SE, Saksi WAHYU GUNAWAN, SE, dengan sengaja tidakmelakukan pengujian dan pengecekan secara benar pada saatmenandatangani SPP, SPTJ, Surat Pernyataan, SPM, Rekapitulasi DaftarPenerima Tambahan Penghasilan Berdasarkan Pertimbangan Objektif Lainnyayang dibuat dan disodorkan oleh saksi ILA NURIAWATI. SE.Bahwa Tambahan Penghasilan Berdasarkan Pertimbangan Objektif Lainnyatidak dapat dilakukan pengajuan pembayaran tanpa ada usulan yangditandatangani oleh Terdakwa Drs.

S.Pd,Saksi RIKA YUSILAWATL SE, Saksi WAHYU GUNAWAN, SE, dengansengaja tidak melakukan pengujian dan pengecekan secara benar padasaat menandatangani SPP, SPTJ, Surat Pernyataan, SPM, RekapitulasiDaftar Penerima Tambahan Penghasilan Berdasarkan PertimbanganObjektif Lainnya yang dibuat dan disodorkan oleh saksi ILA NURIAWATI.SE.Bahwa Tambahan Penghasilan Berdasarkan Pertimbangan Objektif Lainnyatidak dapat dilakukan pengajuan pembayaran tanopa ada usulan yangditandatangani oleh Terdakwa Drs.

Fotocopy Surat Pengakuan Tanggung Jawab (SPTJ) ;15. Fotocopy Surat Kuasa Pengalihan Hak ;16. Fotocopy Surat Mutasi Pegawai atas nama Jejen Sutisna Nomor : 23/Umum-IV/11/A/Rhs/0115 tanggal 26 Januari 2015 ;17. Fotocopy Surat Mutasi Outsorcing atas nama Abdurohim Kemed Bugis Nomor : 37/Umum-IV/11/A/Rhs/0315 tanggal 13 Maret 2015 ;18. Fotocopy Surat Mutasi Outsourcing atas nama Azwar Putra Nomor : 17/SDM-IV/2/Rhs/0314 tanggal 3 Maret 2014 ;19.

Jejen Sutisna Nippos. 969341386 ;Fotocopy Surat Pengakuan Tanggung Jawab (SPTJ)Fotocopy Surat Kuasa Pengalihan Hak ;Fotocopy Surat Mutasi Pegawai atas nama Jejen Sutisna Nomor :23/UmumlV/11/A/Rhs/0115 tanggal 26 Januari 2015 ;Fotocopy Surat Mutasi Outsorcing atas nama Abdurohim Kemed BugisNomor : 37/UmumV/11/A/Rhs/0315 tanggal 13 Maret 2015 ;Fotocopy Surat Mutasi Outsourcing atas nama Azwar Putra Nomor :17/SDMIV/2/Rhs/0314 tanggal 3 Maret 2014 ;Surat Mutasi Karyawan TKO atas nama Rusi Kurniadi Nomor

Jejen Sutisna oleh Wakil Kepala Kantor Bidang UmumKantor Pos Tangerang 15000 sehubungan adanya pelanggarandisiplin;Surat Pengakuan Tanggung Jawab (SPTJ) Tanggal 29 Agustus 2015,dibuat dan ditandatangani oleh Jejen Sutisna / Nippos 969341386yang isinya menyatakan mengakui dan bertanggung jawab ataskekurangan kekayaan / kerugian perusahaan sebesar Rp.531.600.000,00 akibat pelanggaran disiplin yang saya lakukanbersama Sdr.

Terdakwa BUANG SALAKORY, SE. selaku Sekretaris DPRD KabupatenMimika juga selaku Pengguna Anggaran (PA) yang membuat ataumenandatangani Suratsurat/dokumen pencairan dana berupa SuratPernyataan Tanggung Jawab (SPTJ), Surat Perintah Membayar (SPM)untuk pencairan dana Pengadaan Buletin DPRD Kabupaten Mimika TahunAnggaran 2011 tanpa memenuhi persyaratan yang ditentukan yaitu dalampencairan dana 50% tahap pertama dokumen pencairan tanpa adanyatanda tangan PPTK (Saksi LA IBRAHIM) namun ternyata tetap diprosespencairannya

TO Ors 'eoa'9 dy PIELUESMpY Wy SUESYELag ESEpOWwsp tTBL vooz/trro Loe see's dy Wysy Wy YEsuy EUESYEIS BSIECROLUS Ly itti g ceo To ee9"sog"s dy se Sue winisny Wels Fon y SUESyelay ESEDOWsy OTTfe (f6et/erro = toszers oy HEMcyag) ARSE EMESIE (SOd) 2 4euesey SPTj de!

