SE46/PJ.42/1998 Tentang Penegasan Lebih lanjut Mengenai Perlakuan PPhterhadap Selisih Kurs Valuta Asing;bahwa Pasal 4 ayat 3 huruf f Undangundang Nomor 7 tahun 1983 tentang PajakPenghasilan sebagaimana telah diubah terakhir dengan Undangundang Nomor 10 tahun1994 berbunyi:Pasal 43.

FATTRIYALMEMBER yang bergerak dibidang jual beli valuta asing untuk lahan KelapaSawit didaerah Palembang, kemudian agar para nasabah yang menghadiriacara pengajian percaya maka Terdakwa memperlihatkan legalitas PT.FATTRIYAL MEMBER yang telah mendapat ijin dari Menteri Kehakiman danmemperlihatkan kontrak investasi PT.

fasilitas USD 4.000.000, (Empat JutaDollar Amerika Serikat), tipe fasilitas Revolving clean up Period,jangka waktu 9 (Sembilan) bulan dimulai pada tanggal 22052014sampai tanggal 22022015;G.Bahwa selanjutnya Akta Perjanjian Pemberian Jaminan(Penanggungan Hutang) Nomor : 81 tanggal 17022012, yangdiperbuat oleh dan dihadapan Lie Na Rimbawan, SH, Notaris diMedan;H.Bahwa selain perjanjian kredit dan perubahannya yang telahditandatangani bersama seperti disebutkan diatas, terdapat jugaPerjanjian Transaksi Valuta

Asing dan Perubahannya, diantaranya :v Akta Perjanjian Transaksi Valuta Asing Nomor : 79 tanggal 17022012 yang diperbuat oleh dan dihadapan Lie Na Rimbawan, SH,Notaris di Medan, jenis fasilitas Transaksi Valuta Asing sampaisejumlah USD. 1.000.000, (Satu Juta Dollar Amerika Serikat) atauekuivalennya, jangka waktu 12 (dua belas) bulan, terhitung sejaktanggal 22022012 dan berakhir pada tanggal 22022013;Y Perubahan Perjanjian Transaksi Valuta Asing Nomor040/PTBC/FX/PP/0513 tanggal 21052013, jJenis fasilitasTransaksi

Valuta Asing sampai sejumlah USD.1.000.000, (SatuJuta Dollar Amerika Serikat) atau ekuivalennya, jangka waktu 9(Sembilan) bulan, terhitung sejak tanggal 22052013 dan berakhirpada tanggal 22022014;Halaman 23 dari 56 Putusan Nomor 535/Pdt/2020/PT MDNY Bahwa selanjutnya berupa Perubahan Perjanjian Transaksi ValutaAsing Nomor : 014/PTBC/FX/PP/0214 tanggal 20022014, jenisfasilitas Transaksi Valuta Asing sampai sejumlah USD. 1.000.000(Satu Juta Dollar Amerika Serikat) atau ekuivalennya, jangka waktu3

(tiga) bulan, terhitung sejak tanggal 22022014 dan berakhirpada tanggal 22052014; Bahwa selanjutnya untuk terakhir kalinya Perubahan PerjanjianTransaksi Valuta Asing Nomor : 044/PTBC/FX/PP/0514 tanggal 21052014, jenis fasilitas Transaksi, jenis fasilitas Transaksi ValutaAsing sampai sejumlah USD.1.000.000 (Satu Juta Dollar AmerikaSerikat) atau ekuivalennya, jangka waktu 9 (Sembilan) bulanterhitung sejak tanggal 22052014 dan berakhir pada tanggal 22022015;2.2.

Pluit Sakti Raya blok A3 No.28 Pluit,Penjaringan, Jakarta Utara dan telah berijin dari Bank Indonesia sejakHalaman 3 Putusan Nomor 177/PID.SUS/2017/FT.DKI.tahun 2004, namun pada lokasi usaha tidak memasang tulisan KUPVA(Kegiatan Usaha Penukaran Valuta Asing Bukan Bank) berijin nama PTdi tempat yang mudah terlihat.

Pluit Sakti Raya blok A3 No.28 Pluit,Penjaringan, Jakarta Utara dan telah berijin dari Bank Indonesia sejaktahun 2004, namun pada lokasi usaha tidak memasang tulisan KUPVA(Kegiatan Usaha Penukaran Valuta Asing Bukan Bank) berijin nama PTdi tempat yang mudah terlihat.

