PT.AAAS 11 Nov 2013Rp8.071.060.333,00Bank Antar Daerah CabangSurabaya untuk netting ObligasiBTN XIl 10.12 Nov 2013Rp121.875.000,00CIMB Niaga No Rek9060100288115 An.Perkumpulan Aloysius AOAdengan keterangan Interest MTNV 1112 Nov 2013Rp5.432.858.056,00Bank CIMB Niaga Nomor rek.4800100258002 An. PT.AAAS 12.13 Nov 2013Rp385.157.400,00Bank CIMB Niaga Nomor rek.4800100258002 An. PT.AAASNetting pembelian dan penjualanBPD Maluku. 1315 Nov 2013Rp380.002.000,00Bank CIMB Niaga Nomor rek.4800100258002 An.

PT.AAAS9 11 Nov 2013 Rp8.071.060.333,00 Bank Antar Daerah CabangSurabaya untuk netting ObligasiBTN XIl10. 12 Nov 2013 Rp121.875.000,00 CIMB Niaga No Rek9060100288115 An.Perkumpulan Aloysius AOAdengan keterangan Interest MTNV 11 12 Nov 2013 Rp5.432.858.056,00 Bank CIMB Niaga Nomor rek.4800100258002 An. PT.AAAS 12. 13 Nov 2013 Rp385.157.400,00 Bank CIMB Niaga Nomor rek.4800100258002 An.

Tanggal Transaksi Netting Saldo (Rp)Transaksi Jatuh Beli JualTempo1 28/12/1999 11/1/2000 3,678,124 (3,678, 124)2 4/1/2000 12/1/2000 1,070,503, 136 1,066,825,0123 5/1/2000 13/1/2000 277,386,744 1,344,211,7564 6/1/2000 18/1/2000 943,991,249 400,220,5075 11/1/2000 17/1/2000 899,942,521 1,300, 163,0286 12/1/2000 20/1/2000 941,692,492 358,470,5367 13/1/2000 19/1/2000 1,295,860,481 1,654,331,0178 14/1/2000 20/1/2000 15,906,333, 155 17,560,664,1729 17/1/2000 25/1/2000 3,288,449, 998 14,272,214,17410 28/

Putusan Nomor 75P/HUM/2013ada (never existed) sehingga tidak mempunyai kekuatan apapun"legally null and void" atau "van rechtswege netting" danmelekat kekuatan imperatif secara yuridik (rechtsgevolg, legaleffect).2.

denganHalaman 15 dari 29 halaman Putusan Pidana No. 236/Pid.B/2019/PN.Bgl.sekarang sebagai staf di Bidang Oparsional di PT BANKCENTRAL ASIA Tbk Cab Bengkulu sampai dengan saat ini ;Bahwa tugas dan tanggung jawab saksi adalah Mengurusadministrasi pembuatan Kartu Kredit dan Operasional ATM(Anjungan Tunai Mandiri);Bahwa Kliring adalah penyelesaian utang piutang antar Bank Bank peserta Kliring yang berbentuk surat surat berharga.Sedangkan Proses Kliring adalah termasuk pelaporan /pemantauan, marjin resiko, netting

Bank Bali Tok dapat dibayarkan setelah rekomendasi (a)dilakukan dengan catatan :o Netting transaksi forward senilai Rp. 1.131.250.000,dikeluarkan dari klaim karena menurut verifikasi Bank Indonesiabukan jenis kewajiban yang dijamin.o Mengingat SKB tidak secara spesifik mengatur overdue interestklaim PT.

Bahwa telah dilakukan rekonsiliasi 8 (delapan) transaksi SWAP yang telahdi netting sebagaimana terlampir;2. Bahwa telah dilakukan rekonsiliasi atas 2 (dua) transaksi SWAP yangmasih terbuka sebagai berikut:164Jenis Jatuh Nominal Kurs Keterangan Transaksi Tempo KontrakSWAP B/S 5698 US$ 40 Juta 4,050 Bank Balimempunyai kewajibanRp. 162 MSWAP B/S 12698 US$ 5 Juta 4,625 Bank Balimempunyai kewajibanRp. 23,125 M.3.

