasir yang selanjutnya sistem computer akan menghitungsecara otomatis mengenai barang apa saja yang terjual dan pendapatan daripenjualan minumanminuman keras maupun makanan pada hari tersebut.Selanjutnya kasir akan memasukkan data penjualan yang melakukan pembayaransecara kaS maupun pembayaran yang memakai kredit card kedalam bukupendapatan dan juga buku kas yang ada dikasir dan selanjutnya Admin

  IndraWahyudi sudah sejak bulan Maret 2015 tidak masuk kerja lagi sehingga yang ada dikantor/Bar House Caf Labiere pada tanggal tersebut adalah terdakwa Grace yangmempunyai tanggung jawab sebagai Admin di Bar House Caf Labiere dan yangsering menggunakan computer yang ada di Bar House Caf Labire.e Karena terdakwa mengganti data dalam komputer sehingga tidak ketahuan bahwaada barang yang kurang atau selisih, sehingga sdr.

  IndraWahyudi sudah sejak bulan Maret 2015 tidak masuk kerja lagi sehingga yang ada dikantor/Bar House Caf Labiere pada tanggal tersebut adalah terdakwa Grace yangmempunyai tanggung jawab sebagai Admin di Bar House Caf Labiere dan yangsering menggunakan computer yang ada di Bar House Caf Labire.Terdakwa bersama sdr. Indra Wahyudi sebagai Asisten Manager dan sdr.

  IndraWahyudi sudah sejak bulan Maret 2015 tidak masuk kerja lagi sehingga yang ada dikantor/Bar House Caf Labiere pada tanggal tersebut adalah terdakwa Grace yangmempunyai tanggung jawab sebagai Admin di Bar House Caf Labiere dan yangsering menggunakan computer yang ada di Bar House Caf Labire.

• Sukun Perwakilan Lombok yaitu melakukan transaksi penjualanproduk rokok merk Sukun kepada tokotoko pelanggan, yangHalaman 10 dari 33 Putusan Nomor 12/Pid.B/2021/PN Selpembayarannya dilakukan baik secara kredit maupun secara kontan,melakukan penagihan atas nota kredit yang telah dibuat, melaporkanpenjualan dan penagihan tersebut ke bagian admin dan menyetorkan hasilpenjualan dan penagihan tersebut ke bagian admin serta menjagakeamanan barang atau aset perusahaan sesuai dengan SOP dariPerusahaan ;Bahwa

  Sukun PerwakilanLombok adalah awalnya Terdakwa mengajukan bon rokok (nota order)kepada bagian admin, dimana surat bon rokok (nota order) tersebutberisikan hari, tanggal, nama sales yang bertanggung jawab, sertaberisikan DJO ( Daftar Jalur Outlet/toko) dan ada Item barang yang tertera.Selanjutnya bon rokok (nota order) tersebut diisikan oleh Sales Dropingsesuai dengan kebutuhan. Selanjutnya nota bon rokok (nota order)diberikan kepada admin untuk diinput kedalam sistem/program.

  Setelah itusore harinya uang pembayaran langsung disetorkan oleh Terdakwakepada admin, sedangkan untuk pembayaran kredit/piutang uang hasilpembayaran tersebut juga harus langsung disetorkan kepada admin ;Bahwa apabila barang tidak habis untuk dilakukan penjualan oleh salesdroping, maka sisa barang akan disimpan di Box Mobil yang digunakanoleh sales droping, kemudian akan dilakukan pengecekan barang olehAdmin untuk memastikan sisa barang secara real, apakah cocok sisabarang dari sales droping dengan

  Selanjutnya bon rokok (nota order) tersebut diisikan oleh salesdroping sesuai dengan kebutuhan, kemudian nota bon rokok (nota order)diberikan kepada Admin untuk diinput kedalam sistem/program.selanjutnya barang yang di order langsung dikeluarkan oleh Admin sesuaidengan catatan nota bon dari sales droping.

  Selanjutnya hasil penjualan rokoksebagian disetorkan kepada Admin, sedangkan sebagiannya lagidibuatkan nota fiktif berupa nota faktur kredit/piutang seolaholah tokoHalaman 12 dari 33 Putusan Nomor 12/Pid.B/2021/PN Selmengambil barang dengan pembayaran kredit/piutang dan uang hasilpenjualan tidak disetorkan kepada Admin ;Bahwa hingga saat ini uang yang telah digelapkan oleh Terdakwa tersebutsama sekali belum pernah dikembalikan oleh Terdakwa kepada KantorPR.