Pluit Sakti Raya blok A3 No.28 Pluit,Penjaringan, Jakarta Utara dan telah berijin dari Bank Indonesia sejaktahun 2004, namun pada lokasi usaha tidak memasang tulisan KUPVA(Kegiatan Usaha Penukaran Valuta Asing Bukan Bank) berijin nama PTHalaman 88 Putusan Nomor 177/PID.SUS/2017/PT.DKI.di tempat yang mudah terlihat.

X yang PPN nya belum dipungut dan dilaporkan dalam SPTMasa PPN.bahwa menurut Pemohon Banding, penerimaan kas dimaksud adalah hasilekspor yang dilakukan Pemohon Banding namun pembayarannya diterimamelalui rekening valuta asing (USD) milik Direktur Pemohon Banding ( Sdr.X) karena pada awal berdirinya Pemohon Banding belum memiliki rekeningbank dalam mata uang asing.bahwa Majelis dapat menerima keterangan Pemohon Banding bahwa dalamperdagangan hasil perikanan dalam bentuk segar sangat mungkin terjadiketidak

valuta asing PT.Sinarlriawan LTD dengan nomor : 12748 tanggal 17 Desember 2009.1 (satu) lembar asli kertas tindasan warna kuning nota penjualan/salesvoucher pedagang valuta asing PT.Sinar Iriawan LTD dengan nomor :000,0062 tanggal 05 Januari 2010 dengan nama pembeli Rio.1 (satu) lembar asli kertas tindasan warna biru formulir transaksi setaraatau diatas Rp100.000.000,00 dengan nama customer Rio Samudradari nota penjualan/sales voucher pedagang valuta asing PT.Sinarlriaawan LTD dengan nomor : 000,0062

nota penjualan/sales voucher pedagang valuta asing PT.Sinarlriawan LTD dengan nomor : 11741 tanggal 11 Oktober 2010.1 (satu) lembar asli kertas tindasan warna kuning nota penjualan/salesvoucher pedagang valuta asing PT.Sinar Iriawan LTD dengan nomor :12087 tanggal 18 Oktober 2010 dengan nama pembeli Rio Samudra.1 (satu) lembar asli kertas tindasan warna biru formulir transaksi setaraatau diatas Rp100.000.000,00 dengan nama customer Rio Samudradari nota penjualan/sales voucher pedagang valuta asing

valuta asing PT.Sinar Iriawan LTD dengan nomor :09707 tanggal 08 Oktober 2009 dengan nama pembeli Rio.1 (satu) lembar asli kertas tindasan warna biru formulir transaksi setaraatau diatas Rp100.000.000 dengan nama customer Rio Samudra darinota penjualan/sales voucher pedagang valuta asing PT.Sinar IriawanLTD dengan nomor : 09707 tanggal 08 Oktober 2009.1 (satu) lembar asli kertas tindasan warna putih nota penjualan/salesvoucher pedagang valuta asing PT.Sinar Iriawan LTD dengan nomor :11880 tanggal

Samudra darinota penjualan/sales voucher pedagang valuta asing PT.Sinar IriawanLTD dengan nomor : 10004 tanggal 14 Juni 2010.1 (satu) lembar asli kertas tindasan warna biru nota pembelian/salesvoucher pedagang valuta asing PT.Sinar Iriawan LTD dengan nomor :10031 tanggal 14 Juni 2010 dengan nama pembeli Rio Samudra.1 (satu) lembar asli kertas tindasan warna biru formulir transaksi setaraatau diatas Rp100.000.000 dengan nama customer Rio Samudra darinota pembelian/sales voucher pedagang valuta asing

Selanjutnya uang tersebut dipergunakanuntuk pembelian valuta asing di PT.

Bahwa dalam Perlawanannya khususnya pada butir 5 halaman 4 sampaidengan butir 15 halaman 7, Para Pelawan mendalilkan pada intinya bahwakurs valuta asing yang dibebankan kepada Para Pelawan tidak ada dasarhukumnya dan krisis moneter yang terjadi di Indonesia pada tahun1997/1998 merupakan keadaan yang memaksa (force majeure), sehinggasudah selayaknya Para Pelawan tidak dapat dipersalahkan dan tidak harusmenanggung risiko.6.