Pihak BankBali menginginkan agar dilakukan netting dengan menggunakan kurstengah Bank Indonesia pada saat transaksi tersebut jatuh tempo. Untuktransaksi tanggal 5 Juni 1998 menggunakan kurs Rp. 11.540/US $sedangkan pada tanggal 12 Juni 1998 mengunakan kurs Rp. 12.613/US$.Pihak Bank Bali menginginkan agar overdue interest dihitung atas dasarsuku bunga maksimum deposito 1 bulan bankbank yang dijamin olehBank Indonesia.

Bahwa telah dilakukan rekonsiliasi 8 (delapan) transaksi SWAP yangtelah di netting sebagaimana terlampir;2. Bahwa telah dilakukan rekonsiliasi atas 2 (dua) transaksi SWAP yangmasih terbuka sebagai berikut:Jenis Jatuh Nominal Kurs Keterangan Transaksi Tempo KontrakSWAP B/S 5698 US$ 40 Jt 4,050 Bank Bali mempunyai kewajibanRp. 162 MSWAP B/S 12698 US$ 5 Jt 4,625 Bank Balimempunyai kewajibanRp. 23,125 M.3.

Pihak BankBali menginginkan agar dilakukan netting dengan menggunakan kurstengah Bank Indonesia pada saat transaksi tersebut jatuh tempo. Untuktransaksi tanggal 5 Juni 1998 menggunakan kurs Rp. 11.540 / US $sedangkan pada tanggal 12 Juni 1998 mengunakan kurs Rp. 12.613 / US$.Pihak Bank Bali menginginkan agar overdue interest dihitung atasdasar suku bunga maksimum deposito 1 bulan bankbank yang dijamin olehBank Indonesia.

, sehingga Dapen Pupuk Kaltim menerimaselisih bersih (nett) sebesar Rp. 11.631.375,Bahwa transaksi beli tanggal 22 Desember 2015 sejumlah 43.036.100lembar senilai Rp. 21.550.327.075, dan transaksi jual tanggal 30Desember 2015 sejumlah 43.036.100 lembar senilai Rp. 21.635.968.914,transaksi tersebut di netting, sehingga Dapen Pupuk Kaltim menerimaselisih bersih (nett) sebesar Rp. 18.596.377,85Bahwa Dapen Pupuk Kaltim menerima transaksi penjualan tanggal 30Desember 2015;Bahwa transaksi jual sejumlan

Terkait terpecahnya transaksi tersebut bisadikonfirmasikan ke counter party (API atau SMS);Bahwa transaksi tersebut adalah merupakan transaksi netting yang manapada transaksi tersebut Dapen Pupuk Kaltim tidak membayar nilaitransaksi (bell) dan tidak menerima nilai transaksi (jual), namun yangditerima adalah hanya selisih dari transaksi tersebut;Bahwa sepengetahuan saksi transaksi netting ini dilakukan karena DapenPupuk Kaltim tidak mengeluarkan dana untuk transaksi netting tersebut,tetapi Dapen Pupuk

tanggal 02 Oktober 2015 yakni beli LCGP sejumlah141.751.000 lembar senilai Rp. 75.950.540.178, bukti confirmationnote : NI20151002924692, transaksi tersebut di netting (offset) dengan transaksi jual tanggal 09 Oktober 2015 sejumlah 141.750.000 lembar senilai Rp. 76.354.176.150, bukti confirmation noteN1I20151009933780, tercatat di Dapen Pupuk Kaltim dengan bukti konfirmasi no : 10034ODTNI, bukti rekening Koran, dan bukti penerimaan bank : BM/2015/10/MO65;Bahwa transaksi tanggal 02 Nopember 2015,

Transaksi tersebut diatas merupakan transaksi netting sehinggadana yang masuk ke rekening Dapen Pupuk Kaltim hanyalah merupakan selisihnya saja dari transaksi jual beli tersebut senilai Rp.168.951.302, sesuai bukti di rekening Koran.c.

