(Admin Cetak Faktur);Bahwa karena sudah terkoneksi melalui android lalu Salesman Admin(Admin Cetak Faktur) menerbitkan 2 (dua) dokumen yakni dokumen fakturpenjualan dan dokumen rekap pengambilan barang gudang, lalu setelahfaktur penjualan dan rekap pengambilan barang gudang dicetak keesokanharinya diserahkan kepada Terdakwa dan Terdakwa menyerahkan rekappengambilan barang gudang untuk mengeluarkan barang sesuai denganpesanan/order yang tertera dalam pengambilan barang gudang.

Champion yang bergerak dibidang usahadistributor penjualan susu bendera dan sabun detol sejak tahun 2004sebagai karyawan admin piutang kemudian tahun 2006 hingga sampaisekarang sebagai Admin Piutang;Bahwa CV.Champion kantor pusatnya beralamat di Jalan CokroaminotoNo.77, Kelurahan Pandean, Kecamatan Taman, Kota Madiun, danmemiliki kantor cabang di Kabupaten Ponorogo, Kecamatan Nglames danKabupaten Nganjuk;Bahwa tugas dan tanggung jawab saksi sebagai Admin Piutang pada CV.Champion adalah :a.

Champion yang bergerak dibidang usahadistributor penjualan susu bendera dan sabun detol sejak tahun 2014sebagai salesman admin (admin cetak faktur);Bahwa tugas dan tanggung jawab saksi sebagai salesman admin padaCV. Champion :a.

DMS kemudian Admin DMSmencetak orderan tersebut dalam bentuk faktur penjualan sementara,selanjutnya cetakkan faktur tersebut diberikan kepada Admin CetakFaktur untuk dicetak faktur penjualan berdasarkan faktur penjualansementara, Admin cetak faktur mencetak 2 (dua) jenis dokumen yaitudokumen faktur penjualan dan dokumen rekap pengambilan barang digudang, untuk faktur penjualan dicetak sebanyak 4 (empat) rangkap bilaorder barang secara kredit dan rangkap 3 (tiga) bila order barang secaracash dan

DMS kemudian Admin DMS mencetak orderantersebut dalam bentuk faktur penjualan sementara, selanjutnya cetakkanfaktur tersebut diberikan kepada Admin Cetak Faktur untuk dicetak fakturpenjualan berdasarkan faktur penjualan sementara, Admin cetak fakturmencetak 2 (dua) jenis dokumen yaitu dokumen faktur penjualan dandokumen rekap pengambilan barang di gudang, untuk faktur penjualandicetak sebanyak 4 (empat) rangkap bila order barang secara kredit danrangkap 3 (tiga) bila order barang secara cash dan

Bahwaberdasarkan aturan/ prosedur dari CV Langgeng Jaya Sarana: sales mengorderke outlet atau toko tentang barang apa saja yang dipesan setelah itu orderantersebut dilaporkan kepada admin perusahaan yang mana admin kemudianmembuat faktur penjualan atas nama dan alamat outlet atau toko yang melakukanorderan dengan jumlah empat rangkap yaitu putih, merah, kuning dan hijau,setelah faktur penjualan tersebut terbit dan barang pesanan disiapkan oleh adminlalu diserahkan kepada sales dan oleh sales di antar

digudang, jikabarang pesanan tersebut ada kemudian admin membuatkan faktur penjualanyang berjumlah 4 (empat) rangkap yaitu warna putih, merah, kuning danhijau dengan sebelum barang tersebut dikirim oleh sales kepada konsumenterlebih dahulu dilakukan pengecekan oleh admin dengan dicocokan denganfaktur penjualan, kemudian sales mengirim barang dengan dilengkapi fakturpenjualan.

lalu admin mencatat di dalam laporan keuangan baikharian, mingguan maupun bulanan;halaman 20 dari 47 Putusan Nomor 75/Pid.B/2021/PN Pw.

/2021/PN Pw.kemudian di tanda tangani oleh oulet atau toko sebagai bukti bahwa barangsudah sampai dan kemudian sales melaporkan faktur penjualan tersebutkepada admin perusahaan.

perusahaan;Menimbang, bahwa untuk proses pengiriman barang orderan ataupesanan kepada konsumen, sebelumnya melaporkan kepada admin setelah itudari admin membuatkan faktur penjualan dan menyiapkan barang orderantersebut yang selanjutnya apabila barang sudah siap dengan dilengkapi fakturpenjualan yang berjumlah empat rangkap yaitu warna putih, merah, hijua dankuning lalu diantarkan kepada konsumen.

Sampai di kantor, sales mencatat di buku harian sales yang di pegangoleh bagian admin penjualan untuk melaporkan hasil kunjungan pada hariitu, lalu oleh bagian admin penjualan dilakukan pengecekan terhadapuang setoran dengan nota untuk diserahkan kepada pimpinan, lalu olehsales sendiri menyetorkan langsung uang setoran kepada pimpinan.5.

selain itu juga datanyadimasukan ke sistem input komputer oleh bagian admin;Halaman 14 dari 44 halaman Putusan Nomor 123/Pid.B/2016/PN.

SARIGUNAsesuai pesanan dan barang di terima oleh kepala gudang dan notadistempel oleh kepala gudang dan nota tersebut yang terdiri dari surat jalandan surat tagihan (invoice) disimpan oleh bagian admin penjualan untuksurat sajaln dan surat tagihan disimpan oleh bagian admin finance (saksiYENI KRISNA)2.

Bms.gudang dan nota tersebut yang terdiri dari surat jalan dan surat tagihan(invoice) disimpan oleh bagian admin penjualan untuk surat sajaln dan surattagihan disimpan oleh bagian admin finance (saksi YENI KRISNA)2.

Bms.disimpan oleh bagian admin penjualan untuk surat jalan dan surat tagihandisimpan oleh bagian admin finance (saksi YENI KRISNA);2.