Bahwa di dalam Perjanjian Pembukaan Letter of Credit yang disepakati dandisetujui bersamasama antara Para Pelawan dengan Terlawansebelumnya, khususnya pada Pasal 4 Ayat (3) perihal SyaratsyaratPembukaan L/C terdapat klausul yang membebaskan Terlawan dari risikoadanya selisih kurs valuta asing (valas) yang berbunyi sebagai berikut :3.

Pemohon Fasilitas membebaskan Bank dari segala tanggung jawabatas kerugian yang timbul karena perubahan kurs valuta asing, barangtidak/terlambat tiba di pelabuhan tujuan, barang tidak sesuai dengandokumen baik secara kualitatif maupun kuantitatif, ...8.

mengingat pada tahun 1998 saat terjadikrisis ekonomi di Indonesia antara Terlawan dan Para Pelawan telahsepakat untuk mengatasi dampak krisis moneter dimaksud terhadapkewajiban utang Para Pelawan dengan Terlawan melalui pendudukankembali ke dalam perjanjian kredit yang telah disepakati dan ditandatanganibersama sebelumnya.Bahwa dalam Perjanjian Kredit yang dibuat tahun 1998 dan ditandatanganiantara Para Pelawan dan Terlawan tersebut pada intinya kewajiban utangPara Terlawan yang sebelumnya dalam bentuk valuta

asing Dollar AmerikaSerikat dikonversi menjadi dalam bentuk Rupiah untuk menghindarinilaiDollar;a= Amerika Serikat terhadap Rupiah yang pada waktu itu semakinmelonjak dengan disertai pemberian kebijakan perubahan bunga kredit olehTerlawan kepada Para Pelawan menjadi pada kisaran 1% (satu persen)sampai dengan 6% (enam persen), hal ini dimaksudkan untuk meringankanbeban Para Terlawan.Bahwa Terlawan telah memberikan fasilitas kredit kepada Para Pelawan initerdiri dari hutang pokok, bunga kredit yang

TRI AGUSTIN SULISTYOWATIe Bahwa saksi kenal dengan Penggugat karena saksi bekerja di tempat usaha Penggugatyaitu di bagian keuangan.e Bahwa usaha Penggugat adalah di bidang valuta asing/ money changer ;e Bahwa yang saksi ketahui, Penggugat mengajukan gugatan ke BCA karena Penggugatsalah transfer uang.

DIDIK SUPRIYO UTOMO :e Bahwa saksi kenal dengan Penggugat karena saksi bekerja pada Penggugat.e Bahwa usaha Penggugat adalah di bidang valuta asing/ money changer.e Bahwa Penggugat mengajukan gugatan terhadap Tergugat I dan ke BCA (Tergugat ID)karena Penggugat salah transfer uang.

Nomor 2564 K/Pdt/2018b.C.d.Akta Perjanjian Kredit Promissary Note Valuta Asing tanggal 11Oktober 2006, Nomor 20, yang dibuat oleh Turut Tergugat sebagaimana telah diaddendum berdasarkan Akta Nomor 11,tanggal 6 November 2007 yang dibuat di hadapan Turut Tergugat ;Akta Perjanjian Kredit Angsuran tanggal 11 Oktober 2006, Nomor 21yang dibuat oleh Turut Tergugat ;Akta Perjanjian Kredit Investasi tanggal 21 Mei 2007, Nomor 46 yangdibuat oleh Turut Tergugat II:Adalah cacat hukum dan tidak sah serta batal

Akta Perjanjian Kredit Promissary Note Valuta Asing tanggal 11Oktober 2006 Nomor 20, yang dibuat oleh Turut Tergugat I/TurutTermohon Kasasi sebagaimana telah di addendum berdasarkanAkta Nomor 11, tanggal 6 November 2007 yang dibuat di hadapanTurut Tergugat I/Turut Termohon Kasasi I;Akta Perjanjian Kredit Angsuran tanggal 11 Oktober 2006 Nomor 21yang dibuat oleh Turut Tergugat I/Turut Termohon Kasasi ;Akta Perjanjian Kredit Investasi tanggal 21 Mei 2007 Nomor 46 yangdibuat oleh Turut Tergugat II/Turut

Bank Tiara AsiaPusat Jakarta dan ternyata dana/uang sejumlah tersebut oleh terdakwa telahdipergunakan untuk membeli valuta asing (valas) berupa US. Dollar kemudianHal. 5 dari 22 hal. Put. No. 497 K/Pid/2004urri valas tersebut dipergunakan untuk bermain Forex (Forigen Exchange) padaPT. Tangguh Harta Danamas dan sisa dipergunakan oleh terdakwa untukkeperluan pribadinya ;Atas perbuatan terdakwa tersebut diatas telah merugikan keuangan Negara Cq.PT.