Fotocopy Surat Pengakuan Tanggung Jawab (SPTJ) ;15. Fotocopy Surat Kuasa Pengalihan Hak ;16. Fotocopy Surat Mutasi Pegawai atas nama Jejen Sutisna Nomor: 23/Umum-IV/11/A/Rhs/0115 tanggal 26 Januari 2015 ;17. Fotocopy Surat Mutasi Outsorcing atas nama Abdurohim Kemed Bugis Nomor : 37/Umum-IV/11/A/Rhs/0315 tanggal 13 Maret 2015 ;18. Fotocopy Surat Mutasi Outsourcing atas nama Azwar Putra Nomor: 17/SDM-IV/2/Rhs/0314 tanggal 3 Maret 2014 ;19.

Jejen Sutisna oleh Wakil Kepala Kantor BidangUmum Kantor Pos Tangerang 15000 sehubungan adanyapelanggaran disiplin;Surat Pengakuan Tanggung Jawab (SPTJ) Tanggal 29 Agustus2015, dibuat dan ditandatangani oleh Jejen Sutisna / Nippos969341386 yang isinya menyatakan mengakui dan bertanggungjawab atas kekurangan kekayaan / kerugian perusahaan sebesarRp. 531.600.000,00 akibat pelanggaran disiplin yang saya lakukanbersama Sdr.

Jejen Sutisna Nippos. 969341386;Fotocopy Surat Pengakuan Tanggung Jawab (SPTJ);Fotocopy Surat Kuasa Pengalihan Hak;Fotocopy Surat Mutasi Pegawai atas nama Jejen Sutisna Nomor :23/UmumlV/11/A/Rhs/0115 tanggal 26 Januari 2015.Fotocopy Surat Mutasi Outsorcing atas nama Abdurohim KemedBugis Nomor : 37/UmumlV/11/A/Rhs/0315 tanggal 13 Maret 2015;Fotocopy Surat Mutasi Outsourcing atas nama Azwar Putra Nomor :17/SDMIV/2/Rhs/0314 tanggal 3 Maret 2014;Surat Mutasi Karyawan TKO atas nama Terdakwa RUSI KURNIADINomor

., MM, nomor : 0009 / SP2B / BPKAD / 2018, tanggal 09 Februari 2018 (Asli);

,MM, nomor : 0036/SP2B/BPKAD/2018, tanggal 09 Maret 2018 (Asli);

Bahwa yang memerintahkan saksi untuk melakukan pencairan dana 100% tersebut adalah KPA yaitu pak Herman Yoseph ;Bahwa syaratsyarat pengajuan SPM adalah : bendahara harus menerimadata dari kontraktor disertai laporan berupa faktur pajak , SPP, rekeningKoran, NPWP, kemudian oleh bendahara membuat resume kontrak,SPTJ, SPP dan menerbitkan SPM, dan setelah SPM diuji dan ditandatangani oleh pejabat penanda tanganan SPM lalu diajukan ke KPPN untukditerbitkan SP2D;38Bahwa yang bertugas melakukan pengujian

produksi desa Pampalu Kecamatan Beo Selatan;- 1 (Satu) lembar fotocopy Surat Keterangan Pengajuan SPP-LS untuk keperluan pembayaran tanggal 26 Oktober 2015 untuk keperluan Pembayaran realisasi fisik 80% dan relaisasi keuangan 50% dari Nilai Kontrak Porsi DAU atas kegiatan pembangunan jalan produksi desa Pampalu Kecamatan Beo Selatan Dinas Pertanian, Perkebunan dan Peternakan Kabupaten Kepulauan Talaud Tahun Anggaran 2015;- 1 (Satu) lembar fotocopy surat pernyataan tanggung jawab Nomor: 520/533/SPTJ

pembangunan jalan produksi desa Pampalu Kecamatan Beo Selatan;- 1 (Satu) lembar fotocopy Surat Keterangan Pengajuan SPP-LS untuk keperluan pembayaran realisasi fisik 100% dan realisasi keuangan 95% dari nilai kontrak porsi DAU atas kegiatan pembangunan jalan produksi pekerjaan pembangunan jalan produksidesa Pampalu Kecamatan Beo Selatan Dinas Pertanian, Perkebunan dan Peternakan Kabupaten Kepulauan Talaud tahun anggaran 2015;- 1 (Satu) lembar fotocopy Surat Pernyataan Tanggungjawab Nomor: 520/63/SPTJ