Sanilestari Graha Sentosa Depo Purwokerto adalahmemasarkan produk perusahaan berupa ACCU kepada pelanggan (Toko) untukmelakukan order yang dicatat dalam buku orderan, yang selanjutnya diserahkankepada Admin untuk diinput dan membuat surat jalan atas persetujuan KepalaDepo (satu surat jalan rangkap empat yaitu warna putih, warna merah muda,warna kuning dan warna hijau), selanjutnya surat jalan warna kuning ditinggal diAdmin, surat jalan yang berwarna hijau diserahkan ke Admin Gudang, kemudianAdmin

benar semua kegiatan terdakwa yaitu melakukan order tercatatdalam pembukuan admin kantor dan semua kegiatan penarikanterhadap 30 (tiga) puluh tidak tercatat dalam pembukuan admin kantorkarena terdakwa selaku sales tidak melakukan penyetoran ke Adminkantor.Bahwa benar setiap barag yang keluar dari gudang atau yang telahterjual dicatat dalam pembukuan saksi.e Bahwa uang hasil penagihan yang tidak disetorkan terdakwaselaku Sales kepada PT.

ke admin gudang, kemudian admin gudangmengirimkan barang melalui delivery/driver untuk mengirimkan barangsesuai tujuan dengan membawa surat jalan yang berwarna Putih danMerah Muda, setelah dikirim ke tujuan pihak pelanggal (toko)menandatangi surat jalan yang dibawa delivery dan yang surat jalanyang berwarna merah muda di serahkan ke pelanggan (toko),kemudian surat jalan yang berwarna putih yang sudah ada tandatangan dari pelanggan (toko) dibawa oleh delivery untuk serahknkepada Admin untuk dilaporkan

pernahmenerima orderan barang dari terdakwa dan itu saksi terima setiap jamkerja,orderan tersebut saksi terima dari bagian Admin tidak langsungdari terdakwa karena setiap ada orderan barang dari sales saksi hanyamenerima orderan berupa faktur dari bagian Admin saja.Bahwa benar setiap saksi menerima orderan barang dari Admin,barang tidak dikirim oleh sales namun ada sendiri yang mengantaryaitu sopir dan saksi sendiri selaku bagian gudang yang mendampingisopir untuk mengirim dari orderan dari sales

Sanilestari GrahaSentosa Depo Purwokerto adalah memasarkan produk perusahaanberupa ACCU kepada pelanggan (Toko) untuk melakukan orderyang dicatat dalam buku orderan, yang selanjutnya diserahkankepada Admin untuk diinput dan membuat surat jalan ataspersetujuan Kepala Depo (satu surat jalan rangkap empat yaituwarna putih, warna merah muda, warna kuning dan warna hijau),selanjutnya surat jalan warna kuning ditinggal di Admin, surat jalanyang berwarna hijau diserahkan ke Admin Gudang, kemudianAdmin gudang

dari Toko Smatphone apa saja yangmenjual produk Hp merk Vivo yang telah memesan pada PTVEEMONDA COMUNICATION INDONESIA, khusus areaSukoharjo dan kebetulan yang memesan Admin toko BONAFIDECELL Sukoharjo kepada sales Rizky / terdakwa yang membawahiWilayah tersebut dengan cara Admin toko memesanlalumentranfer uang ke Rekening BCA milik Kantor VIVO SmartphonePusat Semarang (PT VEEMONDA COMUNICATIONHalaman 13 dari 38 HalamanPutusan Perkara No.135/Pid.B/2018/PN.

oleh bagian Logistik /Gudang dengan rangkap 3 (warna putih, pink dan kuring) dansetelah itu barang diterima oleh Sales / Rizky atau Terdakwadengan lebih dahulu menandatangani DO warna kuning yangditinggal Admin dibagian Logistik / Gudang VIVO SmartphoneSurakarta, sedangkan yang warna putin dan pink dibahwa olehSales / Rizky atau Terdakwa sekaligus barang diserahkan ke Salesuntuk dikirimkan ke Admin Toko yang memesan (BONAFIDE CELLSukoharjo), dan bukti Nota Order rangkap 2 (warna putih dan pink)dimintakan

tandatangan pada Admin toko yang memesanselanjutnya Nota yang warna Pink dibawa kembali dan diserahkankepada Kantor VIVO Smartphone Surakarta sedangkan yangwarna putih ditinggal di toko yang memesan ;Bahwa benar VIVO Smartphone Surakarta telah mengecekkejadian ini ke Admin Toko BONAFIDE CELL Sukoharjo dan telahditemukan barang HP VIVO yang telah diterima oleh Admin TokoBONAFIDE CELL Sukoharjo berupa := 3 (tiga) unit HP VIVO Type Y65 Gold ;= 2 (dua) Unit HP Type Y53 Black ;Halaman 14 dari 38 HalamanPutusan

complain karena sebagaian barang pesanan belumsampai di BONAFIDE CELL Sukoharjo yang telah mengorderbarang berupa HP VIVO Smartphone sebanyak 17 (tujuh belas)Unit berbagai Type ; Bahwa saksi Admin Gudang mengeluarkan barang berdasarkanOrderan yang telah melalui beberapa pos pengecekan sesuaiorderan dari Admin BONAFIDE CELL Sukoharjo, lalu saya telahmengeluarkan barang berupa permintaan tersebut sejumlah 17Halaman 18 dari 38 HalamanPutusan Perkara No.135/Pid.B/2018/PN.

VIVO Surakarta dan bagian LogistikVIVO Solo) dan setelah sesuai, Kemudian Admin back office (SaksiEVI WULANDARI) membuatkan Nota Invoice rangkap 3 (tiga)lembar yang terdiri dari rangkap 3 (warna putih, warna pink, warnakuning), kemudian diserahkan kepada admin logistik, kemudianHalaman 27 dari 38 HalamanPutusan Perkara No.135/Pid.B/2018/PN.