BM/2015/07/MO083, sesuai bukti rekening Koran;Bahwa semua data dokumen transaksi yang ada sudah sesuai, namunjika terjadi perbedaan data antara Dapen Pupuk Kaltim dengan data BEI,kemungkinan terjadinya perbedaan tersebut bisa disebabkan oleh adanya95transaksi yang di netting (Selisin transaksi beli dan transaksi jual yang dioffset/diselisinkan;Bahwa Surat PT. SMS No. 001/DIRSMS/I/2016 tanggal 05 Januari 2016(yang pokok isi surat tersebut PT.

sembilan) unit SEPMOR;

sembilan) unit SEPMOR;

Terkait terpecahnya transaksi tersebut bisadikonfirmasikan ke counter party (API atau SMS);Bahwa transaksi tersebut adalah merupakan transaksi netting yangmana pada transaksi tersebut Dapen Pupuk Kaltim tidak membayarnilai transaksi (beli) dan tidak menerima nilai transaksi (jual), namunyang diterima adalah hanya selisih dari transaksi tersebut;Bahwa sepengetahuan saksi transaksi netting ini dilakukan karenaDapen Pupuk Kaltim tidak mengeluarkan dana untuk transaksi nettingtersebut, tetapi Dapen Pupuk

Transaksi Netting adalah merupakan transaksi bellidan transaksi jual yang diselisinkan nilai transaksinya;Bahwa proses transaksi negosiasi dilakukan dan diputuskan olehDirektur Investasi;Bahwa transaksi jual beli saham LCGP yang dilakukan oleh DapenPupuk Kaltim antara tanggal 19 Nopember 2012 sampai dengan 30Desember 2015 sebagai berikut:a.

Bahwa transaksi tanggal 01 Desember 2015 beli LCGP sejumlah25.539.400 senilai Rp. 12.788.854.550, dilakukan melalui brokerID (bukan AD) dimana transaksi tersebut merupakan bagian daritransaksi netting (offset) yang dijelaskan pada Nomor 5 huruf a;n.

Transaksi tersebut diatas merupakantransaksi netting sehingga dana yang masuk ke rekening DapenPupuk Kaltim hanyalah merupakan selisinnya saja dari transaksijual beli tersebut senilai Rp. 168.951.302, sesuai bukti di rekeningKoran.c.

BM/2015/07/M083, sesuai bukti rekening Koran;Bahwa semua data dokumen transaksi yang ada sudah sesuai, namunjika terjadi perbedaan data antara Dapen Pupuk Kaltim dengan dataBEI, kemungkinan terjadinya perbedaan tersebut bisa disebabkan olehadanya transaksi yang di netting (Selisin transaksi beli dan transaksijual yang di offset/diselisinkan;Bahwa Surat PT. SMS No. 001/DIRSMS/I/2016 tanggal 05 Januari2016 (yang pokok isi surat tersebut PT.

sembilan) unit SEPMOR;

Bank Bali Tbk dapat dibayarkan setelahrekomendasi (a) dilakukan dengan catatan :e Netting transaksi forward senilai Rp.1.131.250.000,00dikeluarkan dari klaim karena menurut verifikasi BankIndonesia bukan jenis kewajiban yang dijamin.e Mengingat SKB tidak secara spesifik mengatur overdueinterest klaim PT. Bank Bali Tok untuk memperoleh overdueinterest tidak dilayani.Dan Nota Dinas Ketua BPPN kepada Menteri KeuanganNomor : ND05/BPPN/ 04/99 tanggal 22 April 1999 perihalKlaim PT.