• TEDI AKBAR, yang dibuat di Pekanbaru pada tanggal 16 Desember 2017, disaksikan oleh RIA PERMATA SARI (Admin) dan YUDI RAHMAD P (GM PT SIS).

• 1 (satu) lembar Berita Acara An. TEDI AKBAR, yang dibuat di Pekanbaru pada tanggal 19 Desember 2017, disaksikan oleh RIA PERMATA SARI (Admin) dan YUDI RAHMAD P (GM PT SIS).

• No. 1459, Pada tanggal 10 November 2017 dari Admin Gudang Pusat an. CINDl WATI kepada Driver TDC marpoyan an. DEFRI, jenis barang AS 5 GB sebanyak 200 Pcs dan Simpati 30 GB sebanyak 200 Pcs.
• No. 1475, Pada tanggal 11 November 2017 dari Admin Gudang Pusat an. AGUS WASITO kepada Driver TDC marpoyan an. DEFRI, jenis barang AS 5 GB sebanyak 200 Pcs dan Simpati 30 GB 200 Pcs.
• No. 1483, Pada tanggal 13 November 2017 dari Admin Gudang Pusat an.

• Pada tanggal 23 November 2017 dari Admin Gudang Pusat an. CINDI WATI kepada Driver TDC marpoyan an. DEFRI, jenis barang simpati 13 GB sebanyak 500 Pcs, LOOP 5 GB sebanyak 500 Pcs dan Simpati 30 GB sebanyak 200 Pcs.
• Pada tanggal 27 November 2017 dari Admin Gudang Pusat an. CINDI WATI kepada Driver TDC marpoyan an. DEFRI, jenis barang simpati 13 GB sebanyak 300 Pcs.
• No. 1525, Pada tanggal 04 Desember 2017 dari Admin Gudang Pusat an.

• No. 1531, Pada tanggal 05 Desember 2017 dari Admin Gudang Pusat an. AGUS WASITO kepada Driver TDC marpoyan an. DEFRI, jenis barang simpati 15 GB sebanyak 500 Pcs dan Simpati 5 GB 500 Pcs.
• No. 1548, Pada tanggal 07 Desember 2017 dari Admin Gudang Pusat an. AGUS WASITO kepada Driver TDC marpoyan an. DEFRI, jenis barang simpati 30 GB sebanyak 130 Pcs dan AS 30 GB sebanyak 70 Pcs.
• No. 1556, Pada tanggal 08 Desember 2017 dari Admin Gudang Pusat an.

• No. 1576, Pada tanggal 11 Desember 2017 dari Admin Gudang Pusat an. CINDI WATI kepada Driver TDC marpoyan an. DEFRI, jenis barang simpati 30 GB sebanyak 200 Pcs.
• No. 1595, Pada tanggal 14 Desember 2017 dari Admin Gudang Pusat an. AGUS WASITO kepada Driver TDC marpoyan an. DEFRI, jenis barang LOOP 30 GB sebanyak 300 Pcs dan LOOP 5 GB sebanyak 200 Pcs.
• No. 1606, Pada tanggal 16 Desember 2017 dari Admin Gudang Pusat an. CINDI WATI kepada Driver TDC marpoyan an.

• Tugas dan tanggung jawab Terdakwa sebagai Managertersebut meliputi := Melakukan koordinir Tim TDC; Memastikan penjualan Data ARP TDC / Perdana Kuota sesuai target; dan= Memonitoring Tim di lapangan sudah berjalan atau belumnya sesualjobdesk.Sedangkan Terdakwa II bekerja sebagai Admin Support PT. Telesindo Shop /TDC Cabang Garut terhitung mulai tanggal 01 Mei 2017 sampai dengan tanggal30 April 2018 sesuai Perjanjian / Kontrak Kerja antara PT.

  Telesindo Shop / TDCCabang Garut meneruskan kebijakan Saksi ZIKRI SAGARA Bin HENDRAJATtersebut kepada bawahannya yaitu kepada Terdakwa II selaku Admin Supportagar menjual barang berupa perdana kuota di bawah harga modal / di bawahharga pasaran, akan tetapi dalam laporannya tetap dilaporkan ke pihak kantorpusat seolaholah semua barang telah dijual Ssesuai dengan harga modal /sesuai harga pasaran dengan maksud agar pada bulan berikutnya PT.

  HANNYFAHFAUZIAH selaku Admin Digipost /supporth) 3 (tiga) lembar Rekapan mutasi stok Gudang perdana segel keperdana ARP perdana kuota periode September 2017.i) 1 (Satu) lembar Rekapan Penjualan Perdana ARP Perdana kuotaPada bulan September 2017Halaman 12 dari 30 halaman Putusan Nomor 201/PID/2019/PT.BDG.j) 33 ( tiga puluh tiga) bon nota penjualan Perdana ARP / Perdanakuota.k) Memo penurunan harga yang diajukan oleh terdakwa Sdr.