FITRIA MAYSAL selaku admin Flashcommenyetorkan ke kas Flashcom sebesar Rp1.300.000,00 (satu jutatigaratus ribu rupiah), sedangkan Rp500.000,00 (lima ratus ribu rupiah)tidak disetorkan ke kas Flashcom.Pada hari Rabu tanggal 27 November 2013 sdr. AZIZ SUFIEmenyetorkan uang pelunasan saldo sebesar Rp2.000.000,00 (dua jutarupiah) namun sdri. FITRIA MAYSAL selaku admin FlashcomHal. 11 dari 46 hal. Put.

FITRIA MAYSAL selaku admin Flashcom tidakdisetorkan ke kas Flashcom.Pada hari Selasa tanggal 11 Maret 2014 sdr. ZAINAL ABIDINmenyetorkan uang pelunasan saldo sebesar Rp1.000.000,00 (satu jutarupiah) namun sdri. FITRIA MAYSAL selaku admin Flashcommenyetorkan ke kas Flashcom sebesar Rp500.000,00 (lima ratus riburupiah), sedangkan Rp500.000,00 (lima ratus ribu rupiah) tidakdisetorkan ke kas Flashcom.Pada hari Kamis tanggal 13 Maret 2014 sdr.

Menyatakan Barang bukti berupa : 1 (satu) unit CPU komputer warna hitam silver merek Simbadda (admin); 1 (satu) unit layar monitor merek Acer warna hitam silver (admin); satu) unit keyboard komputer merek Logitech warna hitam (admin);satu) unit mouse komputer warna hitam (admin);lima) buku Kas Adminitstrasi Flashcom;(satu) lembar Invoice dengan No. 271 tanggal 22 Januari 2013 atasnama pemesan P ZULKARNAINI; 1 (satu) lembar Invoice dengan No. 272 tanggal 22 Maret 2013 atasnama pemesan P ZULKARNAINI

); 1 (satu) unit layar monitor merek Acer warna hitam silver (admin); 1 (satu) unit keyboard komputer merek Logitech warna hitam (admin);1 (satu) unit mouse komputer warna hitam (admin); 5 (lima) buku Kas Adminitstrasi Flashcom;1 (satu) lembar Invoice dengan No. 271 tanggal 22 Januari 2013 atasnama pemesan P ZULKARNAINI; 1 (satu) lembar Invoice dengan No. 272 tanggal 22 Maret 2013 atasnama pemesan P ZULKARNAINI; 1 (satu) lembar Invoice dengan No. 273 tanggal 01 Juni 2013 atas namapemesan P ZULKARNAINI

Menetapkan barang bukti berupa : 1 (satu) unit CPU komputer warna hitam silver merek Simbadda (admin); 1 (satu) unit layar monitor merek Acer warna hitam silver (admin); 1 (satu) unit keyboard komputer merek Logitech warna hitam (admin);1 (satu) unit mouse komputer warna hitam (admin); 5 (lima) buku Kas Adminitstrasi Flashcom;1 (satu) lembar Invoice dengan No. 271 tanggal 22 Januari 2013 atasnama pemesan P ZULKARNAINI;1 (satu) lembar Invoice dengan No. 272 tanggal 22 Maret 2013 atasnama pemesan P

packlist dan apabila lengkap dikonfirmasi keAdmin, kemudian Admin mengeluarkan Sales Order (yang ditanadanganaioleh Admin,lieder, petugas gudang . sales dan tanda tangan customer),selanjutnya barang dikirim kepada customer dan setelah barang sampai danSales Order ditandatangani oleh customer, lalu Sales Order tersebutdiserahkan kepada Admin, dan Admin menyerahkan Sales Order tersebutkepada bagian finance, kemudian terbit invois dan dikirimkan kembali kepadacustomer dan customer melakukan pembayaran

Saksi menghubungi Admin / Counter, kemudian terbit PSO(Part Sales Order) yang dibuat oleh Admin.

ALTRAKdan Admin yang membuatnya, Dokumen 4 adalah Sales Invois yangmerupakan Product PT.

packlist dan apabila lengkapdikonfirmasi ke Admin, kemudian Admin mengeluarkan Sales Order (yangditanadanganai oleh Admin,lieder, petugas gudang . sales dan tanda tangancustomer), selanjutnya barang dikirim kepada customer dan setelah barangsampai dan Sales Order ditandatangani oleh customer, lalu Sales Ordertersebut diserahkan kepada Admin, dan Admin menyerahkan Sales Ordertersebut kepada bagian finance, kemudian terbit invois dan dikirimkankembali kepada customer dan customer melakukan pembayaran

packlist dan apabila lengkapdikonfirmasi ke Admin, kemudian Admin mengeluarkan Sales Order (yangditanadanganai oleh Admin, lieder, petugas gudang sales dan tanda tangancustomer), selanjutnya barang dikirim kepada customer dan setelah barangsampai dan Sales Order ditandatangani oleh customer, lalu Sales Ordertersebut diserahkan kepada Admin, dan Admin menyerahkan Sales Ordertersebut kepada bagian finance, kemudian terbit invois dan dikirimkankembali kepada customer dan customer melakukan pembayaran

MENGADILI:

1. Menyatakan Terdakwa Barra Franchiscus Pelaury Alias Pemilik Akun Instagram @butusupopoo Alias Admin Grup Line Butusupopo, tersebut diatas, terbukti secara sah dan meyakinkan bersalah melakukan tindak pidana Mentransmisikan dokumen elektronik yang memiliki muatan melanggar kesusilaan;
2. Menjatuhkan pidana kepada terdakwaBarra Franchiscus Pelaury Alias Pemilik Akun Instagram @butusupopoo Alias Admin Grup Line Butusupopo, oleh

dijatuhkan;

TOTON SUHARJANTO dibawah sumpah pada pokoknya menerangkan sebagaiberikut:Bahwa saksi bekerja sebagai Kepala Admin PT Gatra Mapan Cabang Banjarmasinsudah 2 (dua) tahun;Bahwa kepala admin membawahi admin dimana admin bertugas menerimasetoran atas tagihan PT. Gatra Mapan Cabang Banjarmasin yang diterima salessales dari toko;Bahwa Terdakwa bekerja sebagai sales di PT.