Bank Tiara AsiaPusat Jakarta dan ternyata dana/uang sejumlah tersebut oleh terdakwa telahdipergunakan untuk membeli valuta asing (valas) berupa US. Dollar kemudiandari valas tersebut dipergunakan untuk bermain Forex (Forigen Exchange) padaPT. Tangguh Harta Danamas dan sisa dipergunakan oleh terdakwa untukkeperluan pribadinya ;Atas perbuatan terdakwa tersebut diatas telah merugikan keuangan Negara Cq.PT.

Bank Tiara Asia Cabang Surabaya yang dicairkan/ditarik/dipindah bukukan tersebut keseluruhannya sebesar Rp.44.030.000.000,(empat puluh empat milyar tiga puluh juta rupiah) yang oleh terdakwa telahdipergunakan untuk membeli Valuta Asing (Valas) berupa US. Dollar kKemudiandan selanjutnya dipergunakan untuk bermain Forex (Forigen Exchange) padaPT. Tangguh Harta Danamas.

asing dengan jumlah3,000 Singapore Dollar pada tanggal 29 Juli 2019.

BB Nomor 2 dikembalikan kepada RAHMAT SETIAWANTONIDAYA 1 (satu) lembar slip penukaran valuta asing SGD sebesar15,000 SGD pada tanggal 19 Desember 2019. 1 (satu) lIembar kuitansi untuk pembayaran DP 1 (satu) unitPajero Sport 4x4 sebesar Rp 10.000.000 dari Wahyu Setiawan, S.Sos pada tanggal 30 September 2019. 1 (satu) lembar slip setor tunai sebesar Rp200.000.000 dari Wahyu Setiawan pada tanggal2 Juli 2019. 1 (Satu) lembar slip Formulir Kiriman Uang Bank BNI dariWahyu Setiawan kepada Sunarto dengan

BB Nomor 27 s.d 32 dikembalikan kepada FERAWATYPAKIDING 33 1 (satu) bundel fotokopi legalisir dokumen dari PT AyuMasagung, Formulir Isian penukaran valuta asing atas namaRahmat Setiawan Tonidaya tanggal 19 Desember 2019 dengannomor nota 2033894. 34 1 (Satu) bundel fotokopi legalisir dokumen VIP Money Changerpenukaran valuta asing atas nama Bpk Moh Ilham Yuliantotanggal 17122019 total Rp239.829.850.

Memerintahkan barang bukti berupa : NOBARANG BUKTI 1 (Satu) lembar slip pembelian valuta asing dengan jumlah 3,000 Singapore Dollar pada tanggal 29 Juli 2019. BB Nomor 1 dikembalikan kepada Penyidik melalui PenuntutUmum untuk digunakan dalam perkara lain atas nama TersangkaHARUN MASIKU 1 (satu) buah buku tabungan BCA KCP Menteng Nomor 7350040603 atas nama Rahmat Setiawan Tonidaya.

BB Nomor 27 s.d 32 dikembalikan kepada FERAWATY PAKIDING 23 1 (satu) bundel fotokopi legalisir dokumen dari PT AyuMasagung, Formulir Isian penukaran valuta asing atas namaRahmat Setiawan Tonidaya tanggal 19 Desember 2019 dengannomor nota 2033894. 34 1 (satu) bundel fotokopi legalisir dokumen VIP Money Changerpenukaran valuta asing atas nama Bpk Moh Ilham Yuliantotanggal 17122019 total Rp239.829.850.