PengungkapanSPT Psl 3 (1) SPT Pasal8 > Pemeriksaan > Pasal8 (4), (5) SKP* KUP (1) 3 UU KUPv v 2 Pemeriksa vy 4Tidak Ya (tidak dibandingkan dgn Ya (tidak 6benar dilakukan) keadaan/ dilakukan)lapangan usaha sebenarnya Penj.Pasal 29 (1) Par 7 Keberatan4 (tidak dilakukan VvSesuai dengan vyang ;sebenarnya Sesuai(dilakukan) SPTJ 8wPa e=y Noy Vay 9 26(2) KUP membuktikanPEMOHON Alasan oe dgn bebanPENINJAUAN Dilakukan * tambahan+ , (4) , mbuktianKEMBALI penjelasan UU yang terletaki KUPtertulis pada WP Halaman

Surat pernyataan tanggung jawab pengguna anggarannomor: 00481/SPTJ/BPKAD/2015g. Surat permintaan pembayaran langsung belanjapengeluaran PPKD nomor: 00481/SPPLS/BTL/PPKD/Bant.KEU/VIII/2015 tanggal 26 Agustus2015 (Rincian)h. Surat permintaan pembayaran langsung belanjapengeluaran PPKD nomor: 00481/SPPLS/BTL/PPKD/Bant.KEU/VIII/2015 tanggal 26 Agustus2015 (ringkasan)i. Cek list verifikasi data kelengkapan dokumen pencairanbantuan kab paser tahun anggaran 2015 tanggal 24agustus 2015.j.

Surat Pernyataan Tanggung Jawab Pengguna AnggaranNomor: 00500/SPTJ/BPKAD/2015.Cek list verifikasi data kelengkapan dokumen pencairanbantuan kab paser tahun anggaran 2015 tanggal 25agustus 2015.Surat dari BPMPD Kab paser kepada bupati paser Cqkepala BPKAD Kab paser nomor 142/263/BPMPD Tanggal24 agustus 2015 perihal pencairan dana bantuan Desalainnya.

Surat pernyataan tanggung jawab pengguna anggarannomor: 01250/SPTJ/BPKAD/2015Rincian bantuan keuangan desa lainnya desa random kectanjung harapan tahun anggaran 2015Cek list verifikasi data kelengkapan dokumen pencairanbantuan kab paser tahun anggaran 2015.Surat dari BPMPD Kab paser kepada bupati paser Cqkepala BPKAD Kab paser nomor 142/374/BPMPD Tanggaldesember 2015 perihal pencairan dana bantuan DesalainnyaHalaman 69dari299 Putusan Nomor 17/Pid.SusTPK/2018/PN SmrSurat dari BPMPD kepada bupati paser

DADAN TAFIF DANIAL, MM,Saksi TATA SOPANDIL S.Pd, Saksi WAHYU GUNAWAN, SE, dengansengaja tidak melakukan pengujian dan pengecekan secara benar padasaat menandatangani SPP, SPTJ, Surat Pernyataan, SPM, RekapitulasiDaftar Penerima Tambahan Penghasilan Berdasarkan PertimbanganObjektif Lainnya yang dibuat dan disodorkan oleh saksi ILA NURIAWATI.SE.Bahwa Tambahan Penghasilan Berdasarkan Pertimbangan Objektif Lainnyatidak dapat dilakukan pengajuan pembayaran tanpa ada usulan yangditandatangani oleh Terdakwa

DADAN TAFIF DANIAL, MM,Saksi TATA SOPANDIL S.Pd, Saksi WAHYU GUNAWAN, SE, dengansengaja tidak melakukan pengujian dan pengecekan secara benar padasaat menandatangani SPP, SPTJ, Surat Pernyataan, SPM, RekapitulasiDaftar Penerima Tambahan Penghasilan Berdasarkan PertimbanganObjektif Lainnya yang dibuat dan disodorkan oleh saksi ILA NURIAWATI.SE.Bahwa Tambahan Penghasilan Berdasarkan Pertimbangan Objektif Lainnyatidak dapat dilakukan pengajuan pembayaran tanoa ada usulan yangditandatangani oleh Terdakwa