Gatra MapanCabang Banjarmasin;b. toko BERKAT LESTARI nomor 02953 tanggal 09/11/2015 total tagihanRp2.730.000,00 (dua juta tujuh ratus tiga puluh ribu rupiah) yang dibayarkanoleh toko adalah sebesar Rp1.300.000,00 (satu juta tiga ratus ribu rupiah)kemudian oleh Terdakwa tidak disetor ke admin PT.

Gatra Mapan Cabang Banjarmasin sebagaisalesman; Bahwa Terdakwa melakukan penggelapan uang perusahaan; Bahwa saksi mengetahui dari kepala admin bahwa Terdakwa melakukanpenggelapan; Bahwa saksi disuruh kepala admin untuk melakukan pengecekan ke toko ANITAsebanyak 1 (satu) nota, toko BERKAT LESTARI sebanyak 3 (tiga) nota, MAMAISTI sebanyak 1 (satu) nota sejumlah Rp1.500.000,00 (satu juta lima ratus rupiah)dan toko NISA sebanyak 1 (satu) nota; Bahwa total yang sudah dibayar oleh toko ke Terdakwa yang

GatraMapan Cabang Banjarmasin;Menimbang, bahwa penagihan terhadap toko BERKAT LESTARI nomorfaktur 02989 tanggal 14/11/2015 total tagihan Ro1.405.000,00 (satu juta empat ratuslima ribu rupiah), yang dibayarkan oleh toko lunas sesuai total tagihan dan kemudianoleh Terdakwa tidak disetor ke admin PT.

GatraMapan Cabang Banjarmasin yang kemudian tidak menyetorkan uang tagihantersebut kepada admin PT. Gatra Mapan Cabang Banjarmasin adalah tidak sesuaidengan standar operasional prosedur perusahaan yang harus menyerahkan uangsetoran pada hari itu juga sehingga Terdakwa kemudian menggunakan uang setorantersebut menjadi seolaholah milik Terdakwa;Menimbang, bahwa perbuatan Terdakwa yang menerima tagihan dan kemudiantidak disetorkan ke admin PT.

kantor CV Singa Surya Perdana.Bahwa pintu admin kantor CV Singa Surya Perdana rusak.Bahwa dua buah laptop sebelumnya berada di ruang admin dan kunci mobildi taruh di atas kulkas.Hal 5 dari 19 halaman Putusan perkara No 1126/Pid.B/2016/PN DpsBahwa menurut informasi polisi pelaku pencurian tersebut adalah terdakwaDIKI ARLAN ARDIANSYAH dan terdakwa IRPAN KOSWARA.Bahwa kerugian yang dialami CV Singa Surya Perdana + sebesar Rp.100.000.000, (seratus ribu rupiah)2.

namun tidak bisadan kunci tersebut patah, selanjutnya terdakwa mencongkel pintu ruanganadmin dengan menggunakan obeng merk CRV warna hitam kuning.Bahwa terdakwa masuk ruangan admin dan mengambil 1 (satu) buahlaptop merk Sony Vaio warna putih dan 1 (satu) buah Laptop merk Lenuvowarna hitam yang berada di atas meja ruangan admin, kemudian terdakwakeluar ruangan admin dan mengambil kunci mobil Daihatsu Grand Max DK9984 UW yang berada di atas kulkas dapur, selanjutnya terdakwa keluardari tempat tersebut

ARLAN ARDIANSYAH mencoba membuka pintu ruangadmin namun tidak bisa dan kunci tersebut patah, selanjutnya terdakwa (l) DIKIARLAN ARDIANSYAH mencongkel pintu ruangan admin dengan menggunakanobeng merk CRV warna hitam kuning yang sebelumnya sudah dibawa, setalahitu terdakwa masuk ruangan admin dan mengambil 1 (satu) buah laptop merkSony Vaio warna putih dan 1 (satu) buah Laptop merk Lenuvo warna hitam yangberada di atas meja ruangan admin, kemudian terdakwa (Il) DIKI ARLANARDIANSYAH keluar ruangan admin

ARLAN ARDIANSYAH mencoba membuka pintu ruangadmin namun tidak bisa dan kunci tersebut patah, selanjutnya terdakwa (Il) DIKIARLAN ARDIANSYAH mencongkel pintu ruangan admin dengan menggunakanobeng merk CRV warna hitam kuning yang sebelumnya sudah dibawa, setalahitu terdakwa masuk ruangan admin dan mengambil 1 (satu) buah laptop merkSony Vaio warna putih dan 1 (satu) buah Laptop merk Lenuvo warna hitam yangberada di atas meja ruangan admin, kemudian terdakwa (Il) DIKI ARLANARDIANSYAH keluar ruangan

admin dan kembali tanpa ijin terdakwa mengambilkunci mobil Daihatsu Grand Max DK 9984 UW yang berada di atas kulkas dapur,selanjutnya terdakwa (lI) DIK!

Sari Mekar Cahaya Persada di Banjarmasin melalui transferbank, padahal Terdakwa sudah menerima uang tersebut dari Admin; Bahwa Saksi menerangkan atas dasar itu Saksi kemudian memanggilTerdakwa untuk melakukan konfirmasi, dan Terdakwa pada saat itu mengakultelah menerima uang dari Admin namun Terdakwa tidak menyetorkannya kekantor pusat PT.