Bahwa adapun bunyi pertimbangan hukum dari Putusan PengadilanTinggi DKI Jakarta Nomor : 49/Pdt/2010/PT.DKI tanggal 08 Oktober2010 pada halaman 13 alinea 3 (tiga) dan halaman 14 alinea 3 (tiga)tersebut adalah :Menimbang bahwa transaksi derivatif (structured product)merupakan transaksi yang dilarang sejak Bank Indonesiamengeluarkan Peraturan Nomor 10/37/PBI/2008 tanggal16 Desember 2008 tentang Transaksi Valuta Asing terhadapRupiah sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Nomor:11/14/PBI/2009 tanggal

17 April 2009 tentang Perubahan AtasPeraturan Bank Indonesia Nomor: 10/37/PBI/2008 tentangtransaksi valuta asing....Menimbang, bahwa oleh karena itu, dan sekalipun pertimbangandalam gugatan Konvensi menyatakan Confirmation of StructuredForward tanggal 18 Juli 2008 sah menurut hukum, namumkarena tanggal penetapan dan tanggal penyelesaian/pelaksanaan transaksi yang ke6 sampai dengan transaksi yangke12 berdasar persyaratanpersyaratan dan ketentuanketentuan dalam Confirmation of Structured Forward tanggal

asing dalam bentuk derivatif yakni transaksiderivative structured forward dalam bahasa inggris yakni:a.

Asing terhadapRupiah (PBI tentang Transaksi Valuta Asing terhadapRupiah) secara jelas telah mengatur bahwa setiap transaksivaluta asing terhadap Rupiah yang dilakukan sebelum berlakunyaPeraturan Bank Indonesia Nomor 10/37/PBI/2008 tentangTransaksi Valuta Asing Terhadap Rupiah dapat diteruskan sampaidengan jatuh waktu kontrak.Pasal 13 ayat (1) PBI tentang Transaksi Valuta Asing terhadap Rupiah:Setiap Transaksi Valuta Asing Terhadap Rupiah yang dilakukansebelum berlakunya Peraturan Bank Indonesia

2008).71.Bahwa dengan demikian, sesuai dengan ketentuan Pasal 13 ayat(1) PBI tentang Transaksi Valuta Asing terhadap Rupiah, makaConfirmation of Structured Forward, Ref: JAKRD10400 (1) toHal 50 dari 100 hal.

L & B mempunyai 3 rekening, yaiturekening dalam bentuk dollar (valuta asing), rekeningdalam bentuk rupiah, rekening dalam bentuk pinjaman ;bahwa Uang tersebut merupakan gaji karyawan yang akandiberikan setiap tanggal 10, maka Saksi mengatakankepada terdakwa kamu pindah bukukan transfer danadari Lee & Co korea di Rekening Dolar ke rekeningpinjaman agar meringankan bunga pinjaman ;bahwa Saksi tidak pernah menyuruh terdakwa menukardollar ke rupiah melalui orang lain, selama ini selaluke Bank tidak pernah

melalui Valuta Asing maupun ManeyChanger karena PT.

Utrhutang maupun menghapuskan piutang, yang dilakukan dengan carasebagai berikut:Bahwa berawal saat terdakwa yang memiliki usaha Broker TradingForex yang bernama NIX MINUTE INTERNATIONAL yaitu. melakukanperdagangan valuta asing atau perdagangan mata uang dari berbagainegara yang berbeda, dengan tujuan untuk mendapatkan keuntungan darinaik dan turunnya nilai tukar mata uang.

UtrUtara atau setidaktidaknya di suatu tempat yang masih termasuk dalamdaerah hukum Pengadilan Negeri Jakarta Utara, dengan sengaja danmelawan hukum memiliki barang sesuatu yang seluruhnya atausebagian adalah kepunyaan orang lain, tetapi yang ada dalamkekuasaannya bukan karena kejahatan, yang dilakukan dengan carasebagai berikut:Bahwa berawal saat terdakwa yang memiliki usaha Broker TradingForex yang bernama NIX MINUTE INTERNATIONAL yaitu. melakukanperdagangan valuta asing atau perdagangan nata uang