  HANNYFAHFAUZIAH selaku Admin Digipost /support;h. 3 (tiga) lembar Rekapan mutasi stok Gudang perdana segel keperdana ARP/ perdana kuota periode September 2017;ai. 1 (Satu) lembar Rekapan Penjualan Perdana ARP Perdana kuotaPada bulan September 2017;j. 33 (tiga puluh tiga) bon nota penjualan Perdana ARP / Perdana kuota;k.

  Telesindo Shop / TDC Cabang Garut, meneruskankebijakan Saksi Zikri Sagara tersebut kepada bawahannya yaitu kepadaTerdakwa II HANNYFAH FAUZIAH selaku Admin Support, agar menjualbarang berupa perdana kuota di bawah harga modal / di bawah hargapasaran;Bahwa atas intruksi Saksi Zikri Sagara tersebut selanjutnya pada bulanSeptember 2017, Terdakwa Il HANNYFAH FAUZIAH, melakukanpengambilan barang berupa data ARP / perdana kuota Saksi MIRASANAFI selaku Admin Gudang ARP (Active Recharge Packet), untukselanjutnya

• BUANA TELEKOMINDO, kecualipenjualan pada hari Jumat dan Sabtu maka uang hasil penjualan ditransferpada Hari Senin nya, selanjutnya bukti transfer itu difoto lalu dikirimkan viaWA kepada Admin saksi ARPIAH, yang selanjutnya Admin saksi ARPIAHlangsung mengecek mutasi rekening perusahaan untuk membenarkan buktitransferan tersebut apakah benar ada masuk atau tidak.Adapun barangbarang yang telah dijual oleh terdakwa yang tidak disetorkanuangnya, sebagai berikut :Paket Data XL 4,5 GB sebanyak 3000 pcs

  BUANA TELEKOMINDO, kecualipenjualan pada hari Jumat dan Sabtu maka uang hasil penjualan ditransferpada Hari Senin nya, selanjutnya bukti transfer itu difoto lalu dikirimkan viaWA kepada Admin saksi ARPIAH, yang selanjutnya Admin saksi ARPIAHlangsung mengecek mutasi rekening perusahaan untuk membenarkan buktitransferan tersebut apakah benar ada masuk atau tidak.Adapun barangbarang yang telah dijual oleh terdakwa yang tidak disetorkanuangnya, sebagai berikut : Paket Data XL 4,5 GB sebanyak 3000 pcs

  (ARPIAH ) yangselanjutnya Admin (ARPIAH ) langsung mengecek mutasi rekeningperusahaan untuk membenarkan bukti transferan tersebut apakah benarada masuk atau tidak.

  Bahwa saksi tahu dari Admin yang menyampaikan kepada Saksi bahwaterdakwa tidak menyetorkan uang hasil penjualan pada Hari Selasa &Rabu tertanggal 4 dan 5 Desember 2018, kemudian saksi tahu nya padahari Kamis tanggal 6 Desember 2018 yang selanjutnya waktu itu Admin(ARPIAH) menyuruh untuk menelpon kepada terdakwa setelah itu Saksilangsung menelpon terdakwa untuk menyuruh mentransferkan uang hasilpenjualan nya pada tanggal 4 & 5 Desember 2018 namun sampaldengan sekarang uang penjualan tersebut tidak

  ,BUANA TELEKOMINDO dan jabatan saksisebagai admin.

• kepadaterdakwa.Bahwa uang pembayaran dari pembelian telur konsumen saksiTAKLIM milik Saksi RUSLI HERMAWAN yang seharusnya disetorkan olehterdakwa ternyata tidak disetorkan seluruhnya oleh terdakwa kepada SaksiRUSLI HERMAWAN, namun tanpa seijin atau sepengetahuan SaksiRUSLI HERMAWAN, uang sebesar Rp.2.600.000, (dua juta enam ratusribu. rupiah) digunakan untuk keperluan pribadi terdakwa sedangkansisanya sebesar Rp.5.175.000, (lima juta seratus tujuh puluh lima riburupiah) terdakwa masukkan ke dalam laci meja admin