Sari Mekar CahayaPersada dilakukan dengan cara salesman melakukan penagihan kepadapelanggan atau pembeli berdasarkan faktur penjualan, kKemudian pelangganatau pembeli tersebut melakukan pembayaran kepada salesman, setelah itusalesman harus menyetorkan uang pelunasan tersebut kepada Admin PT.Sari Mekar Cahaya Persada. Selanjutnya Admin PT.

Sari Mekar Cahaya Persada dilakukan dengan carasalesman melakukan penagihan kepada pelanggan atau pembeliberdasarkan faktur penjualan, kKemudian pelanggan atau pembeli tersebutmelakukan pembayaran kepada salesman, setelah itu salesman harusmenyetorkan uang pelunasan tersebut kepada Admin PT. Sari MekarCahaya Persada. Selanjutnya Admin PT.

Sari Mekar Cahaya Persada dilakukandengan cara salesman melakukan penagihan kepada pelanggan atau pembeliberdasarkan faktur penjualan, kemudian pelanggan atau pembeli tersebutmelakukan pembayaran kepada salesman, setelah itu) salesman harusmenyetorkan uang pelunasan tersebut kepada Admin PT. Sari Mekar CahayaPersada. Selanjutnya Admin PT.

Skbbarangnya dengan kesepakatan pembayaran dilakukan setelah 1 (satu) minggubarang diterima.Adapun prosedur Sales dalam melakukan order/penagihan kepadakonsumen PT Dl yaitu, pertamatama Sales melakukan order kepadatoko/outlet selaku konsumen PT DlJ, setelah toko/outlet memesan barangsesuai dengan Surat Pesanan, maka Sales menyerahkan Pesanan Barangtersebut kepada Bagian Admin Faktur untuk dibuatkan FAKTUR, setelahFAKTUR selesai dibuat, maka Bagian Admin Faktur kemudian menyerahkanFAKTUR tersebut

Skbtersebut kepada Bagian Admin Faktur untuk dibuatkan FAKTUR, setelahFAKTUR selesai dibuat, maka Bagian Admin Faktur kemudian menyerahkanFAKTUR tersebut ke Bagian Gudang, selanjutnya Bagian Gudang akanmemuat barang yang dipesan tersebut ke Bagian Ekspedisi/Pengiriman untukdikirim ke Konsumen yang memesan.

toko/ outlet memesan barangsesuai dengan Surat Pesanan, maka Sales menyerahkan PesananBarang ke Bagian Admin Faktur untuk dibuatkan FAKTUR, setelahFAKTUR selesai, Bagian Admin Faktur menyerahkan FAKTUR tersebutke Bagian Gudang, selanjutnya Bagian Gudang memuat barang yangdipesan tersebut ke Bagian Ekspedisi/Pengiriman untuk dikirim keKonsumen.

AR/Debitur (Piutang);Bahwa prosedur/mekanisme seorang Sales dalam melakukanorder/penagihan kepada konsumen adalah pertamatama Salesmelakukan order kepada toko/outlet selaku konsumen PT DlJ, setelahtoko/outlet memesan barang sesuai dengan Surat Pesanan, maka Salesmenyerahkan Pesanan Barang tersebut kepada Bagian Admin Fakturuntuk dibuatkan FAKTUR, setelah FAKTUR selesai dibuat, makaBagian Admin Faktur kemudian menyerahkan FAKTUR tersebut keBagian Gudang, selanjutnya Bagian Gudang akan memuatbarang

dan menghidupkan lampu ruangan admin,selanjutnya terdakwa melihat ada brankas didalam ruangan admin danterdakwa membuka brankas tersebut menggunakan obeng hingga terbukadan rusak sehingga tidak bisa dipakai atau digunakan kembali, selanjutnyaterdakwa melihat didalam brankas ada uang sebesar Rp 484.300.000,(empat ratus delapan puluh empat juta tiga ratus ribu rupiah), selanjutnyaterdakwa mengambil semua uang tersebut menggunakan kedua tangannyadan meletakan uang dilantai di depan brankas, kemudian

Serba Auto Mulia Timika; Bahwa Saksi mengetahui bahwa telah terjadi pencurian pada hari Rabupada tanggal 19 Februari 2020 sekira Pukul 10.30 WIT di dalam ruanganKantor Admin Dealer Daihatsu Timika Jalan Budi Utomo Timika; Bahwa yang melakukan pencurian tersebut adalah Terdakwa DianBulkia alias Dian; Bahwa korbannya adalah Saksi sendiri selaku Admin dan Kasir padaDealer Daihatsu PT. Serba Mulia Auto di Timika; Bahwa kerugian yang dialami Dealer Daihatsu PT.

tidak di kunci karena kunci pintu ruangantersebut rusak; Bahwa yang memiliki akses masuk keruangan admin adalah Saksisendiri, Saksi Citra Novita J Nelwan dan juga sales namun harus seijin darisaksi Citra Novita J Nelwan; Bahwa Saksi tidak mempunyai akses membuka brankas karena Saksitidak memegang kunci brankas tersebut, dan jumlah kunci brankas yang dipegang oleh Admin yaitu Saksi Citra Novita J Nelwan ada 4 yakni 2 kunciluar brankas dan 2 kunci loker brankas.

Seroba Mulia Auto Timika yangterletak di ruangan Admin Saksi Citra Novita J. Nelwan, dengan caraTerdakwa membuka brankas yang sudah dol dengan menggunakan sikukemudian Terdakwa mengisi uang dalam plastik warna hitam; Bahwa ruangan Admin Saksi Citra Novita J.

Nelwan ruangan Admin tempat dimanabrangkas uang berada memang tidak terkunci karena kuncinya rusaksedangkan untuk kunci pintu Kantor Dealer Daihatsu ada pada semua Sales.