Buku tabungan Bank BCA dengan nomor rekening 1991233097 an.NELLY ROSITA NURWANDA berikut kartu ATMnyaMenimbang, bahwa berdasarkan alat bukti dan barang bukti yangdiajukan diperoleh faktafakta hukum sebagai berikut: Bahwa berawal saat terdakwa yang memiliki usaha Broker TradingForex yang bernama NIX MINUTE INTERNATIONAL yaitu. melakukanperdagangan valuta asing atau perdagangan mata uang dari berbagainegara yang berbeda, dengan tujuan untuk mendapatkan keuntungan darinaik dan turunnya nilai tukar mata

muslihat, ataupun rangkaian kebohongan menggerakkanorang lain untuk menyerahkan barang sesuatu kepadanya, atau supayamemberi hutang maupun menghapuskan piutang;Menimbang, bahwa Berdasarkan faktafakta yang terungkapdipersidangan dari keterangan saksisaksi maupun keterangan Terdakwa sertabarang bukti yang diajukan dipersidangan diperoleh keterangan sebagai berikut: Bahwa berawal saat terdakwa yang memiliki usaha Broker TradingForex yang bernama NIX MINUTE INTERNATIONAL yaitu. melakukanperdagangan valuta

asing atau perdagangan mata uang dari berbagainegara yang berbeda, dengan tujuan untuk mendapatkan keuntungan darinaik dan turunnya nilai tukar mata uang.

Putusan Nomor 645/Pdt.G/2019/PN Jkt Brt.Menimbang, bahwa Penggugat dengan surat gugatan tanggal 15Agustus 2019 yang diterima dan didaftarkan di Kepaniteraan PengadilanNegeri Jakarta Barat pada tanggal 16 Agustus 2019 dalam Register Nomor645/Pdt.G/2019/PN.Jkt.Brt, telah mengajukan gugatan sesuai denganperbaikannya sebagai berikut :1.Bahwa Tergugat memiliki usaha yang bergerak dalam bidang usahaperdagangan valuta asing (Money Changer) ;Bahwa pada tanggal 14 Juni 2016, Penggugat menghubungi Tergugatmelalui

sambungan telepon untuk membeli/memesan mata uang AUD$ikuvalen sebesar Rp.1.421.000.000, (satu milyar empat ratus dua puluhsatu juta rupiah) ;Bahwa dalam sambungan Telepon tersebut, Tergugat menyetujui danmenyanggupi permintaan dari Penggugat selaku pembeli, dan ataspermintaan tersebut Tergugat kemudian meminta Penggugat untukmelakukan pembayaran atas pemesanan valuta asing yang akan dibeli olehPenggugat melalui 3 (tiga) rekening bank yang ditunjuk sendiri olehTergugat;Bahwa setelah Tergugat menunjuk

FATTRIYAL MEMBER yang bergerakdibidang jual beli valuta asing untuk lahan KelapaSawit didaerah Palembang, setengah kepulauanSumatera Selatan telah ditanami Kelapa Sawityang dimiliki FAISOL MUSLIM, dana yangdiinvestasikan hanya dikelola sebesar 35%sedangkan sisanya sebesar 65% diasuransikan,kemudian agar para saksi yang menghadiri acarapengajian tersebut percaya maka Terdakwa 1.MUHAMMAD MUKITUL MANSUB alias MUHIDBin MASTURI memperlihatkan legalitas PT.FATTRIYAL MEMBER yang telah mendapat ijindari

FATTRIYAL MEMBER untukwilayah Jakarta mengatakan antara lain uangyang diinvestasikan akan dikelola oleh PT.FATTRIYAL MEMBER yang bergerak dibidangjual beli valuta asing untuk lahan Kelapa Sawitdidaerah Palembang, setengah kepulauanSumatera Selatan telah ditanami Kelapa Sawityang dimiliki FAISOL MUSLIM, dana yangdiinvestasikan hanya dikelola sebesar 35%sedangkan sisanya sebesar 65% diasuransikan,kemudian agar para saksi yang menghadiri acarapengajian tersebut percaya maka Terdakwa 1.MUHAMMAD MUKITUL

FATTRIYAL MEMBER yangbergerak dibidang jual beli valuta asing untuklahan Kelapa Sawit didaerah Palembang,setengah kepulauan Sumatera Selatan telahditanami Kelapa Sawit yang dimiliki FAISOLMUSLIM, dana yang diinvestasikan hanyadikelola sebesar 35% sedangkan sisanyasebesar 65% diasuransikan, kemudian agar parasaksi yang menghadiri acara pengajian tersebutpercaya maka Terdakwa 1. MUHAMMADMUKITUL MANSUB alias MUHID Bin MASTURImemperlihatkan legalitas PT.