No. 12 PK/Pid.Sus/2009o Netting transaksi forward senilai Rp.1.131.250.000, dikeluarkandari klaim karena menurut verifikasi Bank Indonesia bukan jeniskewajiban yang dijamin.o Mengingat SKB tidak secara specifik mengatur overdue interestklaim PT. Bank Bali Tok untuk memperoleh overdue interest tidakdilayani.Dan Nota Dinas Ketua BPPN kepada Menteri Keuangan Nomor :ND05/BPPN/04/99 tanggal 22 April 1999 perihal Klaim PT. BankBali Tok kepada PT.

Bank Bali Tbk dapatrekomendasi (a) dilakukan dengan catatan :Rp.1.131.250.000,00Bankdibayarkan setelahe Netting transaksi forward senilaidikeluarkan dari klaim karena menurut verifikasiIndonesia bukan jenis kewajiban yang dijamin.Hal. 48 dari 134 hal. Put. No. 12 PK/Pid.Sus/20092.6.Pd2.8.e Mengingat SKB tidak secara specifik mengatur overdueinterest klaim PT.

Bank Bali Tok dapat dibayarkan setelah rekomendasi (a)dilakukan dengan catatan :e Netting transaksi forward senilai Rp.1.131.250.000,00 dikeluarkandari klaim karena menurut verifikasi Bank Indonesia bukan jeniskewajiban yang dijamin.e Mengingat SKB tidak secara spesifik mengatur overdue interestklaim PT. Bank Bali Tok untuk memperoleh overdue interest tidakdilayani.Dan Nota Dinas Ketua BPPN kepada Menteri Keuangan Nomor : ND05/BPPN/04/99 tanggal 22 April 1999 perihal Klaim PT.

Purchase Variance dan Lainnya.Bahwa Pemohon Banding tidak setuju dengan Terbanding yang tidakmemperhitungkan adanya penyesuaian biaya standard (Purchase Variance)dan lainnya sebesar Rp.23.789.300.582,00 dalam Harga Pokok PenjualanPemohon Banding;Bahwa Pembelian impor yang Pemohon Banding lakukan pada tahun pajakDesember 2003 sampai dengan Nopember 2004 adalah dengan affiliasi Abbottdi luar negeri dan transaksi dengan affiliasi Abbott tersebut menggunakan carapembayaran netting payment;bahwa menurut

Extent Media Indonesia periode bulan Agustus sampai dengan Oktober2011 dan Bukti T14 tentang bukti pembayaran pembatalan Netting Invoice No.InvTselO10/1X/2012 periode Agustus 2012, Majelis berpendapat oleh karenaBukti surat T13 dan Bukti surat T14 berupa photo copy dan tidak ada aslinya,maka bukti surat tersebut tidak perlu dipertimbangkan dan haruslahdikesampingkan, ... ".

Hal ini dapat dilihatdari pertimbanganpertimbangan dan fakta faktayang diungkapkan sebagai berikut> Pertimbangan Majelis Hakim pada halaman145 alinea 2, yaituMenimbang, bahwa menurut MajeliS para mandor= yangdengan sengaja mengetahui dan mengehendakimengerjakan pekerjaan dengan tidak memasang beberapabalok netting/tarik pada beberapa senderan meskipunhal itu) telah diperingatkan secara lisan baik olehpihak pelaksana lapangan, pembantu pelaksana danrekanan dan = anjuran maupun instruksi baik dariDirektur

PT.AAAS9 11 Nov 2013 Rp8.071.060.333, Bank Antar Daerah CabangSurabaya untuk netting ObligasiBIN XiIl10. 12Nov 2013 Rp121.875.000, CIMB Niaga No Rek9060100288115 An. PerkumpulanAloysius AOA dengan keteranganInterest MTN V11 12 Nov 2013 Rp5.432.858.056, Bank CIMB Niaga Nomor rek.4800100258002 An. PT.AAAS12. 13 Nov 2013 Rp385.157.400, Bank CIMB Niaga Nomor rek. 4800100258002 An.