FIF) dan ASTRA yang dikombinasikan Bahwa sebagai admin melakukan pinjaman online fiktif denganmenggunakan aplikasi FIFASTRANSI dalam kurun waktu kurang darisebulan Terdakwa mendapatkan bagian uang sebesar Rp.700.000,(tujuhratus ribu rupiah). Bahwa saksi ANDI SEPTIAWAN setelah melihat postingan difacebookyang menawarkan pinjaman dana tunai merasa tertarik dan menghubunginomor handphone yang ada di aplikasi tersebut dan melakukan pengisianformulir pinjaman sebesar Rp. 5.000.000.

FIF) dan ASTRA yang dikombinasikan Bahwa sebagai admin melakukan pinjaman online fiktif denganmenggunakan aplikasi FIFASTRANSI dalam kurun waktu kurang darisebulan Terdakwa mendapatkan bagian uang sebesar Rp.700.000,(tujuhratus ribu rupiah).

Bahwa saksi ANDI SEPTIAWAN setelah melihat postingan difacebookyang menawarkan pinjaman dana tunai merasa tertarik dan menghubunginomor handphone yang ada dia aplikasi tersebut dan melakukan pengisianformulir pinjaman sebesaarr Rp. 5.000.000, (lima juta rupiah) danmelakukan pembayaran biaya admin sebesar Rp. 500.000.

,(lima juta rupiah), selanjutnya saksimelakukan pinjaman sebesar Rp.5.000.000,(lima juta rupiah) kemudianoleh admin dikirimkan table besarnya pinjaman dan pengembalian; Bahwa saksi mengatakan kepada admin bahwa kemarin saksi dimintauntuk membayar admin pertama sebesar Rp.100.000,(Seratus riburupiah) dan admin kedua sebesar Rp750.000,(tujuh ratus lima puluhribu rupiah) selanjutnya saya mengatakan kepada admin ini nipu apagak ya dan dibalas oleh terlapor dengan isi pesan Salah Satu Buktibahwa Kami

RAHMAT~ sebagai admin aplikasiFIFASTRANSI dengan nomor whatsapp 082233516800 yangmelakukan komunikasi dengan calon korbannya dan membujuk korbanagar tertarik dengan tawaran yang diberikan oleh sdr. RAHMAT.T;Bahwa bagian yang didapat oleh sdr. RAHMAT.T sebagai adminaplikasi FIFASTRANSI adalah sebesar 20% dari uang yang masukkerekening yang telah disiapkan; Bahwa dalam pembuatan aplikasi FIFASTRANSI sdr.

admin yang menyeleksi berkas pengajuan pembayaranyaitu saksi Weta (admin pengajuan) sebagai penyeleksi berkas pengajuan,setelah disetujui saksi Weta kemudian berkas pengajuan yang dibuat terdakwaditeruskan ke saksi Diah (internal control) setelan disetujui Kemudian berkas Halaman 13 dari 58 Putusan Nomor 127/Pid.B/2019/PN Plipengajuan yang dibuat terdakwa diteruskan ke saksi Fatimah (admin Finance)untuk pencairan melalui transfer ke rekening pembeli yang sudah dilampirkanpada laporan pengajuan yang

WPR (WAHYU PUTRA RAMADHAN) sebagaiinternal control yang bertugas mengontrol management perusahaan ; Halaman 16 dari 58 Putusan Nomor 127/Pid.B/2019/PN PliBahwa terdakwa bekerja dengan jabatan staf admin Batu Bara di PT.

Sapta Hidayat;Bahwa cara terdakwa melakukan penggelapan/penipuan yaitu membuatrekapan pelabuhan fiktif lalu diinput ke sistem untuk membuat invoispembayaran uang, kemudian bukti invois dan rekapan fiktif pelabuhan dilampirilaporan pengajuan fiktif yang juga dibuat terdakwa diserahkan admin yangmenyeleksi berkas pengajuan pembayaran setelah disetujui admin penyeleksimaka admin accounting melakukan pencairan pembayaran pembelian batubara ke penjual melalui transfer ke rekening yang sudah dilampirkan

juga dibuat terdakwa diserahkan admin yang menyeleksi berkaspengajuan pembayaran yaitu saksi Weta (admin pengajuan) sebagai penyeleksiberkas pengajuan, setelah disetujui saksi Weta kemudian berkas pengajuanyang dibuat terdakwa diteruskan ke saksi Diah (internal control) setelah disetujuikemudian berkas pengajuan yang dibuat terdakwa diteruskan ke saksi Fatimah(admin Finance) untuk pencairan melalui cash ke penjual batu bara untuk DPdan transfer untuk pelunasan ke rekening pembeli yang sudah dilampirkan

finance dengan cara terdakwa menyertakan lampiran berupa rekap,invoice tagihan yang telah disetujui oleh saksi Weta sebagai admin kemudianterdakwa melampirkan percakapan whatsapp dari pimpinan kalau uang bisa dicairkanselanjutnya saksi Fatimah sebagai admin finance mentransfer ke rekening yangtermuat dalam lampiran yang telah di setujui tersebut sebanyak 5 (lima) kali kerekening saksi Faisal Akbar dan 1 (Satu) kali ke rekening M.