  Rusli Hermawan;e Bahwa ternyata uang hasil penjualan telur dari Konsumen bernamaTaklim yang seharusnya berjumlah Rp.7.775.000,(tujuh juta tujuhratus tujuh puluh lima ribu rupiah) yang diterima oleh WawanDermawan sebagai sopir dan di serahkan kepada terdakwa untukdiserahkan kepada Rusli Hermawan;e Bahwa ternyata uang tersebut tidak disetorkan seluruhnya olehterdakwa ke Rusli Hermawan, tapi hanya sebesar Rp.5.175.000,( lima juta seratus tujuh puluh lima ribu rupiah) yang diletakkannya dilaci meja Admin

  ke konsumen yang bernamaTaklim yang diantar oleh sopir bernama Wawan Darmawan, uangtelur tersebut telah dibayar sebesar Rp.7.775.000,(tujuh juta tujuhratus tujuh puluh lima ribu rupiah) yang diterima oleh WawanDarmawan, dan oleh Wawan Darmawan uang tersebut diserahkankepada terdakwa untuk di serahkan lagi ke Rusli Hermawansebagaipemilik peternakan;e Bahwa uang tersebut ternyata tidak semuanya diserahkan olehterdakwa pada Rusli Hermawan, karena ternyata uang tersebut hanyadiletakkan di dalam laci Admin

  Taklim, waktu itu Taklim menyerahkan uang sebesarRp.7.775.000,(tujuh juta tujuh ratus tujuh puluh lima ribu rupiah), danuang tersebut saksi serahkan pada terdakwa agar nantinya disetorkanke Rusli Hermawan;Bahwa ternyata uang tersebut tidak disetorkan semuanya olehterdakwa pada Rusli Hermawan, melainkan di bawa terdakwa pulangkampung sebesar Rp.2.600.000,(dua juta enam ratus ribu rupiah)dan sisanya sebesar Rp.5.175.000,( lima juta seratus tujuh puluhlima ribu rupiah) diletakkan terdakwa di dalam laci admin

  puluh lima ribu rupiah) oleh saksiWawan Dermawan, agar di serahkan kepada bos yaitu saksi Rusli Hermawan,namun uang tersebut tidak diserahkan seluruhnya oleh terdakwa RusliHermawan, melainkan sebagian dari uang tersebut diambil oleh terdakwa yaitusebesar Rp.2.600.000,(dua juta enam ratus ribu rupiah) tanpa seijin dari pemilikuang tersebut yaitu saksi Rusli Hermawan, sedangkan sisanya sebesarRp.5.175.000,( lima juta seratus tujuh puluh lima ribu rupiah) diletakkan olehterdakwa di dalam laci meja admin

• Bahagia Intra Niaga Nomor :001/BIN/X1/2014 perihal Laporan Hasil Audit Faktur (surat asli telah ditunjukkandi depan persidangan) ;12 (dua belas) lembar nota penjualan warna putih yang dibuat oleh terdakwa dandisetorkan kepada admin operator ;12 (dua belas) lembar invoice yang dibuat oleh admin operator PT.

  BahagianIntra Niaga Cabang Pamekasan yaitu pertamatama sales kanvas melakukan permintaanbarang/penambahan barang kepada saksi SAFTUDDIN selaku admin operator. Kemudiansaksi SAFIUDDIN membuatkan DO/Daftar Penambahan Barang sesuai denganpermintaan sales kanvas, lalu DO warna putih diserahkan kepada saksit MOH. SUNARDIselaku kepala gudang untuk diproses.

  Apabila toko (pembeli) melakukan pembelian secara kreditmaka nota/faktur penjualan berwarna merah diserahkan oleh sales kanvas kepada toko(pembeli), sedangkan nota / faktur berwarna putih akan dibawa oleh sales kanvas untukdiserahkan kepada saksi SAFIUDDIN selaku admin operator guna diproses dannota/faktur warna putih tersebut diserahkan kepada admin piutang untuk disimpansebagai nota piutang.

  Bahagian IntraNiaga Cabang Pamekasan yaitu pertamatama sales kanvas melakukan permintaanbarang/penambahan barang kepada saksi SAFIUDDIN selaku admin operator. Kemudiansaksi SAFIUDDIN membuatkan DO/Daftar Penambahan Barang sesuai denganpermintaan sales kanvas, lalu DO warna putih diserahkan kepada saksi MOH. SUNARDIselaku kepala gudang untuk diproses.

  Apabila toko (pembeli) melakukan pembelian secara kreditmaka nota / faktur penjualan berwarna merah diserahkan oleh sales kanvas kepada toko(pembeli), sedangkan nota/faktur berwarna putih akan dibawa oleh sales kanvas untukdiserahkan kepada saksi SAFTUDDIN selaku admin operator guna diproses dan nota /faktur warna putih tersebut diserahkan kepada admin piutang untuk disimpan sebagainota piutang.