X yang PPN nya belum dipungut dan dilaporkan dalam SPTMasa PPN.bahwa menurut Pemohon Banding, penerimaan kas dimaksud adalah hasilekspor yang dilakukan Pemohon Banding namun pembayarannya diterimamelalui rekening valuta asing (USD) milik Direktur Pemohon Banding ( Sdr.MemperhatikanX) karena pada awal berdirinya Pemohon Banding belum memiliki rekeningbank dalam mata uang asing.bahwa Majelis dapat menerima keterangan Pemohon Banding bahwa dalamperdagangan hasil perikanan dalam bentuk segar sangat mungkin

Dea U Trade Futuresmasingmasing No. 035.311.5577 mata uang rupiah dan No.035.311.8363 Untuk Mata Uang US Dollar, yang tujuannya untukdiinvestasikan dalam transaksi Valuta Asing atau Foreign Exchange(Forex) atas perintah atau persetujuan para nasabah kepada Kuasa,tetapi pada kenyataannya Terdakwa Drh. Nur Bambang Setyo WibowoHal. 6 dari 37 hal.Put.No.1917 K/Pid.Sus/2009menerima atau menguasai penempatan dana nasabah PT.

Dea U Trade Futuresmasingmasing No. 035.311.5577 mata uang rupiah dan No. 035.311.8363untuk mata uang US Dollar, yang tujuannya untuk diinvestasikan dalamtransaksi valuta asing atau Foreign Exchange (Forex) atas perintah ataupersetujuaan para nasabah kepada kuasa tetapi pada kenyataannyaTerdakwa Drh. Nur Bambang Setyo Wibowo menerima atau menguasaipenempatan dana nasabah PT.

Dea U Trade Futuresmasingmasing No. 035.311.5577 mata uang rupiah dan No.035.311.8363 untuk mata uang US Dollar, yang tujuannya untukdiinvestasikan dalam transaksi valuta asing atau Foreign Exchange(Forex) atas perintah atau persetujuan para nasabah kepada kuasatetapi pada kenyataannya Terdakwa Drh. Nur Bambang Setyo Wibowomenerima atau menguasai penempatan dana nasabah PT.

Trade Futuressejumlah Rp 25.514.737.321, (dua puluh lima milyar lima ratus empat belasjuta tujuh ratus tiga puluh tujuh ribu tiga ratus dua puluh satu rupiah) tersebutadalah merupakan dana yang diinvestasikan oleh para nasabah PT Dea UTrade Futures dan disimpan dalam Rekening Terpisah (Segregated Account)No. 035.311.5577 atas nama PT Dea U Trade Futures hanya dapat ditarik dandipergunakan berdasarkan perintah atau persetujuan dari para nasabah yangbersangkutan antara lain untuk tujuan transaksi Valuta

Dea U Trade Futures telah membuat perjanjian dengan 114(seratus empat belas) nasabah di antaranya: saksi Melly, saksi YanthiUtami, saksi Souw Inge Indriana, saksi Diana Natalia, saksi Bagus Pribadidan saksi Synthia Priyanthi Tedjamulya telah menyetor dana dalamRekening Terpisah (Segregated Account) untuk diinvestasikan dalamTransaksi Valuta Asing atau Foreign Exchange (Forex) masingmasingsebagai berikut :1.

asing diambil dari dalam tas oleh terdakwa ABASIRIN Als ABASsedangkan tas dan barang lainnya terdakwa bawa, kemudian kami bertujuh Kembalike Home Stay sampai di Home Stay baru terdakwa tahu dua buah tas berikut isinyaseperti dua buah Laptop dan terdakwa buang di semaksemak, namun terdakwalupa tempat tersebut, sekitar Pukul 18.30 Wita terdakwa RIA CANDRAAIs CANDRAbersama terdakwa YUPYAN keluar dari Home Stay menukar uang Dolar Singapuradan beberapa uang valuta asing di Money Canger namunterdakwa

Unsur Seluruhnya atau sebagian kepunyaan orang lain ;Menimbang, bahwa para terdakwa sendiri bahwa 1 (satu) buah tas backpack targuswarna orange yang didalamnya berisi : 1 (Satu) buah laptop Sonny Vaio pro 13 touchultrabook warna hitam, 1 (satu) buah instax mini 7 camera, uang 800$ SGD, beberapaamplop yang berisikan uang hadiah untuk menikah, beberapa uang valuta asing, 1 (Satu)buah handphone, kunci rumah, pasport indonesia No.B0028413, ID card SingaporeNo.S8078522D, SIM Singapura, beberapa kartu