/admin/main/ 27792122 ?pOn?? a5 1 beO0f334a7b8f430a185a105b8c1fdRP?400163?pn110.137.2. 102U?a:6:s:5:"dtime";s: 19:"2012112712:42:19";s:9:"susername";s:6:"400163";s:10:"suserlevel";s:2:"pn"ss:4:"surl";s:12:"/admin/main/";s:4:"guid";s:32:"3e725444a9be3baae3901071590f659";s:8:"scourtid";s:11:"400163PN123";2?Mozilla/5.0 (Windows NT 6.1; rv:12.0) Gecko/201001xRPxRP110.137.2.1022?Mozilla/5.0 (Windows NT 6.1; rv:12.0) Gecko/201001xR PxRP110.137.2.1022?

a:6:s:5:"dtime";s:19:"20121 12712:43:14"5s:9:"susername";s:6:"400163";s:10:"suserlevel";s:2:"pn"5s:4:"surl";s:12:"/admin/main/";s:4:"guid";s:32:"3e725444a9be3baae3901071590f659";s:8:"scourtid";s:11:"400163PN123";2?Mozilla/5.0 (Windows NT 6.1; rv:12.0) Gecko/2010016RP6RP125.163.176.2302?0Opera/9.80 (Windows NT 6.1; WOW64; U; Edition Indo:SP:S P125.167.77.1792?Mozilla/5.0 (Windows NT 5.2; rv:16.0) Gecko/201001BS PBS P??/125.167.77.1792?

/admin/125.163.176.2302?O0pera/9.80 (Windows NT 6.1; WOW64; U; Edition IndoyS PxS P?/admin/main/??????z???pan?? d8cba7546ca94034e70419a5 1454ddc9a8 P?402010??180.241.233.46U?a:6: s:5:"dtime";s:19:"2012112710:52:00";s:9:"susername";s:6:"402010";s:10:"suserlevel";s:2:"pa";s:4:"surl";s:12:"/admin/main/";s:4:"guid";s:32:"1063ee8c34ad3 174d2 lebec68e21550a";s:8:"scourtid";s: 11:"402010PA654";2?Mozilla/5.0 (Windows NT 6.1; rv:16.0) Gecko/201001bU3P" P??/admin/ccase/125.167.40.1882?

a:6: s:5:"dtime";s:19:"2012112712:45:54";s:9:"susername";s:6:"099780";s:10:"suserlevel";s:2:"pn"5s:4:"surl";s:12:"/admin/main/";s:4:"guid";s:32:"aaf339f8557 1df644a9bb 1 ccc 1 6ccf5b";s:8:"scourtid";s:10:"099780PN75";2?Mozilla/5.0 (Windows NT 6.1; WOW64) AppleWebKit/53673PP110.139.183.2062?Mozilla/5.0 (Windows NT 6.1; WOW64) Apple WebKit/53673P P110.136.209.812?Mozilla/5.0 (Windows NT 6.1; rv:5.0.1) Gecko/20100S PSP110.136.209.812?

/admin/home??????s???bon?? d8cba7546ca94034e70419a5 1454ddc9a8 P?402010??180.241.233.46U?a:6:s:5:"dtime";s:19:"2012112710:52:00";s:9:"susername";s:6:"402010";s:10:"suserlevel";s:2:"pa";s:4:"surl";s:12:"/admin/main/";s:4:"guid";s:32:"1063ee8c34ad3 174d2 1ebec68e21550a";s:8:"scourtid";s:11:"402010PA654";2?Mozilla/5.0 (Windows NT 6.1; rv:16.0) Gecko/201001bU3P" P??/admin/ccase/INSERT?1filehistoryy?

Bahwa pada waktu dan tempat sebagaimana tersebut diatas terdakwa karena tugasnyatersebut ternyata melakukan perbuatan setelah menerima uang dari admin piutang yangberasal dari hasil penagihan yang telah dilakukan oleh kolektor setelah diterimaterdakwa ternyata tidak langsung ditrasfer/disetorkan ke Kantor pusat tetapi olehterdakwa disetor sebagian saja seningga ada sebagian uang yang telah dipakai sendirioleh terdakwa ;e Bahwa sesuai data admin, customer yang telah melakukan pembayarantetapi sebagian

Wijaya Distribusi cabangKediri yaitu berawal dari toko pelanggan mengorder ke sales kemudian sales membuatsurat order yang kemudian diserahkan ke admin penjualan dan selanjutnya oleh adminpenjualan menerbitkan DO akhirnya di lakukan pengiriman barang ketoko pemesan,setelah barang terkirim ketoko pelanggan kemudian admin penjualan menerbitkaninvoice dan kemudian lakukan penagihan oleh kolektor setelah itu kolektormendapatkan uang tagihan dari toko pelanggan tersebut selanjutnya diserahkan/disetorkan

ke admin piutang dan selanjutnya admin piutang melaporkan kepadaterdakwa selaku kepala admin dan kemudian oleh terdakwa uang tersebut ditransfer/disetor ke kantor pusat di Jakarta pada hari itu juga;Bahwa saksi membenarkan barang bukti yang ditunjukkan kepadanya berupa 21 bendelsurat yang berisi surat tanda terima barang (DO), surat penagihan (Invoice), tandaterima uang dari toko dan bukti transfer saksi mengenali bukti tersebut yang diperolehdari admin PT.

Wijaya Distribusi cabangKediri yaitu berawal dari toko pelanggan mengorder ke sales kemudian sales membuatsurat order yang kemudian diserahkan ke admin penjualan dan selanjutnya oleh adminpenjualan menerbitkan DO akhirnya dilakukan pengiriman barang ke toko pemesan,setelah barang terkirim ke toko pelanggan kemudian admin penjualan menerbitkaninvoice dan kemudian dilakukan penagihan oleh kolektor setelah itu kolektormendapatkan uang tagihan dari toko pelanggan tersebut selanjutnya diserahkan/disetorkan

ke admin piutang dan selanjutnya admin piutang metaporkan kepadaterdakwa setaku kepata admin dan kemudian oteh terdakwa uang tersebut di transfer/disetor ke kantor pusat di Jakarta pada hari itu juga;Bahwa saksi membenarkan barang bukti yang ditunjukkan kepadanya berupa 21bendel surat yang berisi surat tanda terima barang (DO), surat penagihan (Invoice),tanda terima uang dari toko dan bukti transfer saksi mengenali barang bukti tersebutyang diperoleh dari admin PT.