Surat Permyataan Tanggung Jawab (SPTJ) tanggal 02 April 2012 yangditandatangani oleh dr. H.YUSDI ZAHRIAS T. M. Kes selaku Direktur RSUD Dr.M. Yunus Bengkulu. 65.5 (lima) lembar copy Dokumen Keputusan Gubernur Bengkulu nomor 315 Tahun 2006tanggal 11 Juli 2006 tentang Perubahan Tim Pembina Manajemen Rumah Sakit UmumDaerah Dr. M.

Surat Pernyataan Tanggung Jawab (SPTJ) tanggal 02 April 2012 yangditandatangani oleh dr. H.YUSDI ZAHRIAS T.M. Kes selaku Direktur RSUD Dr.M. Yunus Bengkulu. 65.5 (lima) lembar copy Dokumen Keputusan Gubernur Bengkulu nomor 315 T ahun 2006tanggal 11 Juli 2006 tentang Perubahan Tim Pembina Manajenen Rumah Sakit UmumDaerah Dr. M.

Surat Permyataan Tanggung Jawab (SPTJ) tanggal 02 April 2012 yangditandatangani oleh dr. H.YUSDI ZAHRIAS T. M. Kes selaku Direktur RSUD Dr. M.Yunus Bengkulu. 65.5 (lima) lembar copy Dokumen Keputusan Gubernur Bengkulu nomor 315 T ahun 2006tanggal 11 Juli 2006 tentang Perubahan Tim Pembina Manajemen Rumah Sakit UmumDaerah Dr. M.

Surat Pernyataan Tanggung Jawab (SPTJ) tanggal 02 April 2012 yangditandatangani oleh dr. H.YUSDI ZAHRIAS T.M. Kes selaku Direktur RSUD Dr.M. Yunus Bengkulu. 65,5 (lima) lembar copy Dokumen Keputusan Gubernur Bengkulu nomor 315 T ahun 2006tanggal 11 Juli 2006 tentang Perubahan Tim Pembina Manajenen Rumah Sakit UmumDaerah Dr. M.

Bahwa yang memerintahkan kpada saksi untuk melakukan pencairan dana100 % tersebut adalah KPA yaitu pak HERMAN JOSEPH ; Bahwa syaratsyarat pengajuan SPM adalah : bendahara harus menerimadata dari kontraktor disertai laporan berupa faktur pajak , SPP, rekeningKoran, NPWP, kemudian oleh bendahara membuat resume kontrak, SPTJ,SPP dan menerbitkan SPM, dan setelah SPM diuji dan ditanda tangani olehpejabat penanda tanganan SPM lalu diajukan ke KPPN untuk diterbitkanSP2D; Bahwa yang bertugas melakukan pengujian

Surat Pernyataan Tanggung Jawab (SPTJ) tanggal 02 April 2012 yangditandatangani oleh dr. H.YUSDI ZAHRIAS T. M. Kes selaku DirekturRSUD Dr. M. Yunus Bengkulu. 65.5 (lima) lembar copy Dokumen Keputusan Gubemur Bengkulu nomor 315 Tahun 2006tanggal 11 Juli 2006 tentang Perubahan Tim Pembina Manajemen Rumah Sakit UmumDaerah Dr. M.

Surat Pernyataan Tanggung Jawab (SPTJ) tanggal 02 April 2012 yangditandatangani oleh dr. H.YUSDI ZAHRIAS T.M. Kes selaku Direktur RSUD Dr.M. Yunus Bengkulu. 65.5 (lima) lembar copyDokumen Keputusan Gubernur Bengkulu nomor 315 T ahun 2006tanggal 11 Juli 2006 tentang Perubahan Tim Pembina Manajemen Rumah Sakit UmumDaerah Dr. M.