Unsur dengan maksud dimiliki secara melawan hukum ;Menimbang, bahwa para terdakwa sendiri bahwa 1 (satu) buah tas backpack targuswarna orange yang didalamnya berisi : 1 (Satu) buah laptop Sonny Vaio pro 13 touchultrabook warna hitam, 1 (satu) buah instax mini 7 camera, uang 800$ SGD, beberapaamplop yang berisikan uang hadiah untuk menikah, beberapa uang valuta asing, 1 (Satu)buah handphone, kunci rumah, pasport indonesia No.B0028413, ID card SingaporeNo.S8078522D, SIM Singapura, beberapa kartu lainnya

asing, 1 (Satu)buah handphone, kunci rumah, pasport indonesia No.B0028413, ID card SingaporeNo.S8078522D, SIM Singapura, beberapa kartu lainnya, 1 (satu) buah hard disk dancharger, 1 (Satu) buah tas backpack warna hitam yang didalamnya berisi : 1 (Satu) buahlaptop Sonny Vaio pro 13 touch ultrabook warna hitam, Wacom intous pen & touch small,kindle reader paper white(putih), Erphone audio technical dan rumah kunci, obat dandiambil yang berharga saja dan sisanya mereka terdakwa buang dipinggir jalan

Unsur dalam hal perbarengan beberapa perbuatan yang harus dipandangsebagai perbuatan yang berdiri sendiri sehingga merupakan beberapakejahatan ;Menimbang, bahwa para terdakwa sendiri bahwa 1 (satu) buah tas backpack targuswarna orange yang didalamnya berisi : 1 (Satu) buah laptop Sonny Vaio pro 13 touchultrabook warna hitam, 1 (satu) buah instax mini 7 camera, uang 800$ SGD, beberapaamplop yang berisikan uang hadiah untuk menikah, beberapa uang valuta asing, 1 (Satu)buah handphone, kunci rumah, pasport

jawaban pada pokoknya sebagai berikut:DALAM POKOK PERKARA Bahwa Tergugat secara tegas menolak dan membantah seluruh dalildalilPenggugat kecuali dalildalil yang diakui dengan tegas kebenarannyaoleh Tergugat; Bahwa Tergugat tidak akan menanggapi dalildalil Penggugat yang tidakberkaitan dengan objek perkara;Halaman 8 dari 25 Putusan Perdata Gugatan Sederhana Nomor 1/Pdt.G.S/2021/PN SimBahwa PT.Starpeak Equity Futures adalah perusahaan jasa keuanganyang bergerak dalam perdagangan instrumen finansial, valuta

asing,index saham dan komuditi yang berbasis pada perdagangan online yangprofesional;Bahwa PT.Starpeak Equity Futures memiliki legalitas antara lain sebagaiberikut: No.

yang beralamat di Jalan.Listrik No.2 Petisah Tengah, Kecamatan: Medan Petisah, kota Medan(20122):Bahwa didalam gugatannya pada halaman 2 point 2 dan 4, Penggugatmenyatakan Tergugat meminjam uang kepada Penggugat sebesarRp238.000.000,00 (dua ratus tiga puluh delapan juta rupiah) untuk modalpenggandaan uang di PT.Starpeak Equity Futures adalah tidak benar;Bahwa Tergugat datang kerumah Penggugat adalah bertujuan untukmenawarkan produk jasa keuangan yang bergerak dalam perdaganganinstrtumen finansial, valuta

asing, index saham dan komuditi dariPT.Starpeak Equity Futures karena saat itu Tergugat bekerja sebagaikonsultan di PT.Starpeak Equity Futures;Bahwa sebagai konsultan, Tergugat menerangkan secara profesional danproporsional kepada Penggugat sesuai dengan aturan yang dikeluarkanoleh PT.Starpeak Equity Futures, kemudian Pengugat sebagai orangyang telan dewasa dan cakap secara hukum tertarik untuk bergabungdan menginvestasikan dananya di PT.Starpeak Equity Futures dengankeikhlasan dan tanpa paksaan

asing, index saham dankomuditi dari PT.