;b. 2(dua)lembar fotokopi sesuai dengan asli legalisir Notaris Net PositionReport Cycle 200912 diterbitkan pada 15 Desember 2009;c. 1 (satu) lembar fotokopi sesuai dengan asli legalisir Notaris NonNettingSettlement to Affiliates by 3891 JJM Indonesia per Desember 2009 (NettingNo. 331);d. 2(dua)lembar fotokopi sesuai dengan asli legalisir Notaris Netting Settlementto Affiliates by 3891 JJM Indonesia per Desember 2009 (Netting No. 331)tanggal 9 Desember 2009;e. 4(empat)lembar fotokopi sesuai dengan

asli legalisir Notaris CommercialInvoice No. 901564167 tanggal 15 Oktober 2009;f. 1 (satu) lembar fotokopi sesuai dengan asli legalisir Notaris NettingSettlement to Affiliates per Desember 2009 (Netting No. 00331), sejumlahtotal SGD 143,084.98;45.1011121345. 1(satu) lembar asliActivities of Account A/C: 0/100305/089 (IDR) per tanggal021110 2009 diterbitkan oleh Citibank Jakarta, Indonesia (bukti pembayaraninvoice PT Parazelsus Indonesia ke PT Jhonson&Jhonson Medical Indonesia.

;b. 2(dua)lembar fotokopi sesuai dengan asili legalisir Notaris Net PositionReport Cycle 200912 diterbitkan pada 15 Desember 2009;c. 1 (satu) lembar fotokopi sesuai dengan asli legalisir Notaris NonNetting Settlement to Affiliates by 3891 JJM Indonesia per Desember2009 (Netting No. 331);d. 2(dua)lembar fotokopi sesuai dengan asli legalisir Notaris NettingSettlement to Affiliates by 3891 JJM Indonesia per Desember 2009(Netting No. 331) tanggal 9 Desember 2009;e. 4(empat)lembar fotokopi sesuai dengan

asli legalisir NotarisCommercial Invoice No. 901564167 tanggal 15 Oktober 2009;f. 1 (satu) lembar fotokopi sesuai dengan asli legalisir Notaris NettingSettlement to Affiliates per Desember 2009 (Netting No. 00331),sejumlah total SGD 143,084.98;45. 1(satu) lembar asliActivities of Account A/C: 0/100305/089 (IDR) pertanggal 021110 2009 diterbitkan oleh Citibank Jakarta, Indonesia (buktipembayaran invoice PT Parazelsus Indonesia ke PT Jhonson&JhonsonMedical Indonesia.45.1.

Bank DBS; Bahwa Saksi kenal dengan Terdakwa sejak Desember 2014, yaitu sebagaidirektur utama PT AAAS, yang juga merupakan nasabah dari Bank DBS;Hal 61 dari 112 hal Putusan No.417/Pid.B/2016/PN.Jkt.Sel Bahwa berdasarkan data yang ada pada Bank DBS Indonesa, no. rekening0301583306 atas nama PT AAAS, saldo akhir minus Rp46.211.695.784,00karena masih ada kewajiban dari PT AAAS kepada Bank DBS Indonesiasampai saat ini; Bahwa ada dana masuk Rp577.392.000,00 dari Bank QNB atas ALK denganberita pembayaran Netting

Untuk penyelesaian transaksi netting PT. AAA Sekuritas mengirimkan danakepada Bank Maluku selisih dari TC Jual transaksi yang baru dikurangi denganTC beli transaksi sebelumnya.e. Seingat Sdr. Theodorus Andri Rukminto, pernah teijadi pihak Bank Malukupernah mentransfer dana terlebih daliulu baru kKemudian PT.

Untuk penyelesaian transaksi netting PT. AAA Sekuritas mengirimkan danakepada Bank Maluku selisih dari TC Jual transaksi yang baru dikurangi denganTC beli transaksi sebelumnya.e. Seingat Sdr. Theodorus Andri Rukminto, pernah teijadi pihak Bank Malukupernah mentransfer dana terlebih daliulu baru kKemudian PT.