Pengeluaran kepada Pengguna Anggaran/Kuasa Pengguna Anggaran SKPD Kantor Pendidikan dan Pelatihan Kabupaten Bulungan Nomor : 171/SPP-LS/DIKLAT/2014 Tahun 2014, tanggal 17 Nopember 2014;

24) Surat Perintah Membayar Langsung (SPM-LS) Nomor : 171/SPM-LS/DIKLAT/2014, tanggal 17 Nopember 2014;

25) Surat Pernyataan Pengajuan SPP-LS Nomor : 171/SP/SPP-LS/DIKLAT/2014, tanggal 17 Nopember 2014;

26) Surat Pernyataan Tanggung Jawab Nomor : 171/SPTJ-LS

NO 050/ADD/BK/2015 tanggal 25 November 2015 Untuk Pembayaran Alokasi Dana Desa Tahap II Desa Tengku Dacing Tahun Anggaran 2015 Terbilang Rp. 1.310.211.847,00;

Photocopy Surat Pengakuan Tanggung Jawab (SPTJ) tertanggal 05 Desember 2015.2. Photocopy Surat Pernyataan Tanggung Jawab tertanggal 18 Desember 2015.3. Photocopy Nota Mutasi Nomor : 47/KP.SU/SDM V/0116 tertanggal 08 Januari2016.4. Photocopy Surat Kuasa Pengalihan Hak tertanggal 24 Februari 2016.Photocopy Surat Manager Penghargaan dan Penegakan Disiplin PT POSINDONESIA Tbk (Persero) kepada Ka Kantor Pos Subang tertanggal 10 Maret2016.6.

Melakukan verifikasi terhadap rekapitulasi penggunaan dana beserta bukti bukti pengeluaran dan SPTJ yang disampaikan oleh BPP panwas kabupaten /kota. Menyampaikan rekapitulasi penggunaan dana beserta bukti bukti pengeluarandan SPTJ yang telah di verifikasi kepada PPK sekertaris bawaslu provinsi. Membuat dan menandatangani SPTJM atas penggunaan dana hibah bersamadengan ketua panwas kabupaten/ kota dalam hal pemilinan bupati, wakil bupati,walikota dan wakil walikota.

Menetapkan alokasi dana hibah untuk panwas kabupaten / kota dan ataumasing masing panwas kecamatan.v Melakukan verifikasi terhadap rekapitulasi penggunaan dana beserta bukti bukti pengeluaran dan SPTJ yang disampaikan oleh BPP panwaskabupaten / kota.v Menyampaikan rekapitulasi penggunaan dana beserta bukti buktipengeluaran dan SPTJ yang telah di verifikasi kepada PPK sekertarisbawaslu provinsi.

Walikota dan WakilWalikota dan berdasarkan lampirannya, menerangkan bahwa PejabatPembuat Komitmen (PPK) pada Panwas Kabupaten/ Kota adalah pejabatyang bertanggung jawab, antara lain untuk :v Membuat surat perintah bayar (SPBy) kepada bendahara pengeluaranpembantu (BPP) dana hibah untuk penggunaan dana hibah.v Menetapkan alokasi dana hibah untuk panwas kabupaten / kota danatau masing masing panwas kecamatan.v Melakukan verifikasi terhadap rekapitulasi penggunaan dana besertabukti bukti pengeluaran dan SPTJ

yang disampaikan oleh BPPpanwas kabupaten / kota.v Menyampaikan rekapitulasi penggunaan dana beserta bukti buktipengeluaran dan SPTJ yang telah di verifikasi kepada PPK sekertarisbawaslu provinsi.v Membuat dan menandatangani SPTJM atas penggunaan dana hibahbersama dengan ketua panwas kabupaten/ kota dalam hal pemilihanbupati, wakil bupati, walikota dan wakil walikota.v Membuat, menandatangani dan melaksanakan perjanjian / kontrakdengan penyedia barang / jasa danv Memerintahkan BPP panwas kabupaten

Pengeluaran kepada Pengguna Anggaran/Kuasa Pengguna Anggaran SKPD Kantor Pendidikan dan Pelatihan Kabupaten Bulungan Nomor : 171/SPP-LS/DIKLAT/2014 Tahun 2014, tanggal 17 Nopember 2014;

22) Surat Perintah Membayar Langsung (SPM-LS) Nomor : 171/SPM-LS/DIKLAT/2014, tanggal 17 Nopember 2014;

23) Surat Pernyataan Pengajuan SPP-LS Nomor : 171/SP/SPP-LS/DIKLAT/2014, tanggal 17 Nopember 2014;

24) Surat Pernyataan Tanggung Jawab Nomor : 171/SPTJ-LS