canvas;> Bahwa terdakwa NURHADIJA LOLA POLIMENGO pada waktu dan tempatsebagaimana tersebut diatas, bekerja sebagai admin canvas, dan terdakwapada tahun 2012 pernah menandatangani kontrak kerja pada awal terdakwadirekrut sebagai karyawan dan bertugas sebagai admin dengan upah saatitu sebesar Rp 800.000.00 (delapan ratus ribu rupiah) dan terakhir kalinyabulan April 2020 sebesar Rp 2.400.000.00 (dua juta empat ratus riburupiah) setelah dipotong beberapa kewajiban seperti pembayaran BPJSkesehatan.>

Sales mengajukan catatan permintaan barang kepada admin kantoruntuk diinput ke dalam system permintaan barang.b. Admin kantor menginput permintaan barang dan selanjutnyamenerbitkan print out rekapan permintaan barang untuk diserahkankepada petugas gudang.c. Petugas gudang mengeluarkan barang dari gudang danmemasukkannya kedalam mobil box untuk diserahkan kepada sales;d.

Mekanisme tersebut berjalan secara rutin setiap minggu yang diakhiridengan penginputan daftar kontrol canvas oleh admin canvas setiaphari sabtu;i.

Sales mengajukan catatan permintaan barang kepada admin kantoruntuk diinput ke dalam system permintaan barang.b. Admin kantor menginput permintaan barang dan selanjutnyamenerbitkan print out rekapan permintaan barang untuk diserahkankepada petugas gudang.c. Petugas gudang mengeluarkan barang dari gudang = danmemasukkannya kedalam mobil box untuk diserahkan kepada sales.d.

Mekanisme tersebut berjalan secara rutin setiap minggu yang diakhiridengan penginputan daftar kontrol canvas oleh admin canvas setiaphari sabtu.i.

Indomarco AdiPrima Cabang Gorontalo lalu admin mengeluarkan faktur dan diberikan kepadaterdakwa lalu terdakwa mengeluarkan barang sesuai dengan faktur yangdikeluarkan oleh admin didalam gudang dan dinaikkan kemobil kanvas.

Uang hasil dari penjualan barangdari tokotoko tidak disetorkan oleh Terdakwa ke Admin PT.

Awalnya Terdakwa sebagaisalesman mengajukan permintaan barang baik secara tertulis maupun tidak tertulisuntuk di kanvas ke tokotoko kepada admin gudang, setelah itu admin gudangmenginput data permintaan barang ke system, kKemudian admin gudang membuatPPBUC sebanyak 3 (tiga) rangkap dimana 1 (satu rangkap untuk admin gudang, 1(satu) rangkap untuk Terdakwa sebagai salesman dan 1 (satu) rangkap untuksaksi sebagai kepala gudang, setelah Terdakwa menerima PPBUC dari admingudang kemudian Terdakwa datang

maka disitulah terdapat selisin barang;> Bahwa yang mengetahui apabila terdapat selisin yakni sales kanvas, admingudang, kepala gudang dan admin service.

terdakwa agar dikeluarkan dari dalam gudang, dan apabilabarang fisik tersebut berhasil terjual maka sales melaporkan dan menyerahkanuangnya kepada bagian admin selanjutnya bagian admin melakukan pendataankedalam komputer dan setelah selesai pendataan, kemudian uang hasil penjualanbarang fisik tersebut diserahkan oleh bagian admin kepada terdakwa dan pada esokharinya terdakwa harus mengirimkan uang tersebut kepada PT.SMM PusatBanjarmasin melalui rekening Bank BNI;Bahwa saksi bersama saksi Diar Pramana

Pada saat pengiriman barang fisik tersebut diterimaoleh PT.SMM cabang Puruk Cahu, maka terdakwa dan sdr.Sandramelakukan pengecekan terlebih dahulu, setelah jumlah barang fisik yangditerima cocok dan sesuai data dari PT.SMM Pusat Banjarmasin, kemudianterdakwa memasukannya kedalam gudang, apabila sales akan melakukanpenjualan barang fisik tersebut maka sales terlebih dahulu mengajukanpermintaan kepada admin, setelah itu bagian admin memberikan notakepada sales dan nota tersebut sales berikan kepada

terdakwa agardikeluarkan dari dalam gudang, dan apabila barang fisik tersebut berhasilterjual maka sales melaporkan dan menyerahkan uangnya kepada bagianadmin selanjutnya bagian admin melakukan pendataan kedalam komputerdan setelah selesai pendataan, kemudian uang hasil penjualan barang fisiktersebut diserahkan oleh bagian admin kepada terdakwa dan pada esokharinya terdakwa harus mengirimkan uang tersebut kepada PT.SMM PusatBanjarmasin melalui rekening Bank BNI, selain menerima hasil penjualanbarang

agar dikeluarkan dari dalam gudang, dan apabila barangfisik tersebut berhasil terjual maka sales melaporkan danmenyerahkan uangnya kepada bagian admin selanjutnya bagianadmin melakukan pendataan kedalam komputer dan setelah selesaipendataan, kemudian uang hasil penjualan barang fisik tersebutdiserahkan oleh bagian admin kepada terdakwa dan pada esokharinya terdakwa harus mengirimkan uang tersebut kepada PT.SMMPusat Banjarmasin melalui rekening Bank BNI, selain menerima hasilpenjualan barang fisik

terdakwa agardikeluarkan dari dalam gudang, dan apabila barang fisik tersebut berhasil terjual makasales melaporkan dan menyerahkan uangnya kepada bagian admin selanjutnya bagianadmin melakukan pendataan kedalam komputer dan setelah selesai pendataan, kemudianuang hasil penjualan barang fisik tersebut diserahkan oleh bagian admin kepada terdakwadan pada esok harinya terdakwa harus mengirimkan uang tersebut kepada PT.SMM PusatBanjarmasin melalui rekening Bank BNI, selain menerima hasil